【正文】 明顯超過本銷售區(qū)域或月度計(jì)劃項(xiàng)目以外的飛機(jī)、船車票背面必須有主管總監(jiān)以上人員簽名核準(zhǔn)。第 五十三 條 各報(bào)銷人員提供的報(bào)銷憑證、發(fā)票、單據(jù)的填報(bào)要求及標(biāo)準(zhǔn)見《各類單據(jù)指引》（見附件）。第九章 核算及考核管理第 三十九 條 財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門五項(xiàng)費(fèi)用開支情況作好登記，按季度編制部門五項(xiàng)費(fèi)用匯總表，并通報(bào)各部門。第 二十九 條 汽車費(fèi)用由財(cái)務(wù)部將費(fèi)用分解到各職能部門，由相應(yīng)部門進(jìn)行控制。駐外商務(wù)經(jīng)理出差審批程序由營(yíng)銷單位制訂，報(bào)批后報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。第五章 差旅費(fèi)第 二十一 條 差旅費(fèi)是指因公外出發(fā)生的各種交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)助等。第 七 條 凡是因工作需要對(duì)外贈(zèng)送禮品（包括公司產(chǎn)品）、禮金的，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批后，方可執(zhí)行。第 四 條 公司對(duì)營(yíng)銷中心及各職能部門的業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行總額控制，由營(yíng)銷中心及各職能部門在預(yù)算內(nèi)集中管理，自行控制，但原則上不允許分解指標(biāo)（駐外分支機(jī)構(gòu)除外）。第四章 電話費(fèi)第 十六 條 電話費(fèi)是指公司內(nèi)各單位和相關(guān)人員安裝、使用電話所支出的費(fèi)用（包括：移動(dòng)電話費(fèi)用補(bǔ)貼）。六、 公司派出接受培訓(xùn)人員的費(fèi)用和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)舉辦單位通知和培訓(xùn)合約確定。二、 出差后的各類發(fā)票、單據(jù)，按業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)（長(zhǎng)途交通費(fèi)、住宿費(fèi)）分類填報(bào)。職能經(jīng)理（主任）的報(bào)銷由部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)上述2款責(zé)任。第 四十七 條 如果違反上述開支標(biāo)準(zhǔn)或手續(xù)不齊全，報(bào)帳時(shí)列入其他項(xiàng)目而隱瞞實(shí)際金額或超預(yù)算報(bào)銷，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕受理。當(dāng)天往返的港澳出差，按150元/次予以定額補(bǔ)貼；飛機(jī)乘坐標(biāo)準(zhǔn)。五、各類報(bào)銷單據(jù)凡不符合本標(biāo)準(zhǔn)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。附件三出國(guó)人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽表單位：元（港幣）/天人出國(guó)人員級(jí)別住宿費(fèi)憑票報(bào)銷出差定額補(bǔ)助長(zhǎng)途交通費(fèi)憑票報(bào)銷主管600250車船票實(shí)報(bào)實(shí)銷；飛機(jī)票僅限于普通艙機(jī)票經(jīng)理800350總監(jiān)1000500副總經(jīng)理及以上人員實(shí)報(bào)實(shí)銷800說明：出差補(bǔ)助包括：膳食補(bǔ)助、交通補(bǔ)助、日常雜費(fèi)補(bǔ)助；除來(lái)回長(zhǎng)途交通費(fèi)及中轉(zhuǎn)機(jī)票以外，其余一切交通費(fèi)原則上不予報(bào)銷，特殊情況須經(jīng)主管副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。第 四十六 條 除公司統(tǒng)一組織活動(dòng)外，禁止公司內(nèi)各單位之間相互請(qǐng)客及送禮，列支費(fèi)用。第 三十四 條 職能經(jīng)理（主任）的責(zé)任負(fù)責(zé)審查費(fèi)用項(xiàng)目是否經(jīng)過申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)，報(bào)銷金額是否控制在標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)。第 二十六 條 出差借款程序：一、 各類出差人員需借款者，在填報(bào)臨時(shí)出差申請(qǐng)表同時(shí)填報(bào)《借款單》（注明累計(jì)借款額及逾期借款額），參照審批權(quán)限報(bào)經(jīng)核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部門復(fù)查并辦理借款。四、 出差期間內(nèi)報(bào)經(jīng)授權(quán)主管批準(zhǔn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支或市內(nèi)的士費(fèi)支出報(bào)銷人員，該費(fèi)用發(fā)生差旅區(qū)域內(nèi)相應(yīng)的所有伙食補(bǔ)貼或市內(nèi)交通補(bǔ)貼，一概不予以報(bào)銷。第 十五 條 香港公司等異地分支機(jī)構(gòu)的辦公費(fèi)用，按內(nèi)部目標(biāo)考核方案下達(dá)指標(biāo)，自行制定制度進(jìn)行限額控制。第二章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)第 三 條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司內(nèi)經(jīng)理級(jí)以上干部及駐外主管級(jí)以上職員和營(yíng)銷系統(tǒng)內(nèi)有關(guān)人員在承擔(dān)難度較大的業(yè)務(wù)和重要接待活動(dòng)中必要的費(fèi)用開支。第 九 條 公司辦公費(fèi)用涉及物品由行政中心（電腦及耗材由系統(tǒng)管理員）在預(yù)算額度內(nèi)統(tǒng)一購(gòu)買、管理，辦公用品購(gòu)置實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)管理。第 二十二 條 員工國(guó)內(nèi)臨時(shí)出差所發(fā)生差旅費(fèi)按國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)（見附表四）。報(bào)批后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。第 三十一 條 汽車內(nèi)部租用產(chǎn)生的路橋費(fèi)、停車費(fèi)等直接費(fèi)用，需附于《派車單》后，由用車單位經(jīng)辦人簽字確認(rèn)后，并同原始票據(jù)列入該單位汽車費(fèi)支出。第 四十一 條 各職能部門總監(jiān)以上管理干部個(gè)人發(fā)生的五項(xiàng)費(fèi)用支出情況，由財(cái)務(wù)部另行登記匯總，按季度報(bào)總經(jīng)理備案。永信家具制造有限公司年月日發(fā)： 送： 抄報(bào)： 印發(fā)份數(shù)：份 其中存檔1份附件一業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽表 單位：元/人陪 同級(jí) 別就餐地點(diǎn)國(guó) 內(nèi)國(guó) 外備 注