【正文】 （五） 部門可控費(fèi)用 部門可控費(fèi)用是指：部門當(dāng)期發(fā)生的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)三項(xiàng) 集團(tuán)行政部可控費(fèi)用是指：行政部當(dāng)月發(fā)生的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，以及公司總部的通訊費(fèi)（包括溫州、廣州寫字樓和廣州物流部） 部門月度可控費(fèi)用指標(biāo)達(dá)成率按當(dāng)月計(jì)劃費(fèi)用核算，上月未花費(fèi)的可控費(fèi)用余額不得累計(jì)入次月可控費(fèi)用指標(biāo)內(nèi)。1688100%=%（八） 盤點(diǎn)綜合差異率 計(jì)算公式盤點(diǎn)綜合差異率= 指標(biāo)說(shuō)明1. 盤點(diǎn)綜合差異按單款單色單碼商品差異件數(shù)的絕對(duì)值之和計(jì)算2. 未拆封的整包少件與整包串色串碼計(jì)入盤點(diǎn)綜合差異率指標(biāo) 舉例說(shuō)明例461：某月25日倉(cāng)庫(kù)抽盤3款商品，結(jié)果如下：款式顏色碼數(shù)系統(tǒng)數(shù)盤點(diǎn)數(shù)差異數(shù)數(shù)量差異核算A款紅色S100100021M2002000L1501500黑色S1501500M30031010L1008911B款白色S505004M1001022L80800黃色S20200M46451L35361C 款綠色S898814M95961L65650藍(lán)色S35350M45450L28262合計(jì)16881687129則盤點(diǎn)數(shù)量差異率為：（21+4+4）247。6. 如貨品未能在當(dāng)期內(nèi)按時(shí)到貨，或因質(zhì)量問(wèn)題退廠返修需延至第二期到貨，則制造部需與營(yíng)運(yùn)部共同確認(rèn)該批貨品在第二期內(nèi)的到貨時(shí)間計(jì)劃，納入第二期的貨期計(jì)劃。5. 本標(biāo)準(zhǔn)手冊(cè)自下發(fā)之日起執(zhí)行。4. 因各種原因?qū)е鹿?yīng)部與制造部的貨期計(jì)劃時(shí)間無(wú)法協(xié)調(diào)一致時(shí)，由分管領(lǐng)導(dǎo)予以協(xié)商解決。3. 如某配發(fā)單因各種原因（取消、推遲、未及時(shí)完成等）未在當(dāng)期內(nèi)完成配發(fā)，則不計(jì)入當(dāng)期實(shí)際完成的配發(fā)單合計(jì)件數(shù)4. 未拆封的整包少件與整包串色串碼計(jì)入配發(fā)串差異率指標(biāo) 舉例說(shuō)明如例431中的情況，除去整包少件2件，差異數(shù)絕對(duì)值之和為9，該月配發(fā)串差異件數(shù)為：（95）247。（4） 拓展店鋪相應(yīng)性質(zhì)的合同一旦簽訂，無(wú)論該店鋪計(jì)劃何時(shí)開(kāi)張，均計(jì)入當(dāng)期拓展店鋪數(shù)量（5） 如某店鋪當(dāng)期簽訂了合同，后因各種原因?qū)е聸Q定不開(kāi)店，并在當(dāng)期內(nèi)完成相應(yīng)合同的解除，則該店鋪不計(jì)入當(dāng)期拓展店鋪數(shù)量（四） 集團(tuán)店鋪總數(shù) 指標(biāo)說(shuō)明：（1） 集團(tuán)店鋪數(shù)按截至?xí)r間點(diǎn)計(jì)算（2） 集團(tuán)店鋪總數(shù)是指：在截止時(shí)間點(diǎn)上的集團(tuán)現(xiàn)有存量店鋪數(shù)量總和（3） 集團(tuán)店鋪總數(shù)是指截至某一時(shí)間集團(tuán)店鋪數(shù)量總和（4） 集團(tuán)店鋪總數(shù)包括各分公司、各代理區(qū)以及總部在該時(shí)間點(diǎn)上所有的摩高品牌直營(yíng)店、聯(lián)營(yíng)店、加盟店、折扣店、特價(jià)店。（3） 企劃部負(fù)責(zé)對(duì)人力資源部部各項(xiàng)指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)計(jì)方式進(jìn)行檢查。（二） 關(guān)店數(shù) 指標(biāo)說(shuō)明：（1） 關(guān)店數(shù)是指集團(tuán)某一時(shí)期內(nèi)關(guān)店數(shù)量的總和（2） 關(guān)店按店鋪正式關(guān)閉當(dāng)天時(shí)間計(jì)算，預(yù)備關(guān)閉而當(dāng)期內(nèi)未關(guān)閉的不計(jì)入內(nèi)（3） 關(guān)店數(shù)包括各分公司、各代理區(qū)以及總部所有的當(dāng)期關(guān)店的摩高品牌直營(yíng)店、聯(lián)營(yíng)店、加盟店、折扣店、特價(jià)店。1688=%（四） 配發(fā)串差異率 計(jì)算公式配發(fā)串差異率=配發(fā)串差異件數(shù)= 公式說(shuō)明1. 配發(fā)串差異按單款單色單碼差異數(shù)進(jìn)行核算2. 配發(fā)串差異件數(shù)由收貨方與發(fā)貨方共同確認(rèn)，如發(fā)生互不承認(rèn)時(shí)，委托各自財(cái)務(wù)部人員下到倉(cāng)庫(kù)復(fù)查數(shù)據(jù)。10100%=60%（六） 補(bǔ)充說(shuō)明 指標(biāo)統(tǒng)計(jì)：1. 供應(yīng)部負(fù)責(zé)做好日常各類采購(gòu)單據(jù)的記錄和整理2. 供應(yīng)部負(fù)責(zé)計(jì)算面輔料貨期及綜合供應(yīng)率指標(biāo)達(dá)成情況，并在明細(xì)表中對(duì)每項(xiàng)誤期或不合格的面輔料注明具體原因3. 制造部負(fù)責(zé)計(jì)算面輔料質(zhì)量合格率情況，并在明細(xì)表中對(duì)詳細(xì)情況進(jìn)行注明4. 制造部負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)部相關(guān)指標(biāo)的準(zhǔn)確性和真實(shí)性進(jìn)行復(fù)核5. 企劃部負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)部各項(xiàng)指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)計(jì)方式進(jìn)行檢查 面料、輔料貨期計(jì)劃的制定原則及說(shuō)明1. 面輔料貨期計(jì)劃時(shí)間以供應(yīng)部和制造部在期初共同蓋部門章確定的計(jì)劃為準(zhǔn)。7. 相關(guān)支持文件（1） 《XXX有限公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度》（2） 《XXX有限公司統(tǒng)計(jì)信息管理制度》（3） 《XXX有限公司統(tǒng)計(jì)管理實(shí)施細(xì)則》（4） 《XXX有限公司績(jī)效管理制度》二、 研發(fā)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)（一） 款式基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)更改次數(shù) 指標(biāo)說(shuō)明：1. 款式基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)包括：面料標(biāo)準(zhǔn)、顏色標(biāo)準(zhǔn)、輔料標(biāo)準(zhǔn)等2. 更改次數(shù)指公司舉行的訂貨會(huì)結(jié)束后研發(fā)部更改單個(gè)款式基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)的次數(shù)3. 對(duì)一個(gè)款式的基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)一次進(jìn)行多處更改按1次計(jì)算4. 對(duì)一個(gè)款式的基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)分多次進(jìn)行更改，按更改的次數(shù)計(jì)算 舉例說(shuō)明：例111：研發(fā)部制作了300款共計(jì)1000個(gè)版，提供公司某季訂貨會(huì)使用，在訂貨會(huì)結(jié)束之后的時(shí)間內(nèi)，對(duì)1個(gè)款的多項(xiàng)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)一次進(jìn)行了更改，對(duì)1個(gè)款的基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)分兩次進(jìn)行了更改，則款式基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)更改次數(shù)為3次（二） 款式樣板標(biāo)準(zhǔn)更改次數(shù) 指標(biāo)說(shuō)明：1. 款式樣板標(biāo)準(zhǔn)包括：設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、配色標(biāo)準(zhǔn)、版型標(biāo)準(zhǔn)、工藝標(biāo)準(zhǔn)等2. 更改次數(shù)按款計(jì)算，指公司舉行的訂貨會(huì)結(jié)束后更改單個(gè)款式樣板標(biāo)準(zhǔn)的次數(shù)3. 對(duì)一個(gè)款式的樣板標(biāo)準(zhǔn)一次進(jìn)行多處更改算1次4. 對(duì)一個(gè)款式的樣板標(biāo)準(zhǔn)分多次進(jìn)行更改，按更改的次數(shù)計(jì)算 舉例說(shuō)明：例112：研發(fā)部制作了300款共計(jì)1000個(gè)版，提供公司某季訂貨會(huì)使用，在訂貨會(huì)結(jié)束后，對(duì)1個(gè)款的多項(xiàng)樣板標(biāo)準(zhǔn)一次進(jìn)行了更改，對(duì)1個(gè)款的樣板分兩次進(jìn)行了更改，則款式樣板更改次數(shù)為3次（三） 研發(fā)缺陷退貨率 計(jì)算公式：研發(fā)缺陷退貨率= 指標(biāo)說(shuō)明：（1） 研發(fā)缺陷退貨率按款計(jì)算（2） 研發(fā)缺陷指因設(shè)計(jì)不合理、工藝存在缺陷等原因而造成產(chǎn)品存在質(zhì)量問(wèn)題（3） 產(chǎn)品是否存在研發(fā)缺陷，由總經(jīng)理、營(yíng)銷副總、生產(chǎn)副總與研發(fā)部經(jīng)理進(jìn)行鑒定（4） 當(dāng)發(fā)生單件退貨或少量退貨，且該款整批貨品均存在同樣問(wèn)題時(shí)，如經(jīng)鑒定屬于研發(fā)缺陷，則按1款計(jì)算入研發(fā)缺陷退貨率 舉例說(shuō)明：例131：公司某季共上市款式100款，有1件因皮和面料嚴(yán)重破裂而退貨，有1款因衣扣容易脫落無(wú)法正常銷售而整批退貨，經(jīng)鑒定此第一款屬于工藝缺陷（非生產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題所致），第二款屬于設(shè)計(jì)不合理，均屬研發(fā)缺陷所致，則該季度研發(fā)缺陷退貨率為2247。五、 物流統(tǒng)計(jì)指標(biāo)（一） 貨品上架誤期次數(shù) 指標(biāo)說(shuō)明：1. 貨品上架誤期次數(shù)，指物流部未能及時(shí)對(duì)QA已驗(yàn)收貨品完成上架擺放的次數(shù)2. 貨品上架期，從QA在ERP系統(tǒng)上確認(rèn)驗(yàn)貨開(kāi)始計(jì)算，到物流部完成貨品上架擺放，并在ERP系統(tǒng)上確認(rèn)收貨為截止。（二） 總部銷售收入 總部銷售收入=代理批發(fā)銷售收入+分公司提貨收入+總部庫(kù)存清貨收入（三） 分公司銷售收入 分公司銷售收入=分公司直營(yíng)店零售收入+分公司聯(lián)營(yíng)店零售收入+加盟配銷收入+分公司庫(kù)存清貨收入（四） 代理批發(fā)銷售收入 指由我公司總部直接銷售給代理商所產(chǎn)生的公司總部的收入，本項(xiàng)指標(biāo)簡(jiǎn)稱“代理批發(fā)” 當(dāng)月實(shí)際代理區(qū)批發(fā)結(jié)算額以IT部?jī)鼋Y(jié)當(dāng)月數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)在庫(kù)數(shù)據(jù)顯示的當(dāng)月代理區(qū)批發(fā)結(jié)算額數(shù)據(jù)為準(zhǔn) 原則上實(shí)際數(shù)據(jù)以凍結(jié)后的系統(tǒng)在庫(kù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，若有重大事項(xiàng)影響在庫(kù)數(shù)據(jù)的，以營(yíng)運(yùn)部與財(cái)務(wù)部協(xié)商后數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。 原則上實(shí)際數(shù)據(jù)以凍結(jié)后的系統(tǒng)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，若有重大事項(xiàng)發(fā)生，以實(shí)際財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。 當(dāng)期實(shí)際可控費(fèi)用發(fā)生額是指本期用友賬面數(shù)加上本期未入帳費(fèi)用，再減去上期費(fèi)用本期入帳款。1688=%（六） 盤點(diǎn)數(shù)量差異率 計(jì)算公式盤點(diǎn)數(shù)量差異率= 指標(biāo)說(shuō)明1. 盤點(diǎn)數(shù)量差異按單款商品總數(shù)差異件數(shù)的絕對(duì)值之和計(jì)算2. 計(jì)算盤點(diǎn)數(shù)量差異率時(shí)考慮因色碼產(chǎn)生的串差異3. 未拆封的整包少件與整包串色串碼計(jì)入盤點(diǎn)數(shù)量差異率指標(biāo) 舉例說(shuō)明例461：某月25日倉(cāng)庫(kù)抽盤3款商品，結(jié)果如下：款式顏色碼數(shù)系統(tǒng)數(shù)盤點(diǎn)數(shù)差異數(shù)數(shù)量差異核算A款紅色S10010001M2002000L1501500黑色S1501500M30031010L1008911B款白色S505002M1001022L80800黃色S20200M46451L35361C 款綠色S898812M95961L65650藍(lán)色S35350M45450L28262合計(jì)1688168715則盤點(diǎn)數(shù)量差異率為：（1+2+2）247。4. 月度生產(chǎn)貨期計(jì)劃一旦確定，將不予更改，無(wú)論在該月內(nèi)發(fā)生任何事情，生產(chǎn)貨期的統(tǒng)計(jì)必須以制造部與營(yíng)運(yùn)部在期初確定的時(shí)間計(jì)劃為準(zhǔn)。3. 本標(biāo)準(zhǔn)手冊(cè)的制定、修改、補(bǔ)充由企劃部提出，經(jīng)總經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)通過(guò)。6. 如面否料未能在當(dāng)期內(nèi)按時(shí)到貨，則供應(yīng)部需與制造部共同確認(rèn)該批面料或輔料在第二期內(nèi)的到貨時(shí)間計(jì)劃，納入第二期的貨期計(jì)劃。1688100%=%（五） 配