【正文】 財(cái)務(wù)分析 1． 銷售收入：按幼兒食品行業(yè)銷量預(yù)測 第一年增長 100%,第二年增長 50%,后續(xù)每年 30%到 20%的增長 ,鑒于嬰幼兒食品行業(yè)每年近 30%的 增長 ,本項(xiàng)目為充分 考慮市場風(fēng)險 2． 銷售成本：初期成本利潤率為 100%，考慮近年來食品原料價格變動較大，按 70%的成本利潤率計(jì)算。營養(yǎng)性的一種融合的產(chǎn)品，既有利于企業(yè)創(chuàng)造最大經(jīng)濟(jì)效益，又有利于解除家長疑惑，提供嬰兒安全，是一項(xiàng)雙贏的健康產(chǎn)品。人們對粥類的養(yǎng)生功能認(rèn)知度比較高，已越來越被現(xiàn)代中國消費(fèi)者認(rèn)可。 G． 產(chǎn)品特性應(yīng)選擇消費(fèi)者耳熟能詳?shù)钠贩N，這樣既可以大大降低宣傳成本（消費(fèi)者溝通成本）又符合食品標(biāo)簽法的規(guī)定。 10． 動態(tài)投資回收期：考慮折現(xiàn)率的情況下計(jì)算投資回收期。 E． 生物類原料（如豬肝）建議以冷凍干燥粉碎方式獲得，可 OEM 采購。本項(xiàng)目就是利用創(chuàng)新來滿足消費(fèi)者實(shí)際需求的一種體現(xiàn) —— 即將現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行有針對性的重新組合，從而開發(fā)出適合消費(fèi)者實(shí)際需求的新產(chǎn)品，繼而創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益；同時通過對產(chǎn)品制造環(huán)節(jié)的控制，提供真正有利于嬰兒、兒童生長發(fā)育過程中健康、安全的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，對中國食療養(yǎng)生史也是一種推廣，最終實(shí)現(xiàn)社會效益。 另外，在產(chǎn)品推廣初期，最大限度的以注冊、專利等方法維持部分產(chǎn)權(quán) /核心競爭力的權(quán)利。 主要是銷售團(tuán)隊(duì) 5． 所得稅：按 25%計(jì)算。 2． 調(diào)價底線為單品毛利率將至順加 65% 或以下 ,是一個必須調(diào)價的標(biāo)桿 ,后面在財(cái)務(wù)分析時有針對性的敏感度分析 3． 對于零售價 ,本人現(xiàn)在的價格是根據(jù)綜合上海的目標(biāo)客戶群以及市場上粥店的零售價格制定的 .實(shí)際執(zhí)行價格體系應(yīng)該在市調(diào)后確定 10 E． 上市鋪貨計(jì)劃 省份 連鎖超市 門點(diǎn)數(shù) 進(jìn)場費(fèi) 四川 紅旗 400，互惠 200 600 20萬 重慶 重百，新世紀(jì) 20萬 湖南 步步高，心連心， 佳惠，新一佳 1500 40萬 湖北 中百便民 400 中百倉儲 56 456 20萬 江蘇 新世紀(jì)，蘇果，華潤 200 40萬 浙江 世紀(jì)聯(lián)華，人本，三江 300 40萬 上海 華聯(lián) /聯(lián)華 /農(nóng)工商大賣場 40 45萬 福建 天匯 ,永輝 20萬 廣東 沃爾瑪華南 華東 79 人人樂 新一佳 30萬 K/A 賣場 樂購 華南 8，華中 0，華東 39 47 47萬 家樂福華南 23 華中 9 家 華東 41 73 73萬 合計(jì) 398萬 說明： ? 以每個系統(tǒng)進(jìn) 10 個 SKU 計(jì)算 ? 上述進(jìn)場費(fèi)時刊列價，實(shí)際成交應(yīng)該在 7成左右費(fèi)用，約 280 萬 ? 進(jìn)場周期為 46 個月，含經(jīng)銷商客戶開發(fā)時間 F． 銷量達(dá)成分析 1． 商業(yè)零售終 端進(jìn)貨及銷量分析 1) 商超終端在 20xx 年 9 月全部進(jìn)入 ,進(jìn)入數(shù)量以 3000 家計(jì) ,假設(shè) 每店每天 平均 銷售 10包產(chǎn)品 ,加權(quán)平均銷售 6個月 ,每包以出廠價 5元計(jì)算得出商超 20xx 年可銷售量為 : 10 包 /天 *30 天 *6 個月 *3000 門店 *5 元 =2700 萬 2) 賣場終端 20xx 年 5月全部進(jìn)入，總數(shù)以 150 家計(jì)，假設(shè)每店每天銷售 20 包產(chǎn)品，實(shí)際銷售 7個月，每包以出廠價 5元計(jì)算得出賣場 20xx 年可銷售量為： 20 包 /天 *30 天 *7 個月 *150 家門店 *5 元 =315 萬 3) 各地 B類終端銷售額 可按照 1/10 連鎖商超計(jì)算 ,可以銷售 270 萬 綜上所述 :零售終端可銷售金額為 :2700+315+270=3285 萬 11 2． 安全庫存分析 由于終端基本備貨 3 天 庫存 ,經(jīng)銷商備貨 1 周庫存 ,按照經(jīng)銷商庫存20%備貨計(jì)算 ,經(jīng)銷商庫存金額為 3285*20%=657 萬 3． 總計(jì) 20xx 年我司可出貨額為 :3285+657=3942 萬元 4． 結(jié)論 :按照此營銷計(jì)劃可以達(dá)成 20xx 年 10個月 4000 萬營業(yè)額 12 G． 團(tuán)隊(duì)組建和管理 職位 計(jì)劃人數(shù) 現(xiàn) 有 備注 總經(jīng)理 1 0 副總經(jīng)理 1 0 總助 1 0 銷售總監(jiān) 1 0 省區(qū)銷售經(jīng)理 6 0 區(qū)域銷售經(jīng)理 18 0 銷售支持 2 0