【正文】 總之，專業(yè)的評(píng)審與決策要盡量形成符合貸款申請(qǐng)人實(shí)際情況的專業(yè)判斷，避免選擇向錯(cuò)誤的貸款申請(qǐng)人發(fā)放小額貸款而導(dǎo)致貸款債權(quán)出現(xiàn)損失。而潛在客戶較集中的行業(yè)的相關(guān)信息又包括市場(chǎng)供給與市場(chǎng)需求方面的信息、潛在客戶行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)以及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的相關(guān)情況、行業(yè)技術(shù)發(fā)展與進(jìn)步的信息等等。而相關(guān)專業(yè)技能的缺失正是由于相應(yīng)的專業(yè)人才短缺而產(chǎn)生的。小額貸款公司應(yīng)該建立適當(dāng)?shù)氖跈?quán)規(guī)則，將小額貸款公司的權(quán)力進(jìn)行合理而高效的分配。相對(duì)于技能的缺失可以通過(guò)招聘與引進(jìn)人才來(lái)得到改善而言，對(duì)員工職業(yè)道德的培訓(xùn)顯得更為緊要。職員在小額貸款業(yè)務(wù)操作與管理當(dāng)中應(yīng)該具有良好的專業(yè)分析與判斷能力，并能對(duì)影響貸款客戶償債能力的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、相關(guān)投融資活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做出恰當(dāng)?shù)姆治?、預(yù)測(cè)，從而對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)與管理作出正確的決策與恰當(dāng)?shù)貓?zhí)行。此外，如果職員缺乏應(yīng)有的謹(jǐn)慎態(tài)度，凡事疏忽大意或過(guò)于自信，就會(huì)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息變得遲鈍或不會(huì)引起起碼的重視與關(guān)注，從而錯(cuò)失風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的時(shí)機(jī)。這些要求與規(guī)定將大大降低小額貸款業(yè)務(wù)由于缺失專業(yè)技能而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。比如，小額貸款公司的員工在對(duì)貸款申請(qǐng)人做貸前調(diào)查與溝通的時(shí)候，對(duì)本來(lái)可以獲取的相關(guān)的重要風(fēng)險(xiǎn)信息由于粗心而沒(méi)有獲取，或雖然獲取了，但沒(méi)有引起足夠的重視而沒(méi)有在相關(guān)報(bào)告里進(jìn)行恰當(dāng)?shù)慕沂?。?duì)小額貸款公司來(lái)說(shuō)，以下幾個(gè)專業(yè)技能是不可或缺的：（1）法律專業(yè)技能。(二) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的思路無(wú)論是債權(quán)人角色還是市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)角色對(duì)小額貸款公司的要求，其實(shí)都是對(duì)小額貸款公司員工提出的要求。違反民法等法規(guī)主要是指違反合同法、物權(quán)法、擔(dān)保法、債法總論等法律、法規(guī)的要求。無(wú)論是小額貸款公司的信貸部與風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)貸款申請(qǐng)人的貸前調(diào)查，還是項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)對(duì)貸款申請(qǐng)人的貸款評(píng)審，甚至是決策人員對(duì)貸款申請(qǐng)人是否放貸、如何放貸作出相應(yīng)的決策，以及貸后的監(jiān)管等工作都是不斷地圍繞著上述四個(gè)方面的不確定性來(lái)進(jìn)行的。貸款申請(qǐng)人用于償還到期貸款本息的現(xiàn)金來(lái)源主要包括第一還款來(lái)源，有的還要依靠第二還款來(lái)源。上訴風(fēng)險(xiǎn)定義中的“預(yù)期事件的不確定性”主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：但如果小額貸款公司缺乏有效的操作流程與制度，就不能很好地防范員工因知識(shí)技能的缺陷或工作上的疏忽大意而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)的威脅。同時(shí)，如果小額貸款公司缺乏良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，缺乏良好的監(jiān)督與制約機(jī)制、責(zé)任追究制度等等，就很容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。（3） 小額貸款公司存在合格人才不足的風(fēng)險(xiǎn)小額貸款公司需要符合崗位要求的各類專業(yè)人才來(lái)拓展業(yè)務(wù)與防控風(fēng)險(xiǎn)。（8）對(duì)各個(gè)借款人制訂符合其特點(diǎn)的貸后管理方案，并要求制訂的貸后管理方案得到良好的執(zhí)行。2. 在發(fā)放與管理小額貸款時(shí)，沒(méi)有制定或?qū)嵤┩陚渑c科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施。（2） 公司相關(guān)員工由于在操作上存在疏忽大意，沒(méi)有實(shí)施相關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管部門允許對(duì)相關(guān)危害債權(quán)的行為實(shí)施相關(guān)的權(quán)利保護(hù)措施，或沒(méi)有實(shí)施合同約定的可以實(shí)施的債權(quán)保護(hù)措施。如果小額貸款公司不適當(dāng)履行合同義務(wù)，就可能承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。此外，還有一種“限制性或禁止性規(guī)定”并不直接來(lái)源于法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，而是來(lái)源于小額貸款公司因其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而與交易對(duì)手簽署的相關(guān)合同中的義務(wù)條款。一個(gè)小額貸款公司的業(yè)務(wù)發(fā)展得越好，越能證明其業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)與操作能力強(qiáng)，而較強(qiáng)的業(yè)務(wù)操作能力能夠更好的識(shí)別出貸款客戶的各類風(fēng)險(xiǎn)，以及能夠提出更好地業(yè)務(wù)操作方案，從而為小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理提供良好的管理基礎(chǔ)。小額貸款公司的全體成員都應(yīng)該成為風(fēng)險(xiǎn)管理的主體，對(duì)自身崗位職責(zé)范圍內(nèi)的相關(guān)操作行為進(jìn)行日常的自查，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員（包括審計(jì)專員或合規(guī)專員）和綜合人事部門也應(yīng)該予以監(jiān)督、從而便于及時(shí)地識(shí)別出各種非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。 。（2） 業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序小額貸款公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理程序主要包括對(duì)貸款客戶的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)決策、貸后風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)考核、責(zé)任追究等七個(gè)程序。（2） 風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)確定小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)后，就可以將總體目標(biāo)細(xì)分為若干個(gè)具體目標(biāo)，主要包括： 確保小額貸款公司及其員工的相關(guān)行為符合有關(guān)法律法規(guī)和政府主管部門監(jiān)管的要求。那么風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于小額貸款公司是怎樣產(chǎn)生價(jià)值的呢？我們可以通過(guò)對(duì)公司價(jià)值評(píng)估的基本公式來(lái)對(duì)其進(jìn)行了解：公司價(jià)值評(píng)估的基本公式：公司價(jià)值= 上述公式中：N為公司經(jīng)營(yíng)的年限；CFt為t年的現(xiàn)金流量；r為包含了預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量所有風(fēng)險(xiǎn)的折現(xiàn)率。小額貸款公司的生命力在于，在服從政策監(jiān)管和遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的前提下不斷提供優(yōu)質(zhì)的并且符合貸款市場(chǎng)需要的信貸產(chǎn)品和服務(wù)，并能持續(xù)地將該等產(chǎn)品和服務(wù)以高于成本和費(fèi)用的價(jià)格賣出去，以最終實(shí)現(xiàn)和維系生存的目標(biāo)。比如，銀監(jiān)發(fā)[2008] 23號(hào)文件規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、無(wú)不良信用記錄，可在股東自愿的基礎(chǔ)上按相關(guān)政策文件轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。表現(xiàn)在公式當(dāng)中，即公式的分母越小，小額貸款公司的價(jià)值也就越大。五、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序管理活動(dòng)一般都應(yīng)遵循一定的程序，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理也不例外。因此，同風(fēng)險(xiǎn)分析一道，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別構(gòu)成了后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與風(fēng)險(xiǎn)決策的基礎(chǔ)。貸后風(fēng)險(xiǎn)管理自身也包括了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)決策等程序。在對(duì)非業(yè)務(wù)領(lǐng)域的相關(guān)重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析與評(píng)價(jià)以后，小額貸款公司要實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施來(lái)防止重要的風(fēng)險(xiǎn)管理暴露以及控制風(fēng)險(xiǎn)暴露后的不利影響。第二節(jié) 小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)分析模型 一、威脅小額貸款公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素小額貸款公司無(wú)論是要實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)還是要實(shí)現(xiàn)更好發(fā)展或更多贏利的目標(biāo)，都有著很多的不確定性，也就是伴隨上述目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)過(guò)程，各類風(fēng)險(xiǎn)的威脅是無(wú)處不在、無(wú)時(shí)不有的。比方說(shuō)，某小額貸款公司開(kāi)發(fā)了一個(gè)獲利較好的貸款產(chǎn)品且在貸款市場(chǎng)上具有廣闊的需求，而受實(shí)收資本（凈資產(chǎn)）的限制，依靠自身的可放貸資產(chǎn)無(wú)法滿足市場(chǎng)需求，出于逐利的動(dòng)機(jī)，該小額貸款公司變相搞起了非法集資，并以非法集資款進(jìn)行放貸以牟取利潤(rùn)。而肆意地違反合同的相關(guān)約定，不履行或不適當(dāng)履行合同約定的義務(wù)，就可能導(dǎo)致小額貸款公司承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，從而產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。但如果小額貸款公司較多的貸款債權(quán)發(fā)生損失時(shí)，其公司目標(biāo)就會(huì)受到較大的影響。以下對(duì)部分常用的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施進(jìn)行簡(jiǎn)單介紹：（1） 事先控制小額貸款的貸款額度。這些因素都會(huì)對(duì)小額貸款公司大量的貸款客戶產(chǎn)生影響。此外，相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)管理人才的缺失也會(huì)增加公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。在一個(gè)小額貸款公司，如果大量的員工專業(yè)技能生疏，可以想象由該等員工做的貸前調(diào)查或貨后管理會(huì)是多么令人擔(dān)心。小額貸款公司出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有：（1） 相關(guān)員工的職業(yè)素養(yǎng)較低，容易受到私利的驅(qū)動(dòng)或容易受到外界的誘惑而做出不當(dāng)行為。在上述內(nèi)容中我們提到，小額貸款公司的兩類主要的直接風(fēng)險(xiǎn)包括：貸款損失風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。4. 在對(duì)貸款申請(qǐng)人還款能力的上述三個(gè)方面的不確定性進(jìn)行分析后，小額貸款公司結(jié)合對(duì)該貸款申請(qǐng)人的還款信譽(yù)等方面的分析，就能比較容易地得出對(duì)該貸款申請(qǐng)人發(fā)放該筆小額貸款可能會(huì)給小額貸款公司帶來(lái)的后果。如果相關(guān)員工出于私利的驅(qū)動(dòng)、權(quán)利的膨脹與非限制，或?qū)ο鄳?yīng)既定規(guī)則的理解失誤、其它道德不良等因素，都會(huì)使得小額貸款公司面臨相應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于可能會(huì)給小額貸款公司帶來(lái)嚴(yán)重不利后果的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，比如，將可能導(dǎo)致產(chǎn)生巨大損失（包括聲譽(yù)損失）的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司應(yīng)該積極防范，堅(jiān)決將該類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)做到防范與未然。那么為什么會(huì)出現(xiàn)這些事與愿違的情況呢？其實(shí)這正是小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理需要深思的問(wèn)題。（3）審計(jì)技能。 道德不良通常是指小額貸款公司個(gè)別員工利用其擁有的崗位優(yōu)勢(shì)，實(shí)施了小額貸款公司所無(wú)法觀測(cè)和監(jiān)督的隱藏性行為或不行為，從而導(dǎo)致小額貸款公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)。（3）廣泛應(yīng)用的現(xiàn)代管理制度與方法。小額貸款公司對(duì)員工的管理就成為其風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，小額貸款公司的風(fēng)控體系也應(yīng)圍繞著對(duì)其員工的管理而建立。 （1）小額貸款公司的文化建設(shè)。如果公司對(duì)每一個(gè)員工給予充分的人文關(guān)懷與應(yīng)有的尊重，則能很好地培養(yǎng)員工的歸屬感與忠誠(chéng)度。小額貸款公司應(yīng)該科學(xué)地劃分各個(gè)崗位，并對(duì)每個(gè)崗位設(shè)置與分配相應(yīng)的權(quán)限與責(zé)任。為了防范相關(guān)員工由于技能的缺失而給公司帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)，小額貸款公司可以讓業(yè)務(wù)與風(fēng)控經(jīng)驗(yàn)豐富的員工根據(jù)公司業(yè)務(wù)與風(fēng)控的特點(diǎn)，制定出相應(yīng)的業(yè)務(wù)與風(fēng)控操作指引?？梢哉f(shuō)，貸前調(diào)查是小額貸款公司業(yè)務(wù)與風(fēng)控團(tuán)隊(duì)防范與控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的第一關(guān)。在發(fā)放小額貸款后，相應(yīng)的貸后管理人員應(yīng)該嚴(yán)格按照相應(yīng)機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目意見(jiàn)中提到的貸后管理的重點(diǎn)，以及小額貸款公司貸后管理辦法的要求進(jìn)行貸后管理，實(shí)行有效的全過(guò)程的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制。因此，要做到對(duì)業(yè)務(wù)正確評(píng)審與決策，相應(yīng)的評(píng)審與決策人員也應(yīng)該是專業(yè)的。小額貸款公司在日常工作當(dāng)中應(yīng)該加強(qiáng)收集業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理所需的各類初始信息，為具體的業(yè)務(wù)或管理事項(xiàng)中的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與決策提供參考依據(jù)。（7）監(jiān)控機(jī)制。董事會(huì)可下設(shè)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，專門對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審以及研究和制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策與策略；小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門與其他相關(guān)部門，應(yīng)該形成各有分工、各司其職、相互配合、互相監(jiān)督的有機(jī)整體。小額貸款公司應(yīng)該打造一支高素質(zhì)團(tuán)隊(duì)。每個(gè)小額貸款公司都可以選擇適合自身的風(fēng)險(xiǎn)文化，但這種風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)該服務(wù)于其自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性、相關(guān)決策的正確性等方面。事實(shí)上，防范過(guò)失與道德不良比防范專業(yè)技能的缺失顯得更加困難和隱蔽。綜觀歷史上因重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)而出現(xiàn)重大損失甚至破產(chǎn)倒閉的眾多金融機(jī)構(gòu)，其之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，往往源自其核心管理人員或管理團(tuán)隊(duì)的道德不良。對(duì)抵押物提供正確的評(píng)估價(jià)值結(jié)論是小額貸款公司貸款風(fēng)險(xiǎn)倘口得到合理覆蓋的一個(gè)重要前提。該等客觀存在要求小額貸款公司具有較強(qiáng)的識(shí)別、分析、評(píng)估與預(yù)測(cè)能力，進(jìn)而作出有利于小額貸款公司利益的相關(guān)決策。其分別對(duì)應(yīng)著小額貸款公司的兩大風(fēng)險(xiǎn)，即合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失風(fēng)險(xiǎn)。只有這樣，才能對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)防范與控制，而不至于在風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)為時(shí)已晚。（3）小額貸款公司的到期貸款債權(quán)被拖欠，且通過(guò)司法等途徑、窮盡貸款客戶的第一還款來(lái)源與第二還款來(lái)源后，小額貸款公司的貸款債權(quán)仍然有部分不能收回，而且預(yù)計(jì)在未來(lái)也基本不可能再收回（比如，貸款客戶被破產(chǎn)清算；自然人貸款客戶死亡或失蹤，其遺產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)不足以清償貸款債務(wù)）。2. 在對(duì)貸款申請(qǐng)人到期是否具有還款能力進(jìn)行初步判斷時(shí)，還要結(jié)合貸款申請(qǐng)人的行業(yè)情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的季節(jié)性、上下游結(jié)算方式等因素，對(duì)該貸款申請(qǐng)人未來(lái)的還款能力在不同的時(shí)點(diǎn)上進(jìn)行分析（一般以月為單位）。二、風(fēng)險(xiǎn)分析模型有些風(fēng)險(xiǎn)管理教材中提到，風(fēng)險(xiǎn)的定義應(yīng)該為：“風(fēng)險(xiǎn)是預(yù)期事件的不確定性。如果小額貸款公司的員工在對(duì)相關(guān)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行操作時(shí)缺乏必要的謹(jǐn)慎態(tài)度，凡事疏忽大意或過(guò)于自信，就會(huì)容易出現(xiàn)操作不當(dāng)?shù)男袨?。操作風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失風(fēng)險(xiǎn)的暴露作用于小額貸款公司的目標(biāo)。根據(jù)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)結(jié)果，適時(shí)調(diào)整貸款政策，從而避免大規(guī)模支持那些受系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)影響較大的行業(yè)。（4）對(duì)貸款申請(qǐng)人可能存在挪用小額貸款持合理懷疑或認(rèn)為有必要時(shí)，要求貸款申請(qǐng)人配合對(duì)其進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)監(jiān)管。對(duì)于第一還款來(lái)源與第二還款來(lái)源的定義在第四章中有相應(yīng)解釋）。消極的違規(guī)行為主要是指相關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管政策或依據(jù)相關(guān)合同的規(guī)定，小額貸款公司作為一個(gè)市場(chǎng)主體本來(lái)可享有一定的權(quán)益，或當(dāng)其法定權(quán)益遭受威脅時(shí)，允許小額貸款公司依照一定的程序行使自己的權(quán)利，從而保護(hù)其相關(guān)權(quán)益免受威脅與侵害，但由于員工對(duì)相關(guān)法律、法規(guī)，監(jiān)管部門以及合同的相關(guān)規(guī)定的無(wú)知或者疏忽甚至道德不良，而最終沒(méi)有積極行使權(quán)利，從而喪失保護(hù)相關(guān)權(quán)益的機(jī)會(huì)。對(duì)于這些要求小額貸款公司遵循的相關(guān)“限制性、禁止性規(guī)定”，小額貸款公司也應(yīng)該積極遵循，而不得肆意違反。此類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是指小額貸款公司違反相關(guān)法律、法規(guī)以及監(jiān)管部門的有關(guān)“限制性或禁止性規(guī)定”而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于重視風(fēng)險(xiǎn)管理的小額貸款公司，一方面，讓人信服的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審結(jié)論，有助于其增加談判的籌碼和獲得更好的放貸條件；可以在對(duì)具體的貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審決策時(shí)，確定與風(fēng)險(xiǎn)大小的相匹配的貸款利率；還有利于其科學(xué)地設(shè)計(jì)出更好地防范與覆蓋業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口的貸款產(chǎn)品，等等。小額貸款公司對(duì)這些非業(yè)務(wù)方面的事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，連同對(duì)業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)管理一道，基本構(gòu)成了小額貸款公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容框架。是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，由小額貸款公司專門機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)資料的審查，進(jìn)一步判斷盡職調(diào)查報(bào)告中披露的貸款申請(qǐng)人的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否確實(shí)存在；分析判斷是否還有其他重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒(méi)有被識(shí)別出來(lái)并確定是否需要進(jìn)一步調(diào)查落實(shí)；通過(guò)對(duì)貸款項(xiàng)目重要風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)可能給小額貸款公司帶來(lái)的損失，以及是否具有能有效地化解風(fēng)險(xiǎn)而可采用的相關(guān)防范與規(guī)避措施進(jìn)行評(píng)價(jià)的過(guò)程。 與自身發(fā)展有重要關(guān)系的其他各種重要信息。同其他風(fēng)險(xiǎn)管理主體一樣，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)一般也具有層次性。如果一項(xiàng)管理活動(dòng)對(duì)于管理主體沒(méi)有價(jià)值，管理主體就不會(huì)花費(fèi)相應(yīng)的管理成本去實(shí)施管理活動(dòng)了。小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作規(guī)范指導(dǎo)手冊(cè)目 錄第1章 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理概論 2第一節(jié) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一般問(wèn)題 2第二節(jié) 小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)分析模型 14第三節(jié) 小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)與風(fēng)控體系 33第2章 貸前非財(cái)務(wù)調(diào)查 52第一節(jié) 貸前盡職調(diào)查概論 52第二節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人行業(yè)與經(jīng)營(yíng)環(huán)境的調(diào)查 62第三節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人基本情況的調(diào)查 73第四節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人重大事項(xiàng)的調(diào)查 84第五節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力與特殊優(yōu)勢(shì)的調(diào)查 95第六節(jié) 對(duì)自然人客戶的貸前調(diào)查 106第3章 對(duì)貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)調(diào)查與分析 116第一節(jié) 財(cái)務(wù)調(diào)查與分析概論 116第二節(jié) 對(duì)負(fù)債與所有者權(quán)益類科目的調(diào)查 122第三節(jié) 對(duì)損益類科目的調(diào)查 137第四節(jié) 對(duì)資產(chǎn)類科目的調(diào)查 144第五節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人短期償債能力的分析 159第六節(jié) 對(duì)貸款申請(qǐng)人長(zhǎng)期償債能力的分析 169第4章 擔(dān)保措施的調(diào)查與設(shè)計(jì) 183第一節(jié) 擔(dān)保措施概論 183第二節(jié) 抵押