【正文】 （九）協(xié)調(diào)配合抓審計(jì)。 （ 三）抓績效工資審計(jì)，確保本年績效考核辦法落到實(shí)處。 三、工作中存在的問題和以后的打算 過去的一年，我們雖然做了一定的工作，取得了一定的成績，但是也存在一些不足。＃＃年 3 月 4日至＃＃年 3 月 20 日，我們分 5 個(gè)組對全市 23 個(gè)信用社審報(bào)的免責(zé)貸款 進(jìn)行了審計(jì)，對符合免責(zé)條款的 9 個(gè)信用社 13 筆共計(jì) 22 萬元的貸款進(jìn)行了免責(zé)認(rèn)定，界定了工作責(zé)任。 總之，一年來，我社審計(jì)工作在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的正 確領(lǐng)導(dǎo)下，做了一定的工作，較為圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，較好的發(fā)揮了審計(jì)的監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。共審計(jì)了 4 個(gè)信用社 5 名正副主任，審計(jì)出跨區(qū)貸款 34筆，金額 萬元、壘大戶貸款 48 筆、金額 萬元、以貸收息金額 萬元、以貸盤活不良資產(chǎn) 萬元等多種問題，真實(shí)反映這些信用社主任、副主任在任職期間執(zhí)行上級聯(lián)社各項(xiàng)規(guī)章制度情況，實(shí)事求是、客觀公正的評價(jià)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)營業(yè)績。審計(jì)科在省、市聯(lián)社的部署下，加大審計(jì)檢查工作力度和頻率，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，努力查錯(cuò)糾弊，堵塞漏洞，有效促進(jìn)了我市信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范、穩(wěn)定、 健康有序發(fā)展。 領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識。依照內(nèi)控評價(jià) 方案，分內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估、控制活動(dòng)、信息交流與反饋、監(jiān)督評審五個(gè)方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審，將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位。一是日常學(xué)習(xí)。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。一是成立以 XX 行長為組長，綜合辦公室、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、零售部、營業(yè)部正副總經(jīng)理為成員的柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制領(lǐng)導(dǎo)小組，從組織上得到保障。 二、存在的主要問題 一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)不相適應(yīng)，審計(jì)質(zhì)量難保證，在大部分情況下，審計(jì)人員因?qū)I(yè)水平限制而無法獨(dú)擋一面的承擔(dān)審計(jì)工作任務(wù)。 （三）加強(qiáng)審計(jì)檢查，抓好督查問責(zé)，提高風(fēng)控水平。通過審計(jì)評價(jià)，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面 報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)。安排專人對所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況 。為全面掌握＃＃年會計(jì)決算情況，真實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，＃＃年 1 月 1 日，我們抽調(diào) 20 人分 5 個(gè)組對全市信用社＃＃年會計(jì)決算真實(shí)性進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)了存款、貸款、股金、應(yīng)收應(yīng)付款、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、＃＃年績效考核、＃＃年當(dāng)年到期未收回貸款等的真實(shí)性并對審計(jì)查出的問題進(jìn)行了整改，為＃＃年經(jīng)營管理目標(biāo)的制定提供了決策依據(jù)。自＃＃年 8 月至＃＃年12 月，我們根據(jù)全市強(qiáng)制休假情況，分三批，對全市的所有參與強(qiáng)制休假人員進(jìn)行了強(qiáng)制休假審計(jì)。為了確保審計(jì)質(zhì)量，在每次審計(jì)工作進(jìn)行前都要確定重點(diǎn)項(xiàng)，明確責(zé)任，合理分工，從而確保每次審計(jì)檢查工作高效、及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行。為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我社各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，自＃＃年 5 月至＃＃年 12 月，我們對全市 11 個(gè)信用社進(jìn)行了全面的序 時(shí)審計(jì)，對被審計(jì)信用社的執(zhí)行政策情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的審計(jì)。 **信用聯(lián)社審計(jì)科＃＃年十二月十七日 第五篇：信用社 (銀行 )審計(jì)工作總結(jié) 信用社（銀行）＃＃年審計(jì)工作總結(jié) ＃＃年，在聯(lián)社的正確 領(lǐng)導(dǎo)下，全體信合員工緊緊圍繞聯(lián)社整體部署，以支持“三農(nóng)”為中心，以經(jīng)營效益為出發(fā)點(diǎn)，不懈努力，取得了存貸款穩(wěn)步增長，實(shí)力增加，效益提高的良好局面。＃＃年 3 月份我們對職滿一年半以上的信用社主任、副主任進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。 新的一年中，我們將加大審計(jì)力度，針對上年工作中的薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)工作的針對性，緊緊圍繞聯(lián)社中心工作，認(rèn)真開展稽核工作，加強(qiáng)內(nèi)控管理，控制新案發(fā)生，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，增加審計(jì)頻率，確保審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)面達(dá)到 100%，同時(shí)加大查處和責(zé)任追究力度，對各類違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)格進(jìn)行處理，確保每次審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題都能夠 查處和整改到位，收到實(shí)效。自＃＃年 8 月至＃＃年12 月，我們根據(jù)全市強(qiáng)制休假情況，分三批，對全市的所有參與強(qiáng)制休假人員進(jìn)行了強(qiáng)制 休假審計(jì)。為全面掌握＃＃年會計(jì)決算情況，真實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，＃＃年 1 月 1 日，我們抽調(diào) 20 人分 5 個(gè)組對全市信用社＃＃年會計(jì)決算真實(shí)性進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)了存款、貸款、股金、應(yīng)收應(yīng)付款、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、＃＃年績效考核、＃＃年當(dāng)年到期未收回貸款等的真實(shí)性并對審計(jì)查出的問題進(jìn)行了整改，為＃＃年經(jīng)營管理目標(biāo)的制定提供了決 策依據(jù)。 （八）抓大額貸款到期未收回審計(jì)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。共審計(jì)信用社主任、副主任 19 名，主管會計(jì) 12 名，重點(diǎn)對其任職期間的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營完成情況、責(zé)任貸款收回情況、干群關(guān)系、各項(xiàng)制度落實(shí)及執(zhí)行力度等方面進(jìn)行了審計(jì)，共審計(jì)出問題 56 項(xiàng)。一年來，我們應(yīng)省聯(lián)社省署及市聯(lián)社各時(shí)期工作安排協(xié)同省聯(lián)社及市聯(lián)社相關(guān)科室進(jìn)行 了以下相關(guān)檢查工作：一是協(xié)同市聯(lián)社進(jìn)行了全市信用社員工行為風(fēng)險(xiǎn)排查工作；二是配合省聯(lián)社進(jìn)行了 *********的檢查；三是配合風(fēng)險(xiǎn)科和存款科進(jìn)行了春天行動(dòng)及不良貸款分類臺賬的驗(yàn)收審計(jì)；四是配合我市經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)搞好各類違法貸款的外調(diào)和核對工作；五是 ************六是配合信貸科進(jìn)行了信貸工作檢查；七是配合監(jiān)察科進(jìn)行了 *******活動(dòng)檢查；八是配合省聯(lián)社進(jìn)行了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。＃＃年 4 月我們組成 4 個(gè)審計(jì)小組對各信用社一季度的績效工資考核和各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行了審計(jì)，共計(jì)審減 14個(gè)信用社績效工資共計(jì) 14297元，審增 8 個(gè)信用社績效工資共計(jì) 18885 元，并針對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出了意見，保證了績效考核辦法實(shí)施的真 實(shí)性。針對個(gè)別未整改到位的問題，督促 ,制定下一步具體整改措施。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，對各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充，及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，