【正文】 全可靠且風險較??；但銀行將為之付出較高的機會成本，因為以這種方式進行風險管理，必須要準備大量的準備資金，這必然將以其他利息較高的資產(chǎn)規(guī)模收縮為代價。④風險機會辨識（是否能夠?qū)L險轉(zhuǎn)變?yōu)闄C會）。風險的基本定義是損失的，戰(zhàn)略風險就可理解為企業(yè)整體損失的不確定性。⑥建立良好的聲譽風險管理體系：良好的聲譽風險管理體系，有利于維持客戶的信任度和忠誠度，創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境，增進和投資者的關系，強化自身的可信度和利益持有者的信心，吸引高質(zhì)量客戶，增強自身競爭力，最大限度的減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。②確保及時處理投訴和批評。⑤權威機構評級降低。引發(fā)民事訴訟的情形主要有存款被冒領、信用卡資金被盜；拓展業(yè)務時進行虛假宣傳導致無法兌現(xiàn)承諾；涉嫌不公平交易引起的訴訟；單方面宣布對某種服務進行收費引起的訴訟等。五、國家風險：國家風險（Country Risk）指在國際經(jīng)濟活動中，由于國家的主權行為所引起的造成損失的可能性。在這個過程中，因為無法滿足或違反法律要求，導致不能履行發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的，即為法律風險。⑤加強人員管理。一是不斷摸索，逐步完善操作風險計量方法。一是建立相應的授權體系，實行統(tǒng)一法人管理和法人授權；二是建立必要的職責分離，以及橫向與縱向相互監(jiān)督制約關系的制度；三是明確關鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求；四是對于重要活動應實施連續(xù)記錄和監(jiān)督檢查；五是對于產(chǎn)品、組織結(jié)構、流程、計算機系統(tǒng)的設計過程，應建立有效的控制程序；六是建立信息安全管理體系，對硬件、操作系統(tǒng)和應用程序、數(shù)據(jù)和操作環(huán)境，以及設計、采購、安全和使用實施控制；七是建立并保持應急預案和程序，確保業(yè)務持續(xù)開展。一是建立完善的公司法人治理結(jié)構。③風險管理方法落后，信息技術的運用嚴重滯后。四是內(nèi)部控制能力逐級衰減。：在經(jīng)濟運行中的任何一項交易中，如果交易雙方所擁有的與該項交易有關的信息是不對稱的，則會引起逆向選擇，它是引起商業(yè)銀行市場風險的重要根源。：信用風險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務或銀行貸款而違約的可能性。在這個過程當中要考慮幾個方面：首先要有一個明確的治理結(jié)構，必須了解在什么情況下應該向誰匯報。中小商業(yè)銀行應以國內(nèi)外先進銀行為標桿，積極推進內(nèi)部評級初級法系統(tǒng)、風險限額管理系統(tǒng)等風險管理工具建設和推廣應用。嚴格的資本監(jiān)管給中小商業(yè)銀行提出了嚴峻挑戰(zhàn)，傳統(tǒng)的資本補充方式難以適應中小商業(yè)銀行發(fā)展需求和監(jiān)管要求。中小商業(yè)銀行必須認識到，這種要求其實是一種“合規(guī)要求”、“最低要求”或者“最低標準”，達到監(jiān)管部門的要求只能說及格。一是在風險管理觀念上，風險管理部門應由控制和防范風險，向經(jīng)營和管理風險轉(zhuǎn)變，由只注重風險管理，向注重平衡“資本、風險和收益”轉(zhuǎn)變，更加注重走資本集約型道路。因為經(jīng)營轉(zhuǎn)型意味著將從熟悉的業(yè)務領域轉(zhuǎn)到不熟悉的業(yè)務領域，意味著面臨更多的不確定性和更大的風險。商業(yè)銀行迫切需要轉(zhuǎn)變自身業(yè)務模式，以適應經(jīng)濟發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變和利率市場化改革提速的需要。商業(yè)銀行面臨更為嚴峻的風險管理形勢和更高的風險管理要求。兩者之間是相輔相成、辯證統(tǒng)一的關系，統(tǒng)一于銀行的發(fā)展目標。這是由于理念更新不夠，業(yè)務研究不夠，知識學習不夠，趨勢把握不夠造成的。商業(yè)銀行的經(jīng)營活動必須在確定的風險偏好指導下進行，這個過程既是風險管理過程，也是風險收益創(chuàng)造的過程。但是有些原則是要堅持的，商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新必須在建立完善規(guī)章制度，控制風險的前提下穩(wěn)妥進行。逐個部門落實安全責任制，比照《金融違法處罰管理辦法》，細化各項基本制度和內(nèi)部管理處罰制度，明確各項業(yè)務操作規(guī)程并嚴格執(zhí)行，使內(nèi)控制度建設有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴。銀行的業(yè)務部門應把風險的監(jiān)控和規(guī)避視為本身的基本職責，作為每天工作中不可缺少的一部分，在日常的監(jiān)控中及時發(fā)現(xiàn)并避免風險。第一篇：商業(yè)銀行風險商業(yè)銀行風險商業(yè)銀行屬于高負債經(jīng)營的企業(yè)，由于其經(jīng)營的特殊性，在運作中會出現(xiàn)多方面的風險，主要可以分為信用風險、操作風險、市場風險和其他風險。商業(yè)銀行面對金融環(huán)境變化、風險增大的現(xiàn)實，要想取得良好的經(jīng)營效益，必須確立風險管理的意識與觀念。首先，員工要樹立安全就是效益的觀念，在進行業(yè)務創(chuàng)新開拓時要考慮管理制度的配套，對現(xiàn)行制度與新業(yè)務不相適應的地方應結(jié)合業(yè)務發(fā)展進行不斷改進和完善。這需要我們在實踐中認真的總結(jié)和不斷調(diào)整。商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展始終與風險并存，因為商業(yè)銀行是承擔風險，并通過管理風險以獲得收益的企業(yè)。另一種錯誤認識是，通過少發(fā)展業(yè)務，甚至否定業(yè)務來控制風險和逃避風險，造成該發(fā)展的業(yè)務發(fā)展不了，反而降低了銀行整體抗風險能力。風險管理為業(yè)務發(fā)展服務，但應適度控制業(yè)務發(fā)展速度，在風險可控的前提下，保持業(yè)務平穩(wěn)較快發(fā)展。展望2011年乃至“十二五”時期，商業(yè)銀行面臨復雜多變的經(jīng)濟金融形勢，經(jīng)營發(fā)展環(huán)境發(fā)生了巨大變化：國家加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式和結(jié)構調(diào)整，穩(wěn)步推進利率市場化改革和匯率形成機制改革，金融進一步深化，金融脫媒現(xiàn)象加劇，同業(yè)競爭異常激烈。我國中小商業(yè)銀行處在經(jīng)營轉(zhuǎn)型的關鍵時期，經(jīng)濟金融形勢變化和銀行監(jiān)管政策趨嚴，使得國內(nèi)商業(yè)銀行過度依賴貸款增長的粗放發(fā)展模式，過度依賴存貸款利差的盈利模式，過度依賴大企業(yè)、大項目貸款所產(chǎn)生的增長和盈利的簡單發(fā)展方式等業(yè)務模式在未來將不可持續(xù)。經(jīng)營轉(zhuǎn)型給中小商業(yè)銀行風險管理帶來了嚴峻挑戰(zhàn)，也提出了更高要求。應適應加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型的要求，構建經(jīng)營轉(zhuǎn)型條件下的風險管理理念、體制機制、方法手段、制度文化，實現(xiàn)各類風險的全面管理、科學管理和有效管理，為業(yè)務發(fā)展保駕護航。監(jiān)管機構對商業(yè)銀行提出的各項監(jiān)管要求，是為了維護銀行金融體系的整體安全，對銀行業(yè)金融機構提出的普遍要求。新的監(jiān)管標準將從2012年年初開始執(zhí)行，新監(jiān)管標準比“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”更為嚴格。RAROC是上個世紀70年代美國信孚銀行風險管理團隊提出的概念，其核心是將未來可預計的風險損失量化為當期成本，對當期收益進行調(diào)整，衡量經(jīng)過風險調(diào)整后的收益大小，為非預期損失做出資本儲備，進而衡量資本的使用效率，真正解決了風險和收益平衡的難題。對于機構來說，處理操作風險應該有適當?shù)尼槍Σ僮黠L險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。第三篇：商業(yè)銀行八大風險八大風險：信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、國家風險、流動性風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險一、信用風險：是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險，即受信人不能履行還本付息的責任而使授信人的預期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風險的主要類型。二、市場風險：是由于利率、匯率、股票、商品等價格變化導致銀行損失的風險。由于國有商業(yè)銀行所有者虛位，很容易導致銀行高管人員利用政府產(chǎn)權上的弱控制而形成事實上的“內(nèi)部人”控制，進行違法違紀活動。審計資源配置效率低下，稽核審計職能和權威性沒有充分發(fā)揮，內(nèi)部審計部門沒有完全起到查錯防漏、控制操作風險的作用。：①加大改革力度。②不斷完善內(nèi)部控制制度。④切實改進操作風險管理辦法。針對多發(fā)的管理人員帶頭實施違規(guī)，強迫命令下屬違規(guī)操作，形成案件和的問題，銀行要建立和完善員工舉報制度，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違規(guī)問題，堅決遏制各類案件特別是大案要案的高發(fā)勢頭。四、法律風險：的日常經(jīng)營活動或各類交易應當遵守相關的商業(yè)準則和法律原則。加強是防范企業(yè)法律的基礎性工作，要建立以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的合同。銀行一旦涉及民事訴訟案件，如果處理不當，將明顯損害其聲譽。商業(yè)銀行因違反金融行業(yè)管理法律法規(guī)，被銀監(jiān)會、人民銀行等監(jiān)管機構予以行政處罰，以及違反財經(jīng)管理法規(guī)，被審計、稅務、工商行政管理部門處罰等事件，都易引發(fā)公眾負面評價，使得銀行聲譽大打折扣。如果經(jīng)過努力確實無法實現(xiàn)的，則必須做出誠懇、明確的解釋。⑤強化聲譽風險管理培訓：要有效識別各崗位存在的并采取正確的應對措施，高度重視對員工守則和利益沖突政策的培訓，確保聲譽風險管理滲透到每一個環(huán)節(jié)，從微觀處減少聲譽風險因素。七、戰(zhàn)略風險：對風險概念的定義目前學術界尚存在著分歧，但基本上都沒有脫離風險字面的基本涵義。③風險定量（采取通用的量度標準，如經(jīng)濟資本風險、）。通過主動負債籌集資金有利于銀行業(yè)務擴張，降低銀行經(jīng)營成本，提高經(jīng)營效益：但另一方面，主動負債籌集資金具有一定的風險性，易受利率、市場及公眾心理等諸多因素影響，有時反而會造成銀行籌資成本增加或者不能籌集到足夠的資金。當然，成本最低化只是相對而言的。信貸風險是商業(yè)銀行面對的主要風險之一，2008年以美國為中心爆發(fā)的經(jīng)濟危機，就是源于貸款信用問題。20世紀末央行連續(xù)8次下調(diào)利率，而2007年更是在一年之間連續(xù)5次上調(diào)，除此以外，政府對銀行的經(jīng)營行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國商業(yè)銀行在利率領域的風險。將具體而言，我國商業(yè)銀行的風險管理還可以從以下幾個方面進一步加深工作：信用規(guī)則的完善規(guī)則的明確，可以盡量減少銀行在實際操作中的灰色地帶，進一步增強銀行自身的安全性，同時對于整個行業(yè)的透明化以及客戶業(yè)務接洽的透明化也有著積的意義。對貸款信用的考證，應當從平時開始，包括現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)以及信用卡的結(jié)算等方面，而不應當從貸款申請的時候才開始對信用展開考評。當然，在實際工作中也要不斷地改善，才能取得相對理想的喜人效果。柜面業(yè)務操作風險作為操作風險重要的組成部分，越來越成為商業(yè)銀行股改上市后不容回避的問題。一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務操作風險的特點及其表現(xiàn)形式（一）商業(yè)銀行柜面業(yè)務操作風險的特點：一是多樣性，形成商業(yè)銀行柜面業(yè)務風險的因素是多種多樣的，有的是內(nèi)部管理機制的不健全造成的，也有是操作人員風險意識淡薄造成的，還有是內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)出多樣化的特征。三是內(nèi)部欺詐型：是指由于員工因為道德缺失，自身需要得不到滿足，受其思想狀況，道德修養(yǎng)，價值取向的影響，放棄有關法規(guī)制度，職業(yè)道德，來滿足自己需要。銀行柜員的鑒別風險意識與抵抗風險的能力直接影響著柜 面風險的發(fā)生概率。(3)在銀行 追求效益的利益驅(qū)動下，銀行柜員每天都處于高壓的勞動強度和繁瑣的柜面操作流程中，其鑒別風險意識 和抵抗風險能力已殘留得弱不禁風。由于各種原因，部分基層行對會計崗位的投入較少，使得會計崗位人員相當緊湊甚至不足，這一現(xiàn)象在處于會計管理末稍的分理處表現(xiàn)尤為突出，使得相互制約，相互監(jiān)督的內(nèi)控制度難以執(zhí)行。制度執(zhí)行力不強，違章違規(guī)操作時有發(fā)生，嚴格按業(yè)務操作程序辦理每一筆業(yè)務，嚴守操作規(guī)程，嚴密核算手續(xù)，減少操作錯誤帶來的風險。（三）銀行傳統(tǒng)柜面業(yè)務流程和風險管理手段亟待更新銀行傳統(tǒng)柜面業(yè)務流程存在的問題，銀行柜面業(yè)務流程是由一系列按照一定順序進行的活動和組合，以客戶信息與銀行內(nèi)部資源信息為加工對象?；陲L險考慮，在業(yè)務系統(tǒng)中設置了復核或授權，系統(tǒng)通過授權復核實現(xiàn)了風險由“人控”到“機控”的跨越，但也帶來了一些消極影響。要強化操作風險意識，營造良好的內(nèi)控氛圍，讓所有員工都具有風險管理意識。要明確各級管理者及每位操作人員在防范柜面業(yè)務操作風險中的權力與責任，并進行責任公示。建立并保持柜面業(yè)務應急預案和程序，確保業(yè)務持續(xù)開展，包括崗位責任制度、授權審批制度、業(yè)務操作制度、責任追究制度、突發(fā)事件控制制度等。要進一步強化營業(yè)經(jīng)理在營業(yè)網(wǎng)點各項柜面業(yè)務的事中授權管理，建立營業(yè)經(jīng)理柜面業(yè)務授權的權威性，通過抓好營業(yè)經(jīng)理的授權、管理、培訓、考核等措施，真正發(fā)揮營業(yè)經(jīng)理 在營業(yè)網(wǎng)點的堵關把口的作用，防范經(jīng)濟案件事故的發(fā)生。由合規(guī)性審計向合規(guī)性審計與風險性審計并重轉(zhuǎn)變，突出風險性審計。根據(jù)當前國有商業(yè)銀行柜面業(yè)務的風險點，利用先進的計算機技術，從綜合業(yè)務系統(tǒng)中下載數(shù)據(jù)進行分析并預警，由各行總會計、檢查員、監(jiān)督中心負責落實并抓整改