【正文】 審核→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批、總經(jīng)理審批相應(yīng)的《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》（四）財(cái)務(wù)部核實(shí)簽批無(wú)誤，按實(shí)際批復(fù)的金額支付，同時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。(五)無(wú)故拖延時(shí)間返回或借口未購(gòu)買(mǎi)到當(dāng)天啟程、返程車(chē)票，當(dāng)天無(wú)差費(fèi)補(bǔ)助，并按事假處理。第十二條 報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)要求：報(bào)銷(xiāo)單上用黑色簽字筆填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)時(shí)間、出差詳細(xì)行程、出差事由、所有的出差人員（必須由本人簽字，粘貼單上也要簽）以及借款金額，報(bào)銷(xiāo)金額由財(cái)務(wù)人員填寫(xiě)，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)應(yīng)字跡工整、干凈整潔，如不合要求，財(cái)務(wù)有權(quán)不接受該報(bào)銷(xiāo)單，直至達(dá)到要求。第七條 職工預(yù)借出差款時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《出差計(jì)劃單》以及《借支單》，注明出差事由、地點(diǎn)、往返時(shí)間及往返交通工具等，由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)以及財(cái)務(wù)部審核后，呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理根據(jù)借支金額大小分級(jí)審核批準(zhǔn)。第二條差旅費(fèi)是指離開(kāi)黃石市開(kāi)展公務(wù)活動(dòng)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所必須的費(fèi)用，其開(kāi)支范圍包括城市間的交通費(fèi)、城市內(nèi)的交通費(fèi)、住宿費(fèi)和伙食費(fèi)。發(fā)現(xiàn)有連票問(wèn)題（個(gè)人或兩人以上連票），該發(fā)票不予報(bào)銷(xiāo)并取消當(dāng)天的差費(fèi)補(bǔ)貼，并依據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰；對(duì)于累計(jì)連票達(dá)到三次以上的處罰300元。第三條: 業(yè)務(wù)人員出差車(chē)票報(bào)銷(xiāo):、汽車(chē)票、的士票、其它等項(xiàng)目分類(lèi)填寫(xiě)，并依據(jù)出差時(shí)間順序排列粘貼于底面紙上；，報(bào)銷(xiāo)人員應(yīng)在車(chē)票背面注明上車(chē)、下車(chē)時(shí)間、行程路線以及隨同人員姓名并簽字確認(rèn)；，若取得非電腦類(lèi)車(chē)票（即定額發(fā)票）時(shí)，應(yīng)在背面注明原因和實(shí)報(bào)金額；，應(yīng)將定額發(fā)票金額手寫(xiě)修改為實(shí)際行車(chē)金額。市區(qū)的士票一律不予報(bào)銷(xiāo)（緊急事件或特殊情況應(yīng)提前申請(qǐng)或說(shuō)明原因）；發(fā)票字跡模糊不清且發(fā)票金額無(wú)法辨別，則該發(fā)票不予報(bào)銷(xiāo)并扣罰50元。第一條本辦法適用于邦柯公司員工因公出差的差旅費(fèi)開(kāi)支管理。第六條公司原則上不予借支差旅費(fèi)，出差人員出差時(shí)間在15天（包括15天）之內(nèi)的，差旅費(fèi)用先墊支，回公司后按差旅費(fèi)制度現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)；但對(duì)出差時(shí)間較長(zhǎng)，出差時(shí)間在15天以上的，由相關(guān)部門(mén)按超出期間辦理差旅費(fèi)借支申請(qǐng)手續(xù)，借支金額包括來(lái)回路費(fèi)及每天的生活費(fèi)，借支標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃期內(nèi)按70元/天/人借支（辦事處35元/天/人），超出計(jì)劃時(shí)間按50元/天/人借支，未完成任務(wù)按60元/天/人借支。第十一條 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼要求：出差過(guò)程中所發(fā)生的費(fèi)用單據(jù)應(yīng)分類(lèi)粘貼（包括飛機(jī)、住宿費(fèi)、火車(chē)、汽車(chē)、輪船票），且每類(lèi)票據(jù)按出發(fā)先后順序粘貼，正常的費(fèi)用發(fā)票應(yīng)貼在一張粘貼單上（包括運(yùn)費(fèi)、材料費(fèi)、復(fù)印傳真費(fèi)等，如是收據(jù)則視同白紙條不予報(bào)銷(xiāo)），其他特殊非正常報(bào)銷(xiāo)單據(jù)（如招待客戶(hù)的招待費(fèi)、施工費(fèi)、的士費(fèi)等）另貼在一張粘貼單上，在單據(jù)背面注明費(fèi)用發(fā)生事由，售后部、現(xiàn)場(chǎng)證明人簽字，由公司分管副總經(jīng)理簽字，由本人交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)整齊的從右至左粘貼，如未按上述要求，財(cái)務(wù)有權(quán)不接收該報(bào)銷(xiāo)單，直至達(dá)到要求。(四)未完成任務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：未完成任務(wù)按60元/天補(bǔ)助，且在此期間每天的工資按完成的實(shí)際工作量進(jìn)行考核。(一）報(bào)銷(xiāo)人填制《出差總結(jié)單》、《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》，附相關(guān)單據(jù)；（二）《出差總結(jié)單》應(yīng)包含出差人（經(jīng)手人）、出差內(nèi)容、出發(fā)時(shí)間、結(jié)束時(shí)間、食宿、交通工具、證明人簽字、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)、綜合部審核考勤、售后部門(mén)簽署意見(jiàn)、資料室簽署意見(jiàn)。第四篇：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支付管理辦法費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支付管理辦法為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支付行為，提高財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性，確保業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用據(jù)實(shí)列支，根據(jù)國(guó)家財(cái)稅法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管政策，制定本辦法。（五）購(gòu)物發(fā)票應(yīng)填寫(xiě)物品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額等。（二）填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)付款單”時(shí)，還應(yīng)填寫(xiě)費(fèi)用歸屬、列支科目和費(fèi)用屬性。（二）報(bào)銷(xiāo)支付費(fèi)用金額超過(guò)2萬(wàn)元的，除按上述流程審批外，必須上報(bào)分公司財(cái)務(wù)部門(mén)審批；報(bào)銷(xiāo)支付費(fèi)用金額超過(guò)5萬(wàn)元的，除分公司審批外，還必須上報(bào)總公司財(cái)務(wù)部門(mén)審批。（四）各類(lèi)員工的工資性收入（包括績(jī)效工資、獎(jiǎng)金和津貼等），應(yīng)由各機(jī)構(gòu)人事部門(mén)按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一造冊(cè)，并依法代扣代繳個(gè)人所得稅后，通過(guò)網(wǎng)銀支付至員工的銀行賬戶(hù)中，不得采用報(bào)銷(xiāo)勞務(wù)等費(fèi)用的方式取得。（四）各分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)費(fèi)用，應(yīng)控制在總公司核定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，用于本機(jī)構(gòu)日常管理、理賠的正常開(kāi)支，不得用于或變相用于貼補(bǔ)手續(xù)費(fèi)及傭金，以及員工的工資性收入。各分公司可根據(jù)本辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)刎?cái)稅、監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求，制定適合本地區(qū)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支付管理細(xì)則，向總公司報(bào)備后頒布執(zhí)行。第三條 備用金借支的審批權(quán)限：（一）借款金額在5000元以下（含5000元），由財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后送財(cái)務(wù)部辦理。第九條 除零星采購(gòu)?fù)猓渌少?gòu)活動(dòng)（含零星批量采購(gòu)）均需簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同，經(jīng)辦人需按合同條款填寫(xiě)“付款申請(qǐng)單”（見(jiàn)附表二），辦完審批手續(xù)后送財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù)。第四部分 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理第十二條 根據(jù)公司的實(shí)際情況，本辦法將財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)分為日常費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、專(zhuān)項(xiàng)支出等,以下予以分別列示。（二）日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的幾點(diǎn)具體要求：（1）辦公用品、低值易耗品等：為了合理控制費(fèi)用支出,由各部門(mén)月末提交需求計(jì)劃，由綜合管理部匯總審批后集中購(gòu)置,指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理，并建立收發(fā)登記臺(tái)賬備查。（一）工資支付：每月10日前由人力資源部將本月經(jīng)審批后的工資、獎(jiǎng)金工資表送財(cái)務(wù)部按時(shí)發(fā)放。（2）支付手續(xù)：填寫(xiě)“付款申請(qǐng)單”并審批，附相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)送財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)。費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督、共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任