【正文】 有其他相關(guān)計(jì)算。流動(dòng)資金各年新增量與自有流動(dòng)資金各年投入計(jì)劃同年之差，是各年新增流動(dòng)借款。 建設(shè)投資資金分年投入計(jì)劃 建設(shè)資金分年投入計(jì)劃如下：詳見《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》 完全在第一年投入：人民幣 。 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)是對(duì)建設(shè)工期較長(zhǎng)的項(xiàng)目，在做此可研時(shí)到建設(shè)期間價(jià)格上漲可能引起投資增加而預(yù)留的費(fèi)用，亦稱為價(jià)格變動(dòng)不可預(yù)見費(fèi)。詳見《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》 其中：基本預(yù)備費(fèi)率 %，基本預(yù)第四節(jié)費(fèi) 。不包括應(yīng)由設(shè)備安裝工程費(fèi)薦下開支的單臺(tái)設(shè)備高度費(fèi)及試車費(fèi)。費(fèi)率： %。費(fèi)率： %。 指在施工現(xiàn)場(chǎng)組裝的鍋爐及壓力容器、壓力管道、消防設(shè)備、燃?xì)庠O(shè)備、電梯等特殊設(shè)備和設(shè)施，由安全監(jiān)察部門按照有關(guān)安全監(jiān)察條例和實(shí)施細(xì)則以及設(shè)計(jì)技術(shù)要求行安全檢驗(yàn)，應(yīng)由建設(shè)項(xiàng)目支付的，向安全監(jiān)察部門繳納的費(fèi)用。 根據(jù)《工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》，工程設(shè)計(jì)收費(fèi)基準(zhǔn)價(jià)＝基本設(shè)計(jì)收費(fèi) +其他設(shè)計(jì)收費(fèi)。 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 ，包括如下： （ 1）工程前期費(fèi)用 。｝ （按資產(chǎn)的賬面凈值作價(jià)）。詳見《國(guó)內(nèi)設(shè)備購置費(fèi)與安裝費(fèi)估算表》。 投資估算 項(xiàng)目總投資 =建設(shè)投資 +建設(shè)期利息 +流動(dòng)資金 =萬元。 具體建設(shè)內(nèi)容 土建 土建工程包括主要建筑物和輔助建筑物。 鴨蛋收集要與保存：集蛋箱和蛋托應(yīng)經(jīng)常消毒，工作人員集蛋前洗手消毒，集蛋時(shí)將破蛋、軟蛋、特大蛋、特小蛋單獨(dú)存放，不作為鮮蛋銷售；鴨蛋收集后立即用福爾馬林熏蒸消毒，消毒后送蛋庫保存。（ 2）育成鴨后期（產(chǎn)蛋前710天）停止用藥。（ 2）不應(yīng)在飲料中額外添加增色劑。（ 4）選擇活潑、大小整齊的健康鴨雛。 正所謂“每天一枚 麻羽鴨蛋 ，強(qiáng)身美容除病患”。該項(xiàng)目建設(shè)的第一年主要進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化示范養(yǎng)鴨場(chǎng)的建設(shè)，建設(shè)完后引進(jìn)鴨苗進(jìn)行育雛。 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素是：產(chǎn)品產(chǎn)出率降低風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)負(fù)荷降低風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品價(jià)格降低風(fēng)險(xiǎn)、原材料價(jià)格升高風(fēng)險(xiǎn)等。 風(fēng)險(xiǎn)程度評(píng)價(jià)：臨界點(diǎn)絕對(duì)值較大，敏感程度較低，發(fā)生概率較低，防范措施效果較好，風(fēng)險(xiǎn)程度較弱。 風(fēng)險(xiǎn)程度評(píng)價(jià)：臨界點(diǎn)絕對(duì)值較 大，敏感程度較高，發(fā)生概率較高，防范措施效果較好。 金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 XXVII 在上述區(qū)間，生產(chǎn)負(fù)荷的敏感系數(shù)為 +的臨界點(diǎn)為 %，臨界值為 %。其中，項(xiàng)目稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率通常簡(jiǎn)稱為項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。今后將進(jìn)一步與更多的大型超市建立良好的合作關(guān)系，拓展市場(chǎng)空間。網(wǎng)絡(luò)覆蓋面寬，在貴陽、遵義、浙江、重慶均有固定銷售商。 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 政府的支持。麻羽蛋鴨的鴨蛋含有大量的卵磷脂、維生素、賴氨酸，微量元素硒、碘、鐵、鋅的含量比普通 鴨 蛋高 510倍。鴨蛋是人們每天舊白質(zhì)的主要方式，根據(jù)《中國(guó)食品報(bào)》報(bào)道：現(xiàn)全國(guó)平均每個(gè)市（縣）養(yǎng)殖蛋鴨 數(shù)已超過 300萬只，基本飽和，養(yǎng)殖者已無利可圖，這也近年來很多蛋鴨場(chǎng)家一直在走下坡路，很多養(yǎng)鴨場(chǎng)家甚至跌破血本的重要原因。 合作社法人：袁登云 現(xiàn)有產(chǎn)品類型 麻羽蛋鴨和蜈蚣、蝎子、白玉蝸牛。領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)為一正三副，人員編制 44人，現(xiàn)有人員 52人。 20xx年，全鄉(xiāng)轄 13個(gè)村 66個(gè)村民組，耕地總面積 26642畝（習(xí)慣畝），人均耕地 。 行業(yè)的特點(diǎn)決定了本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金的量很大，需要大量的流動(dòng)資金加以保證，因此對(duì)資金的運(yùn)用和管理顯得十分重要。除滿足六盤水市市民需求外，還銷往貴陽、遵義、重慶等城市。 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 項(xiàng)目建設(shè)條件 一、政策條件 六盤水市政府高度重視畜牧業(yè)的發(fā)展，對(duì)發(fā)展畜牧業(yè)制訂了一系列的優(yōu)惠政策，營(yíng)造了良好的發(fā)展氛圍和政策投資環(huán)境，鼓勵(lì)單位、個(gè)人投資發(fā)展 生態(tài)化 畜禽產(chǎn)品。 20xx 年，全鄉(xiāng)完成工業(yè)總產(chǎn)值 萬元，同比增長(zhǎng) 31%，財(cái)政稅收完成 ， 同比增長(zhǎng) %。目前一些有遠(yuǎn)見的蛋鴨養(yǎng)殖場(chǎng)已經(jīng)紛紛轉(zhuǎn)產(chǎn)麻羽鴨蛋，并已取得高額的利潤(rùn)回報(bào)。日本人、韓國(guó)人都以吃 麻羽鴨蛋 為榮，有些地區(qū)出口 麻羽鴨蛋 的合同已簽到三年以后。經(jīng)上海第二醫(yī)科大學(xué)附屬醫(yī)院的臨床試驗(yàn)和湖北衛(wèi)生廳、江西省中金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 X 醫(yī)院的功能性試驗(yàn)，證明對(duì)因兒童缺鋅綜合癥引起的厭食、異食、免疫力低下、 不長(zhǎng)個(gè)子以及中老年心腦血管疾病、甲狀腺腫瘤、抗衰老等有顯明效果，對(duì)預(yù)防高血壓、高血脂、冠心病、防癌、抗癌，胎兒發(fā)育不良，調(diào)整內(nèi)分泌，推遲女性更年期、養(yǎng)顏美容、補(bǔ)充孕婦及病員的營(yíng)養(yǎng)，提高老年人的免疫力都有很好的治療保健作用。因此現(xiàn)在正是引種投資的黃金時(shí)機(jī)，如能把握機(jī)遇，率先養(yǎng)殖，其前景不可估量，應(yīng)大力發(fā)展。母鴨年產(chǎn)蛋 200220枚，孵化率、成活率可達(dá) 90%。 96年 8 月被國(guó)家專利局受理為發(fā)明專利，同年 10 月被國(guó)家綠色食品發(fā)展中心批準(zhǔn)為綠色食品， 98年被國(guó)家衛(wèi)生部批 準(zhǔn)為保健食品，被著名營(yíng)養(yǎng)學(xué)家于若木譽(yù)為“神蛋”。 金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 VI 第二章 背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背 景 目前，我國(guó)已處于“入世”后過渡階段，主要農(nóng)產(chǎn)品包括畜禽產(chǎn)品的保護(hù)政策已經(jīng)到期，國(guó)內(nèi)、省內(nèi)市場(chǎng)將面臨國(guó)際高端畜禽產(chǎn)品的巨大沖擊。 項(xiàng)目建設(shè)可行性 產(chǎn)品具有廣闊的市場(chǎng)前景，具有廣泛的群眾基礎(chǔ)，有水城縣 農(nóng)業(yè)局 技術(shù)支持，技術(shù)有保障。技術(shù)有保障。 投資概算及交錢來源 投資概算：項(xiàng)目總投資 萬元，其中：建設(shè)投資，流動(dòng)資金 。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 技術(shù)、市場(chǎng)、管理等方面會(huì)有一定風(fēng)險(xiǎn)，但是已有成熟的技術(shù)、完善的養(yǎng)殖管理方法、較 低的養(yǎng)殖成本、暢通的銷售渠道，可在一定程度上降低風(fēng)險(xiǎn)。我省現(xiàn)已進(jìn)入人均 GDP 超過 1000 美元的快速發(fā)展階段，對(duì)健康、美味畜禽產(chǎn)品的消費(fèi)需求最為旺盛，為我省 生態(tài)化 蛋鴨養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展提供了廣闊的市場(chǎng)空間。這對(duì)我國(guó)發(fā)病率不斷上升的高血壓、冠心病、高血脂、中風(fēng)等心腦血管疾病無疑帶來了福音。養(yǎng)殖戶可利用閑房、倉庫飼養(yǎng)，也可在果園、山坡放養(yǎng)，是農(nóng)村脫貧致富或企業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)的極好項(xiàng)目。據(jù)權(quán)威人士分析，麻羽蛋鴨的形成，很可能是古代純麻羽蛋鴨與野鴨自然雜交的結(jié)果。正所謂“每天一枚綠殼鴨蛋，強(qiáng)身美容除病患”。幾年后，隨著 麻羽鴨蛋 鴨的種群擴(kuò)大，才會(huì)有較多數(shù)量的商品蛋進(jìn)入市場(chǎng)，價(jià)位也會(huì)隨之回落，吃得起綠殼鴨蛋的消費(fèi)群體也順其增多， 麻羽鴨蛋 的市場(chǎng)更是日趨擴(kuò)大，這種良性鏈條難道還需要我們愁其麻鴨蛋的銷路嗎？ 據(jù)《中國(guó)食品報(bào)》報(bào)道：現(xiàn)全國(guó)平均每個(gè)市（縣）養(yǎng)殖蛋鴨數(shù)已超過 100萬只，基本飽和，養(yǎng)殖者已 無利可圖，這也近年來很多蛋鴨場(chǎng)家一直在走下坡路，很多朋場(chǎng)家甚至跌破血本的重要原因。該項(xiàng)目既充分利用了該協(xié)作單位的畜牧資源優(yōu)勢(shì)，是促進(jìn)六盤水市農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì) 發(fā)展、促進(jìn)農(nóng)民增收的有效途徑。 金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 XIV 境內(nèi)有豐富的煤炭，和零星鉛鋅、鐵、銅尋礦產(chǎn)，不僅適合農(nóng)業(yè)，而且適宜發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。麻羽鴨蛋由于具有特殊的藥用價(jià)值，且吃麻鴨的習(xí)慣幾乎遍布全國(guó)城鄉(xiāng)，因此歷來是我國(guó)暢銷產(chǎn)品，無論何地其價(jià)格都比其它禽類高。目前畜牧技術(shù)推廣中心有技術(shù)崗位 126人，其中：中級(jí)以上技術(shù)職稱 29 人，具有高級(jí)技術(shù)職稱的 1 人，研究生 2人。協(xié)作單位要重點(diǎn)提高自金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 XVII 身管理湮沒無聞，通過培訓(xùn)來提高技術(shù)人員的技術(shù)服務(wù)能力，總結(jié)出合理的服務(wù)流程和服務(wù)規(guī)范來提高服務(wù)效率。農(nóng)民人均收入達(dá) 2532元，人均占有糧 535公斤。局下屬自收自支事業(yè)單位 1 個(gè)（牧工商公司），下屬差額補(bǔ)貼事業(yè)單位 1 個(gè)（水城縣種畜場(chǎng)）。監(jiān)事理事對(duì)合作社負(fù)責(zé)，合作社對(duì)全體員工負(fù)責(zé)?，F(xiàn)在，麻羽蛋鴨存欄僅有 5 萬只，其中種鴨有 。養(yǎng)殖方法與土 鴨 一樣，主食五谷雜糧，喜食青草、青菜，可利用閑置倉庫籠養(yǎng)、圈養(yǎng)、散養(yǎng)均可。麻鴨蛋含大量的卵磷脂、維生素、賴氨酸，微量無硒、碘、鐵、鋅的含量比普通鴨蛋高 37 倍。在現(xiàn)有的銷售網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上，將分三個(gè)層金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 XXV 次進(jìn)一步地加大銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)：一是力爭(zhēng)將銷售網(wǎng)點(diǎn)遍布六盤水市；二是擴(kuò)大省內(nèi)市場(chǎng)銷售網(wǎng)絡(luò)；三是建立省外銷售網(wǎng)絡(luò)，以重慶、文本、云南、海南、廣西、河南、河北、陜西等省市為重點(diǎn)，建立定點(diǎn)銷售網(wǎng)絡(luò)體系。 營(yíng)銷模式 由于受協(xié)作單位自身?xiàng)l件的制約，目前項(xiàng)目產(chǎn)品主要是批 發(fā)給農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)和大型超市進(jìn)行銷售。 引起產(chǎn)品產(chǎn)出率降低的可能 原因：設(shè)備技術(shù)管理先進(jìn)程序不夠。 風(fēng)險(xiǎn)程度評(píng)價(jià)：臨界點(diǎn)絕對(duì)值較小，敏感程度較低，發(fā)生概率較高，防范措施效果較好，風(fēng)險(xiǎn)程度較小。 風(fēng)險(xiǎn)程度評(píng)價(jià)：臨界點(diǎn)絕對(duì)值較大，敏感程度較高，發(fā)生概率較高，防范措施效果較好，風(fēng)險(xiǎn)程度較小。 政策風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)政策變化時(shí)對(duì)本項(xiàng)目影響不是很大。 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析綜合評(píng)價(jià)：項(xiàng)目方案風(fēng)險(xiǎn)分析通過，不應(yīng)該繼續(xù)研究。 本項(xiàng)目建成后，隨著市場(chǎng)的增長(zhǎng)，協(xié)作單位將進(jìn)一步加強(qiáng) 技術(shù)研究，提高產(chǎn)品質(zhì)量，進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，將技術(shù)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為商業(yè)優(yōu)勢(shì)，使農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效。 該制度的 實(shí)施，徹底切斷了傳染病的流行環(huán)節(jié)，消滅了鴨舍病原 體，從而保證下一批鴨的安全生產(chǎn)。感官性狀 不得有異臭、異味、不含肉眼可見物； pH值 ；細(xì)菌學(xué)檢標(biāo)：大腸桿菌不超過 1 個(gè) /100毫升。產(chǎn)蛋期及開產(chǎn)前 5 周鴨飼料中不應(yīng)使用藥物飼料添加劑。 免疫接種和疫病檢測(cè)：（ 1）預(yù)防 接種。 養(yǎng)殖示范場(chǎng)的環(huán)境空氣質(zhì)量應(yīng)符合 GB3095標(biāo)準(zhǔn)。主要包括孵化機(jī)、出雛機(jī)、飲水器、取食器等。詳見《建設(shè)投資估算表（形成資產(chǎn)法）》和《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi) =設(shè)備原價(jià)運(yùn)雜費(fèi)率。 金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 XXXIX 詳見《建筑工程費(fèi)用估算表》和《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》 估算方法依據(jù)說明：（建筑工程費(fèi)的估算以各個(gè)單項(xiàng)工程為估算單位。 收費(fèi)基準(zhǔn)價(jià)根據(jù)《工程勘察收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》估算。 （ 5） 引進(jìn)口設(shè)備其他費(fèi)用 。工程質(zhì)量監(jiān)督檢測(cè)費(fèi) =（建筑工程費(fèi) +安裝工程費(fèi)）費(fèi)率。 金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 XLII 按照國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建筑工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價(jià)格［ 20xx］ 670號(hào)）和《建筑工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》，工程建設(shè)監(jiān)理服務(wù)費(fèi)是：建設(shè)工程施工階段的工程監(jiān)理（簡(jiǎn)稱施工監(jiān)理）服務(wù)收費(fèi)和勘察、設(shè)計(jì)、設(shè)備監(jiān) 造、保修等階段的監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)（簡(jiǎn)稱其他階段的相關(guān)服務(wù)）收費(fèi)之和。 金鼎鴨養(yǎng)殖基地示范園建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案 XLIII 自行組織培訓(xùn)（或委托其他單位培訓(xùn)）的人員工資，工資性補(bǔ)貼，職工福利費(fèi)，差旅交通費(fèi)，勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)，學(xué)習(xí)資料費(fèi)以及代培費(fèi)用等。由于一般把融資費(fèi)用并入建設(shè)期利息中，以求融資前后的建設(shè)投資相等，使得建設(shè)期利息和融資費(fèi)用的概念含混，所以本報(bào)告把 融資費(fèi)用單列在其他資產(chǎn)費(fèi)用中，而且也作備費(fèi)計(jì)算的基數(shù)，計(jì)算概念更清晰?；绢A(yù)備費(fèi) =（建筑工程費(fèi) +設(shè)備工器具購置費(fèi) +安裝工程費(fèi) +固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 +無形資產(chǎn)費(fèi)用 +其他資產(chǎn)費(fèi)用）基本預(yù)備費(fèi)率。計(jì)算公式為： PC=∑ At［（ 1+F）＾ t1］ 式中 PC—— 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)； At， —— 第 t 年的建筑工程費(fèi)+設(shè)備及工器具購置費(fèi) +安裝工程費(fèi) +固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 +無形資產(chǎn)費(fèi)用 +其他資產(chǎn)費(fèi)用之和（其中各費(fèi)用中扣除各項(xiàng)出資作價(jià)費(fèi)用） F—— 建設(shè)期價(jià)格上漲指數(shù)； t—— 建設(shè)期年序，＾ t 為對(duì)前面括弧的 t 次乘方。 自有流動(dòng)資金分年投入計(jì)劃，詳見《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》。資金中有資金 ，自有比例 %。再把預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息按比例分?jǐn)偟礁鞑糠衷抵械玫礁黜?xiàng)資產(chǎn)的原值。 其他資產(chǎn)原值合計(jì) 。其中國(guó)內(nèi)發(fā)生外雇運(yùn)費(fèi) 。 （ 4）修理備件年含稅費(fèi)用 萬元。 年工資總額及相關(guān)提取總計(jì) 。 工傷保險(xiǎn)費(fèi)提取比例 %，生育保險(xiǎn)費(fèi)提取比例%，職工福利費(fèi)提取比例 %。 注：指產(chǎn)生的污染物自處理費(fèi)用（其中的人工、材料、動(dòng)力費(fèi)用在前面計(jì)算過的在此不再重算）和排出后由他方處理而由企業(yè)支付的費(fèi)用。 （ 17）其他可變費(fèi)用 。 注：營(yíng)業(yè)用房產(chǎn)的房產(chǎn)原值 70% %=年應(yīng)繳房產(chǎn)稅。 注：指上述未列明的某種或某些固定成本費(fèi)用。折舊年限 4 年。折舊年限 10年。殘值率 %。 維持運(yùn)營(yíng)投資資產(chǎn)原值小計(jì) 萬元，殘余值小計(jì)。、 當(dāng)發(fā)生年度財(cái)務(wù)虧損時(shí)，在本表自動(dòng)按該年虧損數(shù)額產(chǎn)生虧損借款，其本息計(jì)算，在以后開始盈利年的若干年償還。 某年的總成本費(fèi)用 =該年的可變成本 +該年的固定成本。 內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納增值稅 內(nèi)銷產(chǎn)品銷項(xiàng)稅額合計(jì) 。 注：建設(shè)期購買設(shè)備可以抵減的設(shè)備增值稅 ，在投產(chǎn)后抵減應(yīng)納增值稅。 其他征稅收入說明： （ 7）免稅收入：本項(xiàng)目沒有免稅收入。 一般居民企業(yè)，所得稅適用稅率 %。 （ 19） 停提法定公益金：按照新規(guī)定，內(nèi)資企業(yè)停提法定公益金。 （ 23）應(yīng)付普通股股利 =（ 202122）。 注：建設(shè)期內(nèi)原產(chǎn)品繼續(xù)生產(chǎn)，建設(shè)期內(nèi)各年相加：可變成本合計(jì) 萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì) 萬元，其他固定成本合計(jì) 萬元，分年列入本表的其他可變費(fèi)用，財(cái)務(wù) 費(fèi)用和其他固定費(fèi)用的建設(shè)期內(nèi)，總成本費(fèi)用