工會(huì)審計(jì)資料清單(更新版)
【正文】 經(jīng)理會(huì)、專業(yè)委員會(huì)的會(huì)議紀(jì)要及決議（賬簿、報(bào)表、對(duì)賬單、賬戶明細(xì)、科目余額表），包括內(nèi)部控制制度建立及執(zhí)行情況，內(nèi)部決策程序及其執(zhí)行情況，如內(nèi)部財(cái)務(wù)核算制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、授權(quán)與審批制度、費(fèi)用開支審批辦法等 、工作報(bào)告和工作總結(jié)。（二）會(huì)計(jì)信息質(zhì)量審計(jì)所需資料清單 、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書（財(cái)務(wù)決算說(shuō)明）；，包括已經(jīng)注銷的賬戶；、稅務(wù)和紀(jì)檢、監(jiān)察出具的審計(jì)、檢查報(bào)告和結(jié)果及整改情況；、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； ；投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)表；、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等往來(lái)賬項(xiàng)的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；、應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)；、擔(dān)保金額及到期情況說(shuō)明；未決訴訟事項(xiàng)、重大違紀(jì)事項(xiàng)等；、貨幣資金管理制度、往來(lái)賬目管理制度、資產(chǎn)管理制度、成本控制制度、銷售及利潤(rùn)管理制度。五、財(cái)務(wù)管理制度資料資金管理辦法；存貨管理辦法；固定資產(chǎn)管理辦法；在建工程管理辦法；合同管理辦法；費(fèi)用報(bào)銷管理辦法；會(huì)計(jì)稽核管理辦法；會(huì)計(jì)電算化管理辦法；會(huì)計(jì)檔案管理辦法；授權(quán)控制制度；1募集資金管理制度；1員工福利及獎(jiǎng)勵(lì)制度；1銷售政策、賒銷政策及相關(guān)權(quán)限，價(jià)格政策及相關(guān)權(quán)限；1當(dāng)?shù)卣块T有關(guān)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)、大病統(tǒng)籌、住房公積金、日常福利等福利政策文件；1存貨購(gòu)入、領(lǐng)用、發(fā)出核算流程；生產(chǎn)成本核算流程；產(chǎn)品銷售收入（工程結(jié)算收入）核算流程；16．有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問(wèn)題的專門材料。四、關(guān)聯(lián)方資料關(guān)聯(lián)方的名稱、地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、負(fù)責(zé)人。、機(jī)構(gòu)代碼（證書復(fù)印件）、企業(yè)章程、驗(yàn)資報(bào)告等；；、法律訴訟等情況及相關(guān)資料；、調(diào)整和執(zhí)行情況等資料； 、無(wú)形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的所有權(quán)證復(fù)印件（如車輛行駛證、房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證等）；（在建工程）投資計(jì)劃，以及重大投資項(xiàng)目的立項(xiàng)申請(qǐng)及批復(fù)、可研報(bào)告的編制及審批，初步設(shè)計(jì)及審查；，領(lǐng)導(dǎo)班子年薪領(lǐng)取及消費(fèi)情況；； ； 。任期內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)情況、舉報(bào)材料（含姓名、部門、職位、性別、聯(lián)系電話）（含長(zhǎng)期投資方面的材料）天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所項(xiàng)目外勤主管簽名：200X年XX月XX日
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