【正文】 ...............................8 操作步驟...................................................................................9 注意事項.................................................................................11 定期定額用戶自行申報.........................................................................12功能描述.................................................................................12 操作步驟.................................................................................12 注意事項.................................................................................14 委托代征匯總申報.................................................................................14功能描述.................................................................................14 操作步驟.................................................................................14 注意事項.................................................................................16 居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報.........................16功能描述.................................................................................16 操作步驟.................................................................................16 注意事項.................................................................................18 居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及申報.............19功能描述.................................................................................19 操作步驟.................................................................................19 注意事項.................................................................................21 電子辦稅服務廳 營業(yè)稅................................................................。參見《申報表作廢(非個稅)》 注意事項，是由于新系統(tǒng)切換過程可能出現(xiàn)數(shù)據(jù)遺漏，請聯(lián)系主管稅務人員； 營業(yè)稅 功能描述納稅人可在此模塊進行營業(yè)稅申報。 操作步驟 申報入口“申報繳納”→“納稅申報”，選擇“居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報”，點擊“申報”，進入申報界面。 填寫數(shù)據(jù)點擊“填寫申報”，進入“居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及申報”填寫界面（如下圖）。主表：不征稅收入和稅基類減免應納稅所得額明細表：電子辦稅服務廳固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）明細表：減免所得稅額明細表：電子辦稅服務廳 確認數(shù)據(jù)申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊“申報”按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申報表。 作廢報表未扣繳稅費前，如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。參見《申報表作廢(非個稅)》 注意事項，自動帶出核定稅費及定額，納稅人只需要確認定額即可； ‘發(fā)票差額申報表’，如果發(fā)票使用超出定額，請修改自動帶出的定額金額為實際收入金額；，發(fā)現(xiàn)發(fā)票使用額超出定額，可在本表申報，在‘計稅（費）依據(jù)’欄填寫實際收入金額，需注意目前該表當期只能申報一次，作廢后才能重新申報，建議確認無誤后再行繳款，繳款后不能作廢申報，避免需要上門處理；電子辦稅服務廳 委托代征匯總申報 功能描述納稅人通過委托代征匯總申報模塊，可以對經(jīng)稅務機關審核同意并委托納稅人代征的稅種進行申報。：納稅人填寫。：若存在稅（費）種認定信息，則顯示稅（費）種認定（稅及附征稅費）表單中“征收項目”數(shù)據(jù)項，自動帶出，可修改。 作廢報表未扣繳稅費前，如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。 操作步驟 申報入口“納稅申報”﹣→“契稅申報”，點擊“申報”，進入申報界面。填寫完成后，點擊按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。 查看回執(zhí)按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申按鈕可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。 操作步驟 申報入口“納稅申報”﹣→“印花稅”，點擊“申報”，進入申報界面。2已納稅額：納稅人填寫；3別的模塊：系統(tǒng)自動顯示，不可修改 確認數(shù)據(jù)申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊報表。電子辦稅服務廳 作廢報表未扣繳稅費前，如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。3實物收入及其他收入：納稅人填寫。主要包括：從事房地產(chǎn)開發(fā)和非房地產(chǎn)開發(fā)。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊按鈕重新填寫報表按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊 電子辦稅服務廳 查看回執(zhí)點擊“確認”后，系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，頁面如下圖所示，則申報成功，點擊可退出。18印花稅：納稅人填寫。10評估費用：納稅人填寫。電子辦稅服務廳 初始化進入土地增值稅申報初始化選擇確認界面，選擇好征收品目、銀行賬戶和土地系信息無誤后， 填寫數(shù)據(jù)在《土地增值稅納稅申報表（三）（非從事房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人適用）》中勾選本次所需申報稅種，填寫申報數(shù)據(jù)后點擊“申報”，進入“確認申報表”界面。，土地增值稅預繳和營業(yè)稅及其附加申報要求按項目申報，若土地增值稅不分項目進行預繳申報，則不能分項目進行清算。：依實際情況填寫；電子辦稅服務廳：依實際情況填寫；：系統(tǒng)計算后顯示，不可修改； ：對于重復申報及逾期申報，給出提示。完成稅源信息的提取。 查看回執(zhí)按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款，并生成申按鈕可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊額有誤，請立即作廢。：指政府農(nóng)用地轉(zhuǎn)用審批文件中批準的農(nóng)用地轉(zhuǎn)用面積。電子辦稅服務廳 填寫數(shù)據(jù)【填表說明】：，灰色模塊為不可填寫。 查看回執(zhí)點擊確認后系統(tǒng)顯示申報回執(zhí)，則申報成功，點擊可退出。12計稅月份數(shù)； （退）稅額=本期應納稅額本期減免稅額本期已繳稅額。（退）稅額：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 初始化勾選對應的土地稅源信息，點擊【填寫申報表】按鈕進入申報界面。電子辦稅服務廳 作廢報表未扣繳稅費前，如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。：納稅人填寫，系統(tǒng)會校驗判斷填寫數(shù)據(jù)是否超過納稅人的已繳稅款信息，若超過則給出錯誤提示，需納稅人修改。應稅所得率：自動帶出，不可修改 計稅依據(jù)：自動帶出，不可修改。主要包括：營業(yè)稅、非按年征收的房產(chǎn)稅、非按年征收的土地使用稅、城建稅、教育費附加、堤圍費、印花稅、文化建設費、資源稅等各項稅種。如果已經(jīng)繳款，對于通用申報，可以在“納稅申報申報錯誤更正申報表錯誤更正”模塊，進行申報錯誤更正。選擇之后導入，可將收入信息全部導入進來。/ 14納稅人反映目前只看到三險，生育保險、工傷保險填在哪里？純個稅版本在線登錄的用戶名密碼？ 電子辦稅服務廳 問題13： 答復：現(xiàn)在業(yè)務規(guī)則不允許其他這種證件類型，請選擇有效證件類型。標簽：員工信息問題7： 如何確認員工是否已登記? 答復：在個人登記信息“員工信息管理”功能模塊中，輸入員工姓名，選擇員工狀態(tài)，選擇證件類型，輸入證件號碼，點擊【查詢】按鈕，如果能查詢到說明員工已經(jīng)登記完成。第四步：點擊申報，確認信息無誤后點擊提交系統(tǒng)會校驗是否有人員未申報提醒，如果存在登記在案的員工，在本次申報中沒有/ 14電子辦稅服務廳申報，就會詢問是否設置人員離職。（新版身份證件類型國內(nèi)5種，國外7種）；g)員工登記信息模板中新增月薪、基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險。第一篇：廣東省地方稅務局電子辦稅服務廳(純個稅版)常見問題電子辦稅服務廳廣東省地方稅務局電子辦稅服務廳(純個稅版)常見問題廣東省地方稅務局2015年1月電子辦稅服務廳問題1： 從哪里下載新版?zhèn)€人所得稅客戶端軟件？答復：金三上線后，原“廣東省個人所得稅申報軟件”不再使用，納稅人需及時下載“電子辦稅服務廳（純個稅版）”或“電子辦稅服務廳（全功能版）”方能辦理相關業(yè)務，軟件下載地址：廣東省地方稅務局門戶網(wǎng)站系統(tǒng) 224。一般情況下還是建議填寫好員工信息；d)無需生成報盤，申報數(shù)據(jù)準備好之后，即可在線申報； e)新舊版本所得項目、子目發(fā)生變化，需根據(jù)實際情況填報；f)身份證明類別發(fā)生變化，需按實際情況選擇。點擊【選擇往期申報數(shù)據(jù)進行導入】,并選擇時間第三步：校驗數(shù)據(jù)。如果是需/ 14電子辦稅服務廳要更改除姓名、證件類型、證件號碼以外的員工信息，選中需要更改的員工，點擊【編輯行】彈出員工明細信息窗口，修改信息，然后點擊【修改】按鈕即可。問題12： 答復：對于已使用原有電廳網(wǎng)報用戶，使用原網(wǎng)報納稅人編碼和原網(wǎng)報密碼登錄；對于新開戶的納稅人，使用納稅人識別號登錄，登錄密碼為開戶時設置的初始密碼。（待定）問題20： 員工信息中已經(jīng)錄入了完整的工資、社保、公積金等信息，在申報的時候能利用這部分數(shù)據(jù)嗎？ 答復：在申報數(shù)據(jù)界面，點擊“導入數(shù)據(jù)”，選擇多個員工進行導入。對于個稅類，則在在“個人所得稅申報錯誤更正申報表作廢（個稅）”模塊，進行申報表作廢。 通用申報（原綜合申報） 功能描述納稅人通過通用申報模塊，可以對稅務機關已核定的征收項目進行申報。收入總額或總數(shù)量：納稅人填寫減除項：納稅人填寫稅率：系統(tǒng)計算后顯示，不可修改。注意：營業(yè)稅符合減免會自動帶出減免稅額。 打印報表1)申報完成之后可以直接點擊，進行報表打印2)可在在“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。 操作步驟 申報入口“申報繳納”﹣→“納稅申報”，選擇“土地使用稅納稅申報”，點擊“申報”，進入申報界面。：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。：納稅人如實填寫。 注意事項=土地總面積稅額標準247。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊可按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點擊按鈕重新填寫報表。電子辦稅服務廳 初始化耕地占用稅的初始化時根據(jù)納稅人的稅費種認定設置的，納稅人一般只需選擇土地稅源編碼后，點擊【填寫申報表】進入申報頁面。：按照按批次轉(zhuǎn)用、單獨選址轉(zhuǎn)用、批準臨時占地、批少占多、批非占耕、未批先占填寫。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊重新填寫報表。 初始化選擇相應的稅源編號，點擊閉界面，如下圖。計稅金額或計稅數(shù)量＝申報計稅總額或總數(shù)量－允許扣除金額或數(shù)量； ：系統(tǒng)計算后顯示，不可修改； ：系統(tǒng)自動顯示，不可修改；：凡有稅收減免或者填報減免稅額的，必須有對應的減免性質(zhì)（具體的減免文件），凡未選擇減免性質(zhì)的，則無法完成申報。參見《申報表作廢(非個稅)》 注意事項／外出經(jīng)營／直屬局企業(yè)，首先需要點擊“更換管理機關”選擇納稅主體。 操作步驟 申報入口“納稅申報”﹣→“土地增值稅申報”，進入申報界面。電子辦稅服務廳9成新度折扣率，納稅人填寫。17城市維護建設稅：納稅人填寫。 確認數(shù)據(jù)申報表相應數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊報表（含減免性質(zhì)）。 土地增值稅（房產(chǎn)稅） 功能描述納稅人通過土地增值稅申報模塊，可以對稅務機關已核定的征收項目進行申報。2貨幣收入：納稅人填寫。進行報表打印“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。電子辦稅服務廳【填表說明】：1白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。 印花稅 功能描述該功能可對印花稅進行申報。確認數(shù)據(jù)無誤，點擊重新填寫報表。 填寫數(shù)據(jù)進入《資源稅納稅申報表一》填寫界面，填寫數(shù)據(jù)（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表完全相同）。 契稅申報 功能描述納稅人通過契稅進行申報。 打印報表，進行報表打印“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。填寫完成后，點擊【填表說明】，灰色模塊為不可填寫。：自動帶出，納稅人可修改。 作廢報表未扣繳稅費前，如發(fā)現(xiàn)申報金額有誤，請立即作廢。 打印報表，進行報表打印“涉稅查詢”—“申報表打印”中打印。若有不征稅收入和稅基類減免應納稅所得額、固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）調(diào)減額、減免所得稅額，則需要填寫對應的附表。 初始化點擊“居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及申報”，進入初始化主界面，核對納稅申報信息，選擇按月季度或者按，完成初始化，點擊“填寫申報表”進入下一步。 居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報 功能描述《居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅申報》該模塊適用于按照查賬征收所得稅的居民納稅人填報。 作廢報表未扣繳稅費前，如發(fā)現(xiàn)申報數(shù)據(jù)有誤，請