【正文】 關(guān)政策及規(guī)定，無擅自擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)，單位津補(bǔ)貼、獎金和福利均按照國家或地方的規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象。但是，還存在資金兌付不太及時等問題。二、20xx年環(huán)保專項(xiàng)資金有關(guān)情況20xx年我縣環(huán)保專項(xiàng)資金共16萬元， 具體為：，有2個村莊創(chuàng)建省級生態(tài)文明村，并通過驗(yàn)收。及時與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理資金結(jié)算，確保資金?？顚Ｓ?、安全，提高資金使用效率。三、嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》、新《預(yù)算法》等相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，制定完善并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)要求設(shè)置財(cái)務(wù)工作崗位，明確各崗位職責(zé)。特別要完善落實(shí)好調(diào)查摸底和及回訪制度，切實(shí)做好對困難職工幫扶的動態(tài)管理。通過對幫扶中心微機(jī)網(wǎng)絡(luò)的提速升級改造，工作效率及幫扶檔案管理水平大為提高。其中：生活救助146人11。開發(fā)區(qū)的配套資金通常是先撥入70%，項(xiàng)目驗(yàn)收后再撥入余款，但在實(shí)際支出欄要按照全額列支，未到位的資金由企業(yè)先墊付。有效確保了專項(xiàng)資金的安全。四、效益分析聯(lián)合播種機(jī)購買后，除外出作業(yè)，增加收入外，作為村級股份項(xiàng)目主要能夠幫助村在農(nóng)忙時解決農(nóng)機(jī)緊張問題，在一定程度上減少農(nóng)民損失，進(jìn)而增加農(nóng)民收入，同時還可以為村增加集體收入5000元。種地和外出務(wù)工為村民主要經(jīng)濟(jì)來源，由于地少人多，村民人均收入4000元左右，群眾致富愿望迫切。二、省級財(cái)政資金使用情況，已發(fā)放，未報(bào)賬； ：我局主要用撒可富牌復(fù)合肥和尿素對農(nóng)戶進(jìn)行補(bǔ)助，由肥料供應(yīng)商開具發(fā)票報(bào)賬，目前還未報(bào)賬； ：已補(bǔ)助薄膜12噸，金額約16萬元，正在組織報(bào)賬； ： ： ：：： ：，%，其中物化補(bǔ)助占總投入的85%。整改情況：原市農(nóng)業(yè)局實(shí)施的蔬菜育苗中心市級配套資金116萬元20xx年已根據(jù)市政府分管市長簽批意見安排到位。七是財(cái)政扶貧周轉(zhuǎn)金回收率低。經(jīng)檢查，存在部分農(nóng)戶養(yǎng)殖死亡率高、有的已將用于滾動發(fā)展的母畜變賣、借出扶貧周轉(zhuǎn)金無法收回，項(xiàng)目實(shí)施效果不理想等問題。本次專項(xiàng)資金清理檢查中，縣民政局已于20xx年9月9日將該資金上交到了縣財(cái)政。永安鎮(zhèn)財(cái)政所所長、預(yù)算會計(jì)及鎮(zhèn)政府領(lǐng)導(dǎo)以書面形式對此進(jìn)行了認(rèn)真深刻的檢討，縣監(jiān)察局對永安鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了誡勉談話。嚴(yán)格執(zhí)行問責(zé)制度”的整改措施。(三)匯川區(qū)虛報(bào)蔬菜面積套取財(cái)政資金問題原因：主要是領(lǐng)導(dǎo)重視不夠、管理制度不健全、監(jiān)督管理不到位和工作不細(xì)責(zé)任心不強(qiáng)所致。9月8日，借支遵義市道路橋梁工程有限公司支付民工工資1000萬元，當(dāng)月23日歸還。匯川區(qū)水利局已按時重新報(bào)送了自查自糾報(bào)告。兩鎮(zhèn)黨委政府及時召開專題會議，充分檢討前期工作不夠重視、精力不夠集中的問題，重新自查自糾。對因?qū)嵤╉?xiàng)目條件不具備形成的資金滯留問題，明確由縣政府提出使用意見，報(bào)上級審批后執(zhí)行。三是落實(shí)責(zé)任、嚴(yán)格獎懲，對未完工的工程，逐個清理部署，落實(shí)到人，限定工程竣工時間，實(shí)行倒排工期，采取超常手段，確保在建工程在10月20日前全面完工，11月25日前送審，12月15日前審計(jì)完畢，并支付全部工程尾款。二是對跨實(shí)施的項(xiàng)目，資金監(jiān)管部門和各項(xiàng)目主管單位要作好實(shí)施方案，及時組織實(shí)施。有些項(xiàng)目政府匹配不到位。建好受災(zāi)人員冬春資金臺賬。救災(zāi)資金有款兌現(xiàn)情況，有些資金跨的時間還很長。九、意見和建議：一是建議縣民政局嚴(yán)格按條例審批符合低保條件的困難群眾和居民，真正解決群眾困難，確保社會穩(wěn)定。二是進(jìn)一步落實(shí)農(nóng)村五保供養(yǎng)政策。同時強(qiáng)化老年人的管理工作。初步實(shí)現(xiàn)了民政業(yè)務(wù)信息化管理，使工作人員對工作對象的基本情況做到了“一口清”，達(dá)到管理到位、服務(wù)到位，使民政工作建設(shè)逐步步入規(guī)范化。二、深入群眾，規(guī)范管理全面系統(tǒng)地掌握每個民政對象的真實(shí)情況。一是切實(shí)加強(qiáng)對各項(xiàng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，樹立牢固的法律意識和法制觀念，準(zhǔn)確把握法律規(guī)定、嚴(yán)格執(zhí)法程序、遵守法定時限，提高辦事效率。通過學(xué)習(xí)實(shí)踐活動，干部職工的工作熱情得到了極大的提高，“廉潔、勤政、務(wù)實(shí)、高效”的工作機(jī)制逐步形成。無一人上訪。落實(shí)對復(fù)員軍人、傷殘軍人等優(yōu)撫對象的社會優(yōu)待。四． 認(rèn)真調(diào)查落實(shí)群眾的生產(chǎn)生活困難問題，及時做好救災(zāi)救濟(jì)工作城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度日趨完善。自愿進(jìn)福利院集中供養(yǎng)的全部進(jìn)院供養(yǎng)?？傊覀兺ㄟ^自查，認(rèn)為我鎮(zhèn)2011年度民政資金的使用符合國家、省、縣相關(guān)規(guī)定，資金撥付及時，管理規(guī)范。資金管理使用的做法一是強(qiáng)化監(jiān)管。三、清理情況資金到位情況2011年，我鎮(zhèn)民政所資金XX萬余元，其中，五保資金XXXX元；自然災(zāi)害救助資金XXX萬元；城鎮(zhèn)低保資金XXX元；醫(yī)療救助金XX元，合計(jì)金額XXXX元，資金已全部下發(fā)到對象手中，資金到位率達(dá)到100%。四是嚴(yán)格資金發(fā)放程序，堅(jiān)持重大資金使用由黨政辦公會集體研究決定，由民政所提交當(dāng)事人申請，逐戶審核，做好相關(guān)記錄，低保五保資金和優(yōu)撫資金堅(jiān)持打卡發(fā)放，災(zāi)害救助及醫(yī)療救助資金現(xiàn)金發(fā)放并要求當(dāng)事人簽字發(fā)放。集中供養(yǎng)人每年足額撥付1800元。城市低保取消8戶，新增11戶。進(jìn)一步加強(qiáng)對雙擁工作的領(lǐng)導(dǎo)，深化雙擁宣傳，充實(shí)雙擁活動內(nèi)容，豐富雙擁活動形式。我鎮(zhèn)百分百完成優(yōu)撫工作。通過深入開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動，進(jìn)一步加強(qiáng)干部隊(duì)伍廉潔建設(shè)。（四）增強(qiáng)依法行政的能力。再次是對參戰(zhàn)民兵、民工和80歲以上的老年人進(jìn)行核實(shí)并按照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行發(fā)放補(bǔ)助。三、民政辦公規(guī)范化建設(shè)在鎮(zhèn)黨委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)的高度重視下和上級主管部門的大力支持下，結(jié)合基層民政工作實(shí)際，落實(shí)工作制度，對民政工作職能、工作人員行為規(guī)范，工作準(zhǔn)則以及對人民群眾密切相關(guān)的各項(xiàng)民政業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)范。以改善老人的生活。采取積極有效措施，落實(shí)政策法規(guī)，加強(qiáng)動態(tài)管理，更好地保障低保對象的基本生活，做到該保才保、應(yīng)保盡保。二是上報(bào)的部分低保對象未嚴(yán)格按省條例和州縣的實(shí)施方案執(zhí)行審批，導(dǎo)致部分群眾和城鎮(zhèn)居民心里不滿隨時到鎮(zhèn)民政辦上訪。資金兌現(xiàn)不及時。嚴(yán)格按資金的使用性質(zhì)兌現(xiàn)救災(zāi)資金。少數(shù)地方和單位執(zhí)行政策不到位。整改情況：仁懷市高度重視，正視存在問題，進(jìn)一步提高思想認(rèn)識，成立整改督查組，實(shí)行整改工作“三包”責(zé)任制(包整改單位、包整改質(zhì)量、包整改落實(shí))，主要采取以下措施抓整改落實(shí)，一是要求項(xiàng)目單位對在建工程加強(qiáng)項(xiàng)目管理，力爭在20xx年底完成項(xiàng)目建設(shè)。二是加大審計(jì)力度，及時與市審計(jì)局銜接，將待審工程全部委托3家審計(jì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)，市政府已落實(shí)相關(guān)審計(jì)費(fèi)用，確保已送審的51個項(xiàng)目在11月15日前審計(jì)完成，預(yù)計(jì)支付工程款1300多萬元，其余項(xiàng)目在12月10日完成審計(jì)，全部支付工程尾款。目前，所有的項(xiàng)目已經(jīng)開工，已開工和已完工的逐步進(jìn)行了報(bào)賬。整改情況：縣政府對兩鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了批評教育，要求高度重視，責(zé)令重新清理上報(bào)。四是限期一日完善強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金清查工作匯報(bào)材料并報(bào)區(qū)涉農(nóng)資金清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和區(qū)紀(jì)委、區(qū)監(jiān)察局。7月31日借支遵義高速公路開發(fā)投資有限公司借支注冊資金1000萬元，當(dāng)年12月28日歸還?？h通村公路工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室工作購車及辦公用品11萬元，已于20xx年6月24日從縣財(cái)政通村公路匹配資金工作經(jīng)費(fèi)中歸還。強(qiáng)化監(jiān)督，管理到位。(二)習(xí)水縣永安鎮(zhèn)、桑木鎮(zhèn)救災(zāi)資金未使用問題原因：自查報(bào)告的擬草人員沒有認(rèn)真核對，工作不深入、不仔細(xì)，且領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān)不嚴(yán)造成整改情況：經(jīng)習(xí)水縣監(jiān)察局、財(cái)政局查實(shí)，習(xí)水縣永安鎮(zhèn)20xx年雪凝災(zāi)害資金結(jié)余5萬元，實(shí)際是因20xx年3月永安鎮(zhèn)受到了風(fēng)雹災(zāi)害，遵義市財(cái)政局20xx年9月25日下達(dá)習(xí)水縣永安鎮(zhèn)風(fēng)雹災(zāi)害補(bǔ)助資金5萬元(遵財(cái)農(nóng)[20xx]181號文件)，習(xí)水縣財(cái)政局于20xx年12月22日以習(xí)財(cái)農(nóng)[20xx]11號下達(dá)，由鄉(xiāng)財(cái)股在20xx決算時追加永安鎮(zhèn)預(yù)算指標(biāo)5萬元，永安鎮(zhèn)財(cái)政所預(yù)算會計(jì)沒有對該筆資金進(jìn)行認(rèn)真核對，錯誤列入了雪凝災(zāi)害，加之20xx年12月份決算時風(fēng)雹災(zāi)已過，所以造成了雪凝災(zāi)害結(jié)余5萬元，現(xiàn)仍在永安鎮(zhèn)財(cái)政所結(jié)算帳戶上未使用。20xx年全縣農(nóng)村低保提點(diǎn)擴(kuò)面及新型農(nóng)村合作醫(yī)療普及后，上級取消了農(nóng)村特困資金專戶，為此縣民政局將該項(xiàng)資金列入單位基本賬戶。(二)遵義縣種草養(yǎng)牛項(xiàng)目效果差該項(xiàng)目屬20xx扶貧項(xiàng)目，共使用財(cái)政扶貧資金100萬元。特別是母牛和商品牛養(yǎng)殖，受市場經(jīng)濟(jì)的影響，畜牧業(yè)市場波動較大，加之投入成本高，生長周期長，回收成本緩慢，部分農(nóng)戶怕越養(yǎng)越虧，在市場稍微平穩(wěn)時將喂養(yǎng)的牛羊全部出售，所以造成項(xiàng)目效果不很明顯。六、關(guān)于“市農(nóng)委蔬菜育苗中心市級配套資金116萬元未到位”問題問題原因：因機(jī)構(gòu)改革，市農(nóng)委由原市農(nóng)業(yè)局、畜牧局、農(nóng)機(jī)局、鄉(xiāng)企局、農(nóng)辦合并組建而成，自查報(bào)告擬草人員未深入核對造成。我單位嚴(yán)格實(shí)行專賬管理，?？顚Ｓ?，現(xiàn)將項(xiàng)目實(shí)施以來的財(cái)務(wù)工作總結(jié)如下：一、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)來源省級投入資金107萬元，縣級投入50萬元。主要以小麥和大豆輪種為主。如果形成專業(yè)合作社經(jīng)營方式盈利還將有所提高，投資具有風(fēng)險(xiǎn)低、效益高的特點(diǎn)，值得推行。七、管理方式3年內(nèi)聯(lián)合播種機(jī)歸村集體所有，李向陽負(fù)責(zé)經(jīng)營，3年后李向陽將本金5萬元交還給村委會，村委會將聯(lián)合播種機(jī)的所有權(quán)轉(zhuǎn)交給李向陽。xxxx項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出情況總表（項(xiàng)目起止時間年月至年月) 項(xiàng)目承擔(dān)單位： 單位：萬元支出科目項(xiàng)目預(yù)算實(shí)際支出情況實(shí)際總支出與預(yù)算的對比（%) 合計(jì)自籌資金政府配套資金合計(jì)自籌資金支出情況政府配套資金支出情況小計(jì)國家廣東省廣州市開發(fā)區(qū)一、基建費(fèi)二、人員費(fèi)其中：課題負(fù)責(zé)人主要研究人員三、設(shè)備費(fèi)購置費(fèi)試制費(fèi)四、相關(guān)業(yè)務(wù)費(fèi)材料費(fèi)燃料費(fèi)測試費(fèi)會議差旅費(fèi)五、項(xiàng)目管理費(fèi)六、其它費(fèi)用合計(jì)備注：支出科目是按照科技項(xiàng)目任務(wù)書來設(shè)置的，以上設(shè)置供參考，具體做表時可能需要根據(jù)項(xiàng)目任務(wù)書進(jìn)行調(diào)整。22萬元。三、整改情況（一）改善了幫扶管理軟件系統(tǒng)的錄入條件。四、今后努力的目標(biāo)（一）進(jìn)一步健全專項(xiàng)資金管理使用的各項(xiàng)制度，完善困難幫扶的審核公示程序。全年無截留、侵占、挪用財(cái)政資金（包括災(zāi)后重建資金和捐贈資金）現(xiàn)象發(fā)生。充分發(fā)揮專項(xiàng)資金使用部門的主體作用，定期對下發(fā)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金和項(xiàng)目建設(shè)資金進(jìn)行抽查和監(jiān)督，確保資金用到實(shí)處。補(bǔ)助資金主要用于畜禽養(yǎng)殖污染治理設(shè)施建設(shè)?？傊?，我縣在專項(xiàng)資金使用、管理方面上能夠嚴(yán)格執(zhí)行《XX市環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金管理辦法》中的各項(xiàng)規(guī)定，認(rèn)真組織實(shí)施，用好管好各項(xiàng)專項(xiàng)資金。不存在擠占、挪用、行為。財(cái)務(wù)崗位職責(zé)分工明確，明確了出納，作帳會計(jì)、審核會計(jì)、收費(fèi)崗的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行銀行帳戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用，對賬制度每月末認(rèn)真落實(shí)?？傊?，此次自查，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，對查出的問題及時進(jìn)行了整改，對進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。對專項(xiàng)資金的管理、使用和監(jiān)督等方面目前沒有完善的規(guī)定或辦法。茂縣中醫(yī)院20xx年8月5日茂縣中醫(yī)院關(guān)于20xx年中醫(yī)藥專項(xiàng)資金執(zhí)行情況自查領(lǐng)導(dǎo)小組組長：xxx杰院支部書記、院長副組長：xx副院長成員：xxx財(cái)務(wù)科科長xx偉辦公室主任xx剛醫(yī)務(wù)科科長xx設(shè)備總務(wù)科科長xxx骨傷康復(fù)科主任xx財(cái)務(wù)科工作人員領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由易偉擔(dān)任自查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任，負(fù)責(zé)處理日常事務(wù)。充分發(fā)揚(yáng)民主，堅(jiān)持集體討論重大問題，對群眾關(guān)心的居務(wù)、事務(wù)、財(cái)務(wù)等情況，按要求如實(shí)在社區(qū)公開欄內(nèi)進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。二、項(xiàng)目投入情況 項(xiàng)目實(shí)施方案編制情況在北海市環(huán)保局的指導(dǎo)下，經(jīng)多方征求意見和討論，廉州鎮(zhèn)人民政府編制了《合浦縣廉州鎮(zhèn)20xx年農(nóng)村環(huán)境連片整治項(xiàng)目實(shí)施方案》，明確了項(xiàng)目實(shí)施范圍、建設(shè)內(nèi)容、資金投入等內(nèi)容，并于20xx年6月27日上報(bào)市環(huán)保局審批，市環(huán)保局于20xx年7月31日批復(fù)實(shí)施。 總江社區(qū)范圍內(nèi)購置可移動垃圾箱2個，人力垃圾收集車1輛。制定了環(huán)境連片綜合整治管理制度廉州鎮(zhèn)馬江、泮塘、煙樓、總江及乾江村委根據(jù)實(shí)際情況，制定了環(huán)境連片整治管理制度，建立工作責(zé)任制，明確保潔工作制度、資金保障來源和監(jiān)督管理制度，落實(shí)保潔員，細(xì)化保潔員工作職責(zé)。其他項(xiàng)目相關(guān)情況也會在村委政務(wù)公開欄等顯著位置進(jìn)行公示。污水處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目目前正在抓緊完成調(diào)試，項(xiàng)目建成后，馬江村委下馬村、東馬村的生活污水處理率大于60% ，生活污水得到有效處理，改變存在污水橫流等現(xiàn)象，為村民提供一個環(huán)境優(yōu)美、生態(tài)良好的生存空間，提高村民生活質(zhì)量，達(dá)到預(yù)期的整治效果。污水處理設(shè)施項(xiàng)目中的東馬屯主管網(wǎng)建設(shè)完成比例100%，下馬屯主管網(wǎng)建設(shè)完成比例100%，2套設(shè)施完成主體工程量100%，正在進(jìn)行調(diào)試。 煙樓村委范圍內(nèi)購置可移動垃圾箱9個，人力垃圾收集車9輛。廉州鎮(zhèn)落實(shí)專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，確保整治項(xiàng)目穩(wěn)步有序推進(jìn)。施工單位制作污水處理設(shè)施項(xiàng)目簡介在施工現(xiàn)場進(jìn)行公示，公示內(nèi)容包括項(xiàng)目名稱、施工單位、項(xiàng)目相關(guān)負(fù)責(zé)人、處理水量和建設(shè)管網(wǎng)公里數(shù)等。五、項(xiàng)目完成及效果情況經(jīng)現(xiàn)場查看，廉州鎮(zhèn)農(nóng)村環(huán)境綜合整治項(xiàng)目已投運(yùn)的生活垃圾處理項(xiàng)目達(dá)到了預(yù)期的環(huán)境整治效果，垃圾定點(diǎn)存放清運(yùn)率達(dá)到100%，生活垃圾無害化處理率達(dá)到70%以上，農(nóng)村村容村貌和環(huán)境條件得到改善，基本解決行政村范圍內(nèi)農(nóng)村垃圾的收集處理問題。預(yù)撥20xx年屠宰環(huán)節(jié)病害豬無害化處理財(cái)政補(bǔ)貼資金83萬元。本單位購買市場監(jiān)測設(shè)備資金：四川省城鄉(xiāng)市場監(jiān)測與儲備應(yīng)急體系建設(shè)項(xiàng)目資金2萬元。確保?？顚Ｓ迷瓌t。其余抗旱資金分別撥付各村，撥付XXX640元；撥付XX村；；；；；撥付XX村2130元；主要用于鋪設(shè)飲水管道、架電、送水等項(xiàng)目建設(shè)；撥付巖寨村37750元，專項(xiàng)用于新建水池、架設(shè)抽水電線、購買管道等；撥付敬老院2480元，專項(xiàng)用于抽水；，專項(xiàng)用于新建水池、抽水等；撥付XX村12685元，專項(xiàng)用于找水源供應(yīng)XX場鎮(zhèn)、架設(shè)水管、新建水井；預(yù)付場鎮(zhèn)應(yīng)急水源工程款4萬元等。截止到20xx年底各村到戶產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目已全部完工，資金已全部發(fā)放至各農(nóng)戶手中，資金到位率達(dá)到100%。在扶貧資金的管理上，我們嚴(yán)格按照《四川省財(cái)政扶貧資金管理辦法》，嚴(yán)格把握所有項(xiàng)目資金必須進(jìn)入項(xiàng)目資金賬戶，然后履行審批手續(xù)后使用的規(guī)定。預(yù)算編制的開發(fā)和管理:學(xué)校財(cái)務(wù)人員要參與中央對學(xué)校的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真預(yù)算學(xué)