保險典型問題表現(xiàn)及檢查方法(更新版)
【正文】 一、虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)協(xié)助保險公司套取費用 問題表現(xiàn)形式： （1）大量投保人、被保險人地址與保險代理機構(gòu)經(jīng)營地址不一致。 （8）保險機構(gòu)通過在“業(yè)務(wù)及管理費”科目中虛列支出，套取資金作為賬外手續(xù)費及“小金庫”的資金來源。（存在/服務(wù)能力/詢問印證業(yè)務(wù)合作情況/保險憑證出入庫記錄/對比雙方的業(yè)務(wù)臺賬、財務(wù)憑證、銀行對賬單等，關(guān)注保費、手續(xù)費是否一致） （5）談話確認違法違規(guī)事實。 檢查方法： （1）調(diào)閱審核公司的費用明細賬，特別關(guān)注汽油費、增值服務(wù)費等科目，篩選大額或金額較整齊的支出進行重點檢查。 第4頁 共4頁
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