【正文】 凈現(xiàn)值 萬元 5554 所得稅后 9 盈虧平衡點（ BET） % % （三）社會效益、生態(tài)效益分 析 以環(huán)境保護為切入點，在治理“黑色污染”的過程中引入了資源高附加值綜合利用的構(gòu)想（天然資源極其有限，保護人類資源，開發(fā)二次資源和資源循環(huán)利用，將是人類長期的歷史使命），運用高新技術(shù)，形成了工業(yè)化、低能耗、無污染地對廢舊輪胎處理的開發(fā)應(yīng)用，不斷增大廢舊輪胎資源化的高附加值利用，這不僅具有很高的綜合經(jīng)濟效益，而且具有極大的社會效益。 可與天然橡膠或 合成橡膠配制出阿克隆磨耗和滾動磨耗符合普通橡膠制品、冷翻胎面膠、鞋業(yè)制品和輸送帶的混煉膠。配套的附屬設(shè)置 —— 原材料倉庫和成品倉庫土建工程已完工 ， 主體車間土建工程已經(jīng)基本完工，正在進行室內(nèi)管網(wǎng)施工，部分設(shè)備已經(jīng)到位，項目已經(jīng)投入資金 5270 萬元。 財務(wù)風(fēng)險 融資前盈利能力分析指標 序號 名稱 單位 指標 備注 1 投資利潤率 % % 2 投資利稅率 % % 3 全部投資內(nèi)部收益率 % % 所得稅前 4 全部投資投資回收期 年 所得稅前 5 全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 8946 所得稅前 6 全部投資內(nèi)部收益率 % % 所得稅后 7 全部投資投資回收期 年 所得稅后 8 全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 5554 所得稅后 由上表看出：項目所得稅前投資財務(wù)內(nèi)部收益率和所得稅后投資財務(wù)內(nèi) 29 部收益率均大于設(shè)定的基準收益率，項目在財務(wù)上可行。 （五）項目實施風(fēng)險評價 技術(shù)風(fēng)險 項目將公司承擔的 2020 年河南省科技計劃攻關(guān)項目“利用廢舊輪胎生產(chǎn)超細橡膠粉的技術(shù)攻關(guān)”取得的成果與常州市武進協(xié)昌機械有限公司在廢舊輪胎資源化處理上的高新技術(shù)產(chǎn)品成果進行技術(shù)集成，形成廢舊輪胎資源化利用產(chǎn)業(yè)化項目。 A、編制依 據(jù) 《投資項目可行性研究指南》計辦投資〔 2020〕 15 號； 《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》咨經(jīng)〔 1998〕 11 號； 《河南省建設(shè)工程工程量清單綜合單價》豫建設(shè)標〔 2020〕 50 號； 鶴壁市建設(shè)工程材料基準價格信息。 2020 年度廢舊輪胎發(fā)生量為 億條達 330 萬噸，鶴壁地處中原，交通四通八達，公路運輸網(wǎng)特別稠密，所以產(chǎn)生的廢輪胎、廢橡膠制品也特別多，原材料供應(yīng)充足。同時國家將在稅收和補貼上給予較大力度的支持。 中國每年通過正規(guī)回收渠道利用的廢舊輪胎只占 45%，用于輪胎翻修、再生膠生產(chǎn)和膠粉生產(chǎn)，與世界發(fā)達國家廢舊輪胎回 收利用還存在相當大的距離?！痹谘h(huán)經(jīng)濟示范工程中將廢舊輪胎綜合利用作為再制造示范重點之一。其中天然橡膠 140 萬噸，合成橡膠 180 萬噸。 廢輪胎實現(xiàn)資源化、高附加值的利用，將在一定的歷史時期，是橡膠領(lǐng)域科技創(chuàng)新的一顆光彩奪目的明珠。發(fā)達國家循環(huán)經(jīng)濟的多年實踐經(jīng)驗證明，建立公平、公正、公開的環(huán)境污染處理收費制度是實行循環(huán)經(jīng)濟的基礎(chǔ)。尤其是大量的機動車制造和全球橡膠制品生產(chǎn)能力向中國大陸的轉(zhuǎn)移，使得中國輪胎等橡膠制品產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，刺激了橡膠消費明顯增長。廢舊輪胎土法煉油二次污染嚴重，對周邊環(huán)境構(gòu)成較大威脅。河北、山東、安徽、湖北、江西、浙江等省均出現(xiàn)大量用廢舊輪胎采用非法的土法煉油地下作坊。因此，采用技術(shù)創(chuàng)新，用先進的生產(chǎn)裝備和工藝，改變產(chǎn)品的原料結(jié)構(gòu)，使用廢舊輪胎資源，獲得高性能和高附加值的資源，從而尋找出一條既能解決廢舊輪胎的環(huán)境污染問題，又能將龐大的廢舊輪胎轉(zhuǎn)化為可循環(huán)利用的橡膠再生資源之路，將是實現(xiàn)中國橡膠工業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。項目前期工作時間為 4 個月，項目建設(shè)工期為 24 個月。 實行工程質(zhì)量終身負責制。協(xié)作單位自主研發(fā)的成套設(shè)備與生產(chǎn)技術(shù)水平已處于國內(nèi)外領(lǐng)先地位，為消除廢舊輪胎對環(huán)境的污染和對橡膠資源循環(huán)利用開拓出一項新型的實用性技術(shù)。產(chǎn)品中不添加煤焦油、松焦油、妥爾油、芳烴油等有臭、有污染性的軟化等助劑。 ⑦ 由計算機技術(shù)、自控技術(shù)、紅外監(jiān)控、監(jiān)測技術(shù)的集成， 實現(xiàn)了生產(chǎn)環(huán)境常溫化、生產(chǎn)工藝連續(xù)化、生產(chǎn)設(shè)備成套化、生產(chǎn)控制自動化。 （ 2）技術(shù)裝備的特點： ① 本項技術(shù)裝備是成套設(shè)備，能連續(xù)實施粉碎廢舊輪胎，目前國內(nèi)外由各單機組合的粉碎設(shè)備無法實現(xiàn)連續(xù)粉碎作業(yè)。并且對粉碎刀具的合理設(shè)計等技術(shù)進行不間斷的改進提高，有效實現(xiàn)了在常溫下將廢舊輪胎粉碎成精細膠粉的工藝過程，該設(shè)備共有十大主要系統(tǒng)組成（見下表），并有多項結(jié)構(gòu)上的 8 技術(shù)創(chuàng)新性。 7 B、工藝路線 本技術(shù)研究是一項涉及多學(xué)科、多領(lǐng)域的高新技術(shù)，其技術(shù)難度大，研究工作難度更大，需要有大量的技術(shù)保障設(shè)施和工業(yè)化生產(chǎn)設(shè)備來支撐。由中央控制室集中監(jiān)控。 公司依托輪胎生產(chǎn)的成熟經(jīng)驗， 在輪胎制造業(yè)中，滲入相應(yīng)的超細再生 5 膠粉，不但不會降低制品質(zhì)量，相反可提高制品的疲勞性、耐磨性和散熱性；還可降低成本。 2020 年以來，我公司開始開展廢舊輪胎處理的研究和探索，并積累了豐富經(jīng)驗。 2020 年國家環(huán)保總局、財政部等聯(lián)合發(fā)出國家環(huán)境保護鼓勵發(fā)展的目錄 3 的第 95 條中，膠粉生產(chǎn)屬支持項目。國外廢舊橡膠的利用除了輪胎翻修外，主要是制造膠粉應(yīng)用于建筑材料和燃燒熱利用，而中國目前主要是生產(chǎn)再生膠、膠粉和輪胎翻修。 廢輪胎資源化、高附加值的利用，是橡膠領(lǐng)域的科技創(chuàng)新。 2．階段目標 將公司承擔的 2020 年河南省科技計劃攻關(guān)項目“利用廢舊輪胎生產(chǎn)超細橡膠粉的技術(shù)攻關(guān)”取得的成果與常州市武進協(xié)昌機械有限公司在廢舊輪胎資源化處理上的高新技術(shù)產(chǎn)品成果進行技術(shù)集成，形成廢舊輪胎資源化利用產(chǎn)業(yè) 化項目，建成年處理 5 萬噸廢舊輪胎生產(chǎn) 3 萬精細橡膠粉，并產(chǎn) 2 萬噸復(fù)原再生橡膠項目，實現(xiàn)輪胎綜合處理的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)。 本項目生產(chǎn)的關(guān)鍵技術(shù)來源于技術(shù)合作單位 常州市武進協(xié)昌機械有限公司 ，主要設(shè)備采用其研發(fā)的廢舊輪胎常溫、全自動、全封閉工況下生產(chǎn)精細橡膠粉的成套設(shè)備技術(shù)，能實現(xiàn)在常溫下，不添加任何助劑將廢舊輪胎中鋼絲、尼龍纖維、橡膠完全分離出來，將廢舊輪胎橡膠加工成 40 目 ~200 目以上的精細橡膠粉。 （二）項目創(chuàng)新點 利用廢舊輪胎，廢橡膠為原料，在常溫條件下，采用先進的密閉化、連續(xù)化、自動化工藝方法和現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的特殊手段，將廢輪胎整胎粉碎成精細膠粉，對橡膠、鋼絲、尼龍的分離、分級實施延續(xù)不等的變量風(fēng)選，采用無助劑粉碎，對刀具、物料粉碎所產(chǎn)生的熱量進行控制。 6 （三）知識產(chǎn)權(quán)狀況 項目將公司承擔的 2020 年河南省科技計劃攻關(guān)項目“利用廢舊輪胎生產(chǎn)超細橡膠粉的技術(shù)攻關(guān)”取得的成果與常州市武進協(xié)昌機械有限公司在廢舊輪胎資源化處理上的高新技術(shù)產(chǎn)品成果進行技術(shù)集成，形成廢舊輪胎資源化利用產(chǎn)業(yè)化項目。目前各國采用的常溫機 械粉碎法是延用了傳統(tǒng)的工藝，無法將廢舊輪胎處理成高性能的精細膠粉。 設(shè)備十大特殊系統(tǒng)的主要功能表 十大系統(tǒng) 主要性能 電氣控制系統(tǒng) 具有與計算機接口功能及安全保護措施 儀表及監(jiān)控系 統(tǒng) 智能化數(shù)字傳送及紅外監(jiān)控 計算機控制系統(tǒng) 基礎(chǔ)設(shè)備計算機自動控制和生產(chǎn)過程控制以及生產(chǎn)管理自動化（實現(xiàn)了主要生產(chǎn)成本的數(shù)據(jù)處理） 冷卻水循環(huán)系統(tǒng) 自動循環(huán)冷卻 全封閉生產(chǎn)設(shè)備系統(tǒng)的散熱通風(fēng)系統(tǒng) 根據(jù)不同的聚熱狀況空氣自動交換集中通風(fēng) 鋼絲、尼龍、橡膠分離系統(tǒng) 全自動分離 潤滑循環(huán)系統(tǒng) 自動潤滑 發(fā)熱量溫度控制系統(tǒng) 專用的熱能傳感控制 物料分選系統(tǒng) 變量風(fēng)分選 刀具更換系統(tǒng) 模塊式換刀 （ 1）技術(shù)裝備結(jié)構(gòu)設(shè)計： ① 成套設(shè)備采用光、機、電一體化設(shè)計，所涉及的先進技術(shù)有監(jiān)控和監(jiān)測；合理機械 結(jié)構(gòu)及先進的刀具設(shè)計，滿足物料分離及分級分選技術(shù)；自動控制及計算機的應(yīng)用技術(shù)，保證了設(shè)備系統(tǒng)的全自動化，目前國內(nèi)外還沒有同類的設(shè)計。 ③ 由于采用了紅外監(jiān)控、監(jiān)測技術(shù)，實現(xiàn)了全自動運行。而我公司新的獨到的刀具模塊式快速換刀裝置，只要 2030 分鐘即可完成刀具更換，實現(xiàn)了生產(chǎn)線快速正常化處理。 可與天然橡膠或合成橡膠配制出硬度（邵爾 A 型）可大于 60~70的混煉膠。工藝采用高溫高壓快速活化還原法。項目建設(shè)過程中，聘請有資格的監(jiān)理單位和人員，對項目建設(shè)進行監(jiān)理，抓好工程進度，提高工程質(zhì)量，降低成本。而由此帶來的橡膠資源短缺和大量產(chǎn)生的廢舊輪胎，特別 是鋼絲子午線胎難以處理，對環(huán)境的污染將越來越嚴重。 2020 年我 國消耗天然橡膠187 萬噸，而自產(chǎn)只有 59 萬噸； 2020 年消耗 204 萬噸，自產(chǎn)的 49 萬噸只能滿足 24%的需求。土法煉油對我國本已十分匱乏的橡膠資源來說是一種毀滅性的破壞，使我國十分緊缺的橡膠資源失去了循環(huán)再利用的可能。 “廢舊輪胎深加工利用技術(shù)”明確列為《 2020 年國家鼓勵發(fā)展的環(huán)境保護技術(shù)目錄》第 95 條。 中國廢舊輪胎的大量產(chǎn)生和總量的持續(xù)增長使得廢舊輪胎綜合利用 成為一個日益令人關(guān)注的問題。所以，盡快建立廢舊輪胎回收利用政策法規(guī)，對促進廢橡膠回 18 收利用產(chǎn)業(yè)發(fā)展，減少環(huán)境污染，彌補橡膠資源短缺，培養(yǎng)和提高全民的社會環(huán)境責任意識有著十分積極的意義。再生膠及膠粉，在解決固體廢棄物“黑色污染”和發(fā)展橡膠工業(yè)循環(huán)經(jīng)濟中功不可沒。按 2020 年 500 萬噸橡膠原料消耗生產(chǎn)的橡膠制品，按平均制品的含膠量 40%計算，生產(chǎn)的橡膠制品超過 1200萬噸。實現(xiàn)“再生資源加工利用產(chǎn)業(yè)化工程??重點實施電子廢物處理示范工程，廢塑料、廢舊輪胎加工產(chǎn)業(yè)化工程”。 再生膠市場分析 目前，市場上天然橡膠類再生膠產(chǎn)品大致分三類：一是高強度、高伸長 21 率的優(yōu)質(zhì)再生膠，即復(fù)原橡膠（高檔再生膠）；二是普通再生膠（中檔再生膠）；三是雜膠再生膠（低檔再生膠）。 其它輔助原料可在國內(nèi)、省內(nèi)采購，由于企業(yè)多年來堅持誠信為本，與各原材料供貨單位建立了比較穩(wěn)定及友好的關(guān)系，采購的原材料質(zhì)量穩(wěn)定可靠， 22 供貨有保證。 根據(jù)廠方組織的調(diào)查，河南及周圍幾省的部分相鄰地區(qū)每年可回 收廢舊輪胎 40 萬噸左右，完全可以滿足項目需求。 基本預(yù)備費率取 5%。項目技術(shù)風(fēng)險極小，具備產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)條件。當經(jīng)營收入下降 10%，財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％。 四、項目預(yù)期效益分析 （一）成果轉(zhuǎn)化目標分析 利用廢舊輪胎生產(chǎn)的精細硫化橡膠粉，其制備技術(shù)具有 以下特征和技術(shù)參數(shù)： 產(chǎn)品的環(huán)保性：本產(chǎn)品著眼于廢橡膠資源最大化再利用的理念，在符合環(huán)保要求的前提下滿足對產(chǎn)品不同性能要求。協(xié)作單位的成果經(jīng)國家一級科技成果查新機構(gòu)檢索證明，目前國內(nèi)外尚無常溫下將廢舊輪胎生產(chǎn)成精細膠粉。 本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，投資方向正確，產(chǎn)品技術(shù)含量高，附加值 34 高，市場前景好，競爭優(yōu)勢明顯，生產(chǎn)工藝成熟，設(shè)備先進；投資少，見效快，預(yù)期經(jīng)濟效益好。 （二）單位轉(zhuǎn)化能力論述 公司重視科技 研發(fā)工作，是河南省民營科技企業(yè)，鶴壁市科技創(chuàng)新示范企業(yè)，鶴壁市節(jié)能減排示范企業(yè)。 （三）單位職工隊伍情況 公司擁有一個善于經(jīng)營的管理團隊和一支穩(wěn)定的職工隊伍。