日化行業(yè)企業(yè)籌資決策與案例分析(更新版)
【正文】 長(zhǎng)期借款之前，管理者除了了解我國(guó)長(zhǎng)期貸款的種類(lèi)、程序、借款合同等基本內(nèi)容之外，最重要的問(wèn)題就是貸款中的各因素進(jìn)行分析：優(yōu)點(diǎn)?籌資速度快?成本低?彈性大缺點(diǎn)?財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?限制條件?籌資數(shù)量有限貸款籌資的優(yōu)缺點(diǎn)5/7/2023? 月付息＝月初本金 *月 貸款利率? 月 還本＝月償還額－月付息? 月 末本金＝月初本金－月還本? 第一期本金＝貸款額? 以后每期期初本金＝上一期期末本金建立決策模型模型設(shè)計(jì)的基本要素年金、年金中的本金、年金中的利息函數(shù)? 年金函數(shù) PMT()A(1+I)nA*年金終值系數(shù)先付年金： 每次收支 發(fā) 生在每期期初，稱(chēng)之 為 期初年金或先付年金其計(jì)算公式為：= 案例：貸款購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)籌資決策的基本理論－現(xiàn)金流量的時(shí)間價(jià)值? 年金終值 FV（ FINAL決策的依據(jù)？ …+A*(1+I) N1=+（貸款利率為 8％）。的每期付款額中所含有的利息。 PPMT是計(jì)算年金中本金的函數(shù)名。案例：貸款購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)動(dòng)態(tài)決策模型設(shè)計(jì)主題索引? 籌資來(lái)源與籌資渠道? 籌資決策基本理論與方法? 貸款決策動(dòng)態(tài)模型設(shè)計(jì)與案例分析? 租賃決策動(dòng)態(tài)分析模型的設(shè)計(jì)與案例分析? 貸款與租賃籌資對(duì)比分析 租賃籌資 租賃是指出租人在承租人給予一定報(bào)酬的條件下，在契約或合同規(guī)定的期限內(nèi)，將財(cái)產(chǎn)租讓給承租人使用。IF(支付租金方法 =“先付 ”，對(duì)比分析貸款每期償還額 租賃每期償還額租賃成本總現(xiàn)值貸款成本總現(xiàn)值籌資決策的其他問(wèn)題－相容選擇的投資決策 例、假設(shè)某公司有六個(gè)可供選擇的項(xiàng)目 A A B、C、 D D2，其中 A1和 A2， D1和 D2是互相斥選項(xiàng)目，該克公司資本的最大限量是 1000 25% 75000 40% 60000 345
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