【正文】 ，保證應(yīng)收帳款的真實(shí)性和可收回性，保證銷售折扣的適度性和銷售退回的合理處理 ； ： 制定與公司目標(biāo)和 戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致的營(yíng)銷目標(biāo)和營(yíng)銷戰(zhàn)略 并 形成書面文件 （需 董事會(huì) 批準(zhǔn)）、 合理確定銷售 最低最高 價(jià)格 /折 扣率 /銷售提成 、 銷售人員營(yíng)銷費(fèi)用管理辦法等 、客戶征 信管理 ； ： 顧客臺(tái)賬聯(lián)系信息清晰且保密防護(hù)措施好、 營(yíng)銷方式規(guī)定、訂單（電話 /電郵 /電傳 /下單 ） 處理流程、 銷售合同訂立前的評(píng)審、 銷售合同訂立符合相關(guān)規(guī)定、 銷售合同中產(chǎn)品名稱 /規(guī)格 /技術(shù)參數(shù) /交期 /包裝 /標(biāo)識(shí) /價(jià)格 /交貨方式 /收款方式 /質(zhì)量異議 /仲裁規(guī)定等明確、銷售合同（或變更）審批完整、銷售合同 信息傳達(dá)到生產(chǎn)部門順暢有效受控、交貨時(shí)間協(xié)調(diào)順暢有效、交貨時(shí)限滿足銷售合同要求、發(fā)貨計(jì)劃與發(fā)貨單據(jù)完整； ： 制訂客訴管理辦法、客訴登記表客 訴內(nèi)容清晰明了、客訴回復(fù)方式合理有效、客訴回復(fù)處理后有定期跟蹤驗(yàn)證、客訴有效回復(fù)皆在期限內(nèi)、保內(nèi)返修產(chǎn)品的跟蹤、保外產(chǎn)品維修與收費(fèi) 、客訴有統(tǒng)計(jì)分析并及時(shí)將信息反饋至相關(guān)部門和相關(guān)人員 進(jìn)行針對(duì)性整改 ； ： 應(yīng)收帳款應(yīng)按客戶 、 業(yè)務(wù)員及區(qū)域 制作 明細(xì)帳 ， 制成回款計(jì)劃表， 專職 人員負(fù)責(zé)電算化帳的輸入及附助備查登記 （ 登記金額 、 合同號(hào)、 送貨 單、銷售日期、發(fā)票號(hào)等 ）， 回籠貨款時(shí)逐筆核銷 ；對(duì)賬齡較長(zhǎng)的客戶進(jìn)行 壞 帳風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銷售人員按比例（ 計(jì)提比例由 營(yíng)銷部 根據(jù)實(shí)際情況報(bào)公司 財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)）提留 銷售提成與 績(jī)效 獎(jiǎng)金， 待應(yīng)收款回籠后予以沖回 ，以最大限度減少壞帳損失； 、 ISO質(zhì)量管理體系文件、會(huì)議決議執(zhí)行情況。 ： 在稽核巡查中，稽核專員發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員確有突出表現(xiàn)時(shí)，可向公司報(bào)請(qǐng)給予 1002020 元的適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，但需提供相關(guān)證據(jù)證明； 、態(tài)度蠻橫、拒絕提交稽核所需資料的，當(dāng)事人樂捐 20元 /次，情節(jié)特 湖南宇航科技有限公司管理 文件 湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件 版次 /修改碼 A/0 頁(yè)碼 10/11 標(biāo)題 內(nèi)部稽核制度 編號(hào) YHQⅢ D 別嚴(yán)重的當(dāng)事人樂捐 50元 /次并提報(bào)總經(jīng)理予以停職反省或辭退處理； 未按期整改完成的，責(zé)任部門責(zé)任人樂捐 20元 /單，并再次下達(dá)《整改通知書》要求限期整改，限期整改的責(zé)任部門仍未在期限內(nèi)整改完成的，責(zé)任人樂捐 40元 /單，并其直接上司樂捐 20元 /單的連帶責(zé)任； 、拒絕在《整改通知書》上簽字的，對(duì)責(zé)任人處原樂捐金額雙倍的處理； 缺失異常 狀況分為 四 類 ： 缺失級(jí)別 缺失類別 缺失內(nèi)容 懲處措施 A 嚴(yán)重缺失 、 戰(zhàn)略、目標(biāo)背道而馳的管理方法、決定、事件； 、終止合作或被媒體曝光、影響公司信譽(yù)形象的嚴(yán)重質(zhì)量事故； 、 生產(chǎn)安全、消防 安全 事故 的 事件； 、營(yíng)私舞弊等個(gè)人原因造成公司資產(chǎn)（超過(guò) 5000 元）意 外流失的事件； 級(jí)（含）以下缺失稽核中屢次出現(xiàn)的事例； 5002020 元 /單 ； 責(zé)任人 記嚴(yán)重警告或 停職或辭退； 3. 造成嚴(yán)重后果的 起訴、移送司法機(jī)關(guān)； B 一般缺失 、會(huì)議決議 辦事，造成較嚴(yán)重后果的事件； 、控制記錄 完全 缺失； 或失職 造成生產(chǎn)停線 、 品質(zhì)批量不良 、客戶投訴、內(nèi)部投訴 的事件； 4. 由于管理失控造成公司資產(chǎn)（ 2005000元）意外損失的事件； 級(jí)（含）以下缺失稽核中屢次出現(xiàn)的事例； 50500 元 /單 ； 責(zé)任人記警告或停職反省 C 輕微缺失 、 作業(yè)程序、崗位職責(zé)、會(huì)議決議等執(zhí)行部徹底，造成工作停滯或效果不達(dá)標(biāo)的事件； ，記錄不完善、錯(cuò)誤、不清晰，無(wú)法對(duì)工作過(guò)程進(jìn)行追溯的事例； 、人員配合不好、本職工作不達(dá)標(biāo) 或引發(fā)內(nèi)部投訴 的事例； ； 級(jí)缺失稽核中屢次出現(xiàn)的事例； 樂捐 1050 元 /單； D 偶然缺失 、處事方法等原因工作偶爾失誤； ； 、對(duì) 整體 工作影響 不大 可以忽略不計(jì)的工作小失誤； 提醒、警告 湖南宇航科技有限公司管理 文件 湖南菲爾斯特傳感器有限公司管理文件 版次 /修改碼 A/0 頁(yè)碼 11/11 標(biāo)題 內(nèi)部稽核制度 編號(hào) YHQⅢ D 引用 表單 《 稽核計(jì)劃 》 《 稽核任務(wù)書 》 《 稽核整改通知書 》 《 稽核通報(bào) 》 《 稽核檢查表 》 《 月度稽核報(bào)告 》 《 專項(xiàng)稽核報(bào)告 》 《稽核獎(jiǎng)懲匯總表》