企業(yè)債券發(fā)行講座(更新版)
【正文】 業(yè)成長性較好 “ 2022年深圳市中小企業(yè)集合債券” 20家企業(yè)2022～ 2022年主營業(yè)務(wù)收入增長率和利潤總額增長率平均值分別為 %和 %，成長最快的企業(yè)達(dá) %和 %；在籌備債券發(fā)行過程中，有 2家企業(yè)實(shí)現(xiàn)了在深圳中小板上市，此外還有多家企業(yè)處于上市輔導(dǎo)期或準(zhǔn)備期。 ? 溫家寶總理在第三次全國金融工作會議上提出： “ 擴(kuò)大企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模，大力發(fā)展公司債券，完善債券管理體制 ” 企業(yè)債券的發(fā)行和審核 企業(yè)債發(fā)行一般流程 發(fā)行人委托 承銷商 會計(jì)師事務(wù)所 律師事務(wù)所 評級機(jī)構(gòu) 審計(jì) 辦理相關(guān)項(xiàng)目手續(xù) 盡職調(diào)查 準(zhǔn)備募集說明書 法律意見書 信用評級 債券申報(bào)材料 由省發(fā)改委轉(zhuǎn)報(bào) 國家發(fā)改委核準(zhǔn) 國家發(fā)改委確定 發(fā)行利率區(qū)間 承銷商進(jìn)行銷售 企業(yè)獲得融資 發(fā)行企業(yè)債所需具備的條件 ? （一）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣 3000萬元，有限責(zé)任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)不低于人民幣 6000萬元； ? （二）累計(jì)債券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)（不包括少數(shù)股東權(quán)益）的 40%； ? （三）最近三年平均可分配利潤（凈利潤）足以支付企業(yè)債券一年的利息； ? （四）籌集資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，所需相關(guān)手續(xù)齊全。我國的企業(yè)申請發(fā)行企業(yè)債券，應(yīng)按照 《 證券法 》 、 《 公司法 》 、 《 企業(yè)債券管理?xiàng)l例 》等法律法規(guī)及有關(guān)文件規(guī)定的條件和程序，編制公開發(fā)行企業(yè) (公司 )債券申請材料，報(bào)國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。符合發(fā)債條件、申請材料齊全的直接予以核準(zhǔn)。 2022年深圳中小企業(yè)集合債券 ? 2022年 11月 14日， 2022年深圳市中小企業(yè)集合債券正式發(fā)行，發(fā)行額度為人民幣 10億元，本期債券為 5年期固定利率債券，票面年利率 %，由國家開發(fā)銀行提供無條件不可撤銷連帶責(zé)任保證擔(dān)保。 中小企業(yè)集合債操作要點(diǎn) ? 統(tǒng)一發(fā)行 ? 中小企業(yè)集合債券需要由券商統(tǒng)一發(fā)行，籌資資金集中到統(tǒng)一賬戶，再按各發(fā)行企業(yè)的債券額度扣除發(fā)行費(fèi)用后撥付至各企業(yè)賬戶；債券到期前，由各家企業(yè)將資金集中到統(tǒng)一賬戶，統(tǒng)一對債權(quán)人還本
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