廣東醫(yī)療健康產(chǎn)業(yè)有限公司財(cái)務(wù)管理制度doc(更新版)
【正文】 8. 有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。第三十九條 出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。前款結(jié)算起點(diǎn)定為1000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。財(cái)務(wù)工作人員對上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。會(huì)計(jì)、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。3. 建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。5. 負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財(cái)務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度。6. 積極主動(dòng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作，及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料。第二條 公司財(cái)務(wù)部門的職能：1. 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理和稅收法律法規(guī)，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度。第四條 公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本制度。2. 按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀。6. 配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，上報(bào)一次。第十六條 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。第二十條 對于報(bào)銷時(shí)短缺的金額，由支票領(lǐng)用人辦理現(xiàn)金借款手續(xù)，并按現(xiàn)金借款管理規(guī)定執(zhí)行。超額部分應(yīng)存入銀行。第三十條 工資由財(cái)務(wù)人員提供人事部門每月提供的編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。第三十六條 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)按時(shí)歸檔，由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。3. 拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、賬表、文件資料的。
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