手把手教你人力預(yù)算六步法(更新版)
【正文】 三、總結(jié)預(yù)算必須是要財(cái)務(wù)牽頭，作為總體的大包，而人力成本預(yù)算只是其中的一部分而已，所以，沒有財(cái)務(wù)預(yù)算的人力成本預(yù)算，比較難以支撐人力系統(tǒng)；人力成本預(yù)算需考慮歷史發(fā)展數(shù)據(jù)、公司戰(zhàn)略，還要考慮人力體系中各行為的貢獻(xiàn)比，這樣做出來的預(yù)算才比較具有說服力。做預(yù)算匯報(bào)預(yù)算匯報(bào)中要注意的事項(xiàng)：（1）結(jié)論先行：一眼看上去要讓老板明白，結(jié)果一共要花多少錢。所以，你2017年度的預(yù)算，乘以最佳增長(zhǎng)率，再增長(zhǎng)20%，差不多是下年度能夠公司達(dá)到的極限。再動(dòng)動(dòng)腦筋，這類的方式還有更多。（3）參考性的問題：這一點(diǎn)不太好說，我舉例可能更合適一些。比如因?yàn)槿藛T增長(zhǎng)而導(dǎo)致多購(gòu)買了筆記本電腦10臺(tái)，共計(jì)10萬元，那么這個(gè)10萬元屬于管理費(fèi)用中，還是計(jì)算在你的人力成本中？（2）嚴(yán)謹(jǐn)性的問題：財(cái)務(wù)預(yù)算包含了公司各方面，人力成本的預(yù)算可以依據(jù)以往數(shù)年的增長(zhǎng)，再加上來年的戰(zhàn)略目標(biāo)，你做出來的預(yù)算，是否嚴(yán)謹(jǐn)？比如你薪酬比上年度超了20%，那么是否財(cái)務(wù)預(yù)算可以在其他地方進(jìn)行削減后平衡？如果沒有削減平衡，那你這個(gè)薪酬比上年度超了20%就不會(huì)有盈虧平衡點(diǎn)。比如老員工通過培訓(xùn)和增長(zhǎng)工資的投入，和招聘新員工的的費(fèi)用投入，誰的業(yè)績(jī)更好，你就明白以后你的增長(zhǎng)重點(diǎn)在哪里了，削弱重點(diǎn)在哪里。為什么要這么做？因?yàn)槲覀兊睦习宥枷矚g拍腦袋，一般來說，下年度的銷售額的任務(wù)，會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過公司能夠完成的。以讓總經(jīng)理明白錢用在哪里。C、銷售額和滾動(dòng)管控都要在預(yù)算模型中體現(xiàn)出來。有時(shí)候覺得自己像個(gè)神
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