【正文】 增值稅 　 其他 　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　3所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 4累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 　 5調(diào)整所得稅 　 6所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) 7所得稅后累計凈現(xiàn)金流量　 　　　　　　　　　　　　　　　計算指標(biāo):　　　所得稅前　所得稅后　　　　　　　財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR):　　%　%　　　　　　　財務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)(IC=12%)　　57113　22403　　　　　　　投資回收期(從建設(shè)期算起):　　　　　　　　　 項目地理位置圖。本項目區(qū)域環(huán)境質(zhì)量較好，且本項目產(chǎn)生的污染物均得到有效治理，達(dá)標(biāo)排放，不會對周圍環(huán)境產(chǎn)生不良影響。敏感性分析選取建設(shè)投資、銷售價格、原料價格作為影響項目效益的不確定性因素進(jìn)行項目內(nèi)部收益率敏感性分析。參照同類企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)平均水平，確定本項目應(yīng)繳納增值稅17％，城市維護建設(shè)稅7％，教育費附加3％，地方教育附加2％，所得稅率為25％。則本項目原輔材料購置費為80620萬元。報賬資金的撥付必須根據(jù)批準(zhǔn)的項目實施計劃執(zhí)行。安裝工程費用，根據(jù)有關(guān)行業(yè)規(guī)定按設(shè)備價款的百分比計取。采用專家講授、現(xiàn)場觀摩、電視錄像、網(wǎng)絡(luò)、報刊雜志等方法和措施開展培訓(xùn)工作。本項目勞動定員為300人。選擇設(shè)備精良，技術(shù)力量強的土建施工和設(shè)備安裝單位。利用現(xiàn)代通訊手段促銷主要是通過網(wǎng)絡(luò)、電子郵件、電話、傳真、郵寄資料等方式進(jìn)行促銷。 營銷渠道公司成立之初就明確了目標(biāo)：做強、做大，將產(chǎn)品質(zhì)量和市場銷售作為生存之本。第七章 營銷方案 經(jīng)營目標(biāo)高定位策略公司的目標(biāo)定位：經(jīng)營一流技術(shù)，追求一流服務(wù)，營造一流品牌，攀升一流企業(yè)。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，國內(nèi)燒堿行業(yè)持續(xù)保持高速發(fā)展的趨勢。在新增氯堿產(chǎn)能中，中國將占最大份額；巴林、伊朗和卡塔爾的一些氯堿裝置也將動工興建；歐洲新建氯堿產(chǎn)能相對較少，并正受到淘汰水銀法燒堿裝置的困擾，目前，西歐仍有近50%的燒堿產(chǎn)能為水銀法，今后歐洲燒堿投資將主要集中在工藝替代而不是新增產(chǎn)能上，生產(chǎn)能力有可能大幅度減少。 西部地區(qū)：包括四川、重慶、云南、貴州、陜西、青海、甘肅、新疆和寧夏。 其他地區(qū)市場概況： 華北華東地區(qū)：包括北京、天津、河北、內(nèi)蒙、山西、江蘇、安徽、浙江、上海，這兩個地區(qū)有著發(fā)達(dá)的紡織、造紙以及化工和醫(yī)藥行業(yè)（其中華東以浙江省為代表紡織印染業(yè)處于國內(nèi)領(lǐng)先地位），因此是我國燒堿生產(chǎn)領(lǐng)域具有關(guān)鍵性的地區(qū)。第六章 市場分析 行業(yè)現(xiàn)狀 國際方面：全世界有500多家氯堿公司，其中14家大氯堿公司占了世界總生產(chǎn)能力的45%，最大的6家分別是Dow化學(xué)、西方化學(xué)、ICI、PPG工業(yè)、Solvay和Bayer公司。首先，制定公司節(jié)能減排各種管理制度，建立節(jié)能減排長效機制。綠化面積16500平方米，綠化率11%。倉儲區(qū)綠化組成部分是沿路綠地，形成帶狀綠化，與廠內(nèi)建筑相呼應(yīng)，樹立現(xiàn)代工業(yè)廠區(qū)的典型模式。、停車場及綠化系統(tǒng)作為現(xiàn)代化工業(yè)廠區(qū)，應(yīng)使廠內(nèi)、外交通運輸相適應(yīng)。本項目位于河南省東北端屬濮陽市某縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，廠區(qū)占地15公頃。用汽車將袋裝固堿送固堿倉庫。陽極液經(jīng)電解后產(chǎn)生的淡鹽水和氯氣進(jìn)入淡鹽水槽，氯氣從淡鹽水中分離、出來送氯氣處理工序。提濃后的鹽水用泵送入一次鹽水貯槽，與過濾鹽水混合。鹵水加入精制劑BaCI2溶液后進(jìn)入澄清桶，以除去系統(tǒng)中過量的SO42。我國自86年起先后從日本旭硝子、旭化成、氯工程；意大利迪諾拉；伍德迪諾拉；英國ICI、美國ELTECH等公司引進(jìn)約50套離子膜燒堿裝置，目前生產(chǎn)能力已占總能力的33%。 二次鹽水及電解工藝是離子膜燒堿生產(chǎn)工藝的核心部分。本項目主要原料消耗為原鹽，年消耗量為60萬噸。 燒堿是最重要的基礎(chǔ)化工原料之一，廣泛應(yīng)用于輕工、化工、紡織、印染、醫(yī)藥、冶金、石油和軍工等行業(yè)，在國民經(jīng)濟中占有重要地位。%；，同比增長25%。 20092013年，主要做好布局規(guī)劃和配套設(shè)施建設(shè)等工作，著力發(fā)展兩個主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群，完成啟動區(qū)3平方公里開發(fā)建設(shè)，實現(xiàn)工業(yè)增加值20億元。全年無霜期28天。臨黃堤以南為黃河灘區(qū)，%；臨黃堤以北至金堤，為滯洪區(qū)，%，老縣城在金堤以北，%。 因此，某集團根據(jù)我國和世界經(jīng)濟形勢和化工行業(yè)的深刻變化和發(fā)展趨勢，借鑒國內(nèi)外化工產(chǎn)業(yè)基地化布局和集約化的建設(shè)模式，依托某縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)良好的建廠條件，以及產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)及周邊地區(qū)企業(yè)對燒堿、液氯等化工產(chǎn)品的需求，充分利用當(dāng)?shù)刎S富價廉的原鹽、水資源，發(fā)揮自身掌握的資金、項目管理優(yōu)勢條件，提出建設(shè)40萬噸/年離子膜燒堿項目，對于整合產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)現(xiàn)有化工產(chǎn)業(yè)，形成和發(fā)展具有比較優(yōu)勢的化工產(chǎn)業(yè)集群，全面提升產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)的發(fā)展水平，壯大自身的經(jīng)濟實力，都具有重要意義。 在輕工行業(yè)，燒堿主要用于造紙、纖維素漿的生產(chǎn)，也用于肥皂、合成洗滌劑、合成脂肪酸的生產(chǎn)以及動植物油脂的精煉。他們瞄準(zhǔn)了本土的豐富資源優(yōu)勢，憑借強大的資金和技術(shù)實力進(jìn)入燒堿市場，構(gòu)成了對現(xiàn)有廠商的威脅?；瘜W(xué)工業(yè)作為國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)，既與國民經(jīng)濟息息相關(guān)，又與現(xiàn)代化工業(yè)和高科技發(fā)展緊密相連。 裝置占地及定員 40萬噸/年離子膜電槽氧陰極燒堿裝置占地面積150000平方米（15公頃）；裝置定員300人。化學(xué)工業(yè)用于生產(chǎn)氰化鈉、甲酸、草酸、苯酚等。紡織印染工業(yè)用作棉布退漿劑、煮煉劑和絲光劑。 主要原料需要量及來源： 本項目主要原料消耗為原鹽，年消耗量為60萬噸。第二章 項目建設(shè)背景及必要性 進(jìn)入二十一世紀(jì)，世界經(jīng)濟全球化進(jìn)程和化學(xué)工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)一步加快，國際國內(nèi)市場競爭更加激烈。 近年來，在國家產(chǎn)業(yè)政策的支持下，國內(nèi)大批的資金（包括民營資金）流入了氯堿行業(yè)。近年來隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，對化肥、精細(xì)化工、輕工、紡織等有強勁的需求。本項目依托某縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)良好的建廠條件、相鄰有鹽業(yè)公司豐富價廉的原鹽資源，以及某集團擁有的資金、管理優(yōu)勢，采用先進(jìn)、成熟、清潔工藝的離子膜法技術(shù)生產(chǎn)燒堿、液氯等產(chǎn)品，具有較強的市場競爭力和良好的經(jīng)濟效益，對某集團拓展業(yè)務(wù)、做大做強化工產(chǎn)業(yè)十分有益。黃河北岸大堤橫貫全鏡，金堤由西向東從本境北部穿過，兩堤將某縣全境分割為三大塊。某縣全年四季分明，冷暖適中，無霜期長，光照充足。 某縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)規(guī)劃建設(shè)總面積13平方公里，“一區(qū)兩園”，其中濮王產(chǎn)業(yè)園規(guī)劃面積7平方公里，縣城新區(qū)產(chǎn)業(yè)園規(guī)劃面積6平方公里。盛華德化工、茂源化工、中博化工、華星化工等15個項目建成投產(chǎn)，豐利石化、優(yōu)恩聯(lián)誠化工、自強化工等10個項目。第四章 技術(shù)和產(chǎn)品 產(chǎn)品方案及規(guī)模 本項目燒堿的生產(chǎn)規(guī)模為40萬噸/年，產(chǎn)品以32%液堿為主。燒堿生產(chǎn)過程中聯(lián)產(chǎn)的氯氣和氫氣，用途廣泛，可進(jìn)一步加工成上千種下游產(chǎn)品，廣泛應(yīng)用于國民經(jīng)濟各個部門。由于是分別反應(yīng)除雜質(zhì)，因此該工藝適合各種規(guī)格的原鹽和鹵水，流程較短，占地較少，過濾器操作簡單，自動瞬間反沖，不需要停機清理，因此無需備用設(shè)備，生產(chǎn)成本較低。隔膜法電解，出電解槽堿液濃度低，含有大量氯化鈉，不能直接做產(chǎn)品使用，尚需經(jīng)過蒸發(fā)、濃縮、除鹽后方能作產(chǎn)品銷售，且只能用于一般的紡織、造紙等工業(yè)，而不適用于粘膠纖維、維尼隆、腈綸、味精、染料等需高純堿的工業(yè)，能耗低、無汞害，無石棉污染、投資省，是氯堿工業(yè)的發(fā)展方向。SET公司的蒸發(fā)器在設(shè)計上有獨到之處，且設(shè)備價格較低，目前被廣泛采用。中間鹽水用泵送至一效蒸發(fā)器，用生蒸汽作為熱源進(jìn)一步提濃。樹脂塔出來的二次精制鹽水加入到每臺電解槽。高溫熔融燒堿進(jìn)入征堿機進(jìn)行冷卻結(jié)片，然后經(jīng)裝袋、計量封邊和包裝。（3）充分滿足當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)總體規(guī)劃及消防、安全、環(huán)保、衛(wèi)生等要求，配置合理的綠化設(shè)施，創(chuàng)造良好的生產(chǎn)和生活環(huán)境條件。場地標(biāo)高及排水坡度盡量結(jié)合原地形進(jìn)行平整，場地排雨水坡度為5‰，雨水匯入廠內(nèi)道路邊溝，最后排入城市污水處理系統(tǒng)。植物配置以草坪為主，其間喬木和灌木搭配栽植，營造小區(qū)域的綠化景觀。主要建筑物規(guī)模：項目總建筑面積為189045平方米，其中主生產(chǎn)車間建筑面積97540平方米、倉庫6648平方米、辦公樓15460平方米、化驗室8865平方米、食堂200平方米、配電室等其他附屬設(shè)施500平方米。廠區(qū)的辦公樓內(nèi)安置內(nèi)線、外線分別行至單體建筑電話組線箱，然后敷設(shè)到各需要崗位。項目實施過程中，從工藝、技術(shù)、設(shè)備、物料消耗、管理制度等各方面綜合考慮節(jié)能因素，做到項目實施與節(jié)能措施同步進(jìn)行。 本項目離子膜燒堿產(chǎn)品中考慮產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)及周邊地區(qū)市場需求狀況，直接以32%液堿產(chǎn)品銷售，而31%高純鹽酸主要供裝置自用。這就給其他地區(qū)創(chuàng)造了向該地分流燒堿的機會。由于亞洲地區(qū)對氯產(chǎn)品和燒堿的需求非常旺盛，因此大部分新建裝置分布在亞洲，而中東地區(qū)則由于生產(chǎn)成本較低也有一些新的氯堿項目。到2020年，世界市場對于燒堿的需求量將達(dá)到7000萬噸左右。預(yù)計2015年燒堿需求量將達(dá)到約2400萬噸，到2020年，需求量將達(dá)到2800萬噸左右。公司密切跟蹤國際燒堿市場變化，及時調(diào)整生產(chǎn)、銷售策略，并相應(yīng)制定了一套風(fēng)險防某措施。在地方報紙、專業(yè)報刊上連續(xù)登載有關(guān)技術(shù)、產(chǎn)品以及公司方面的討論和宣傳文章，在省市地方電臺、衛(wèi)星電視上播放側(cè)重品牌和企業(yè)形象的商業(yè)廣告或公益廣告，在開發(fā)區(qū)、高速路邊等醒目地方樹立廣告宣傳牌。及時提供完整、準(zhǔn)確的工程設(shè)計資料，以利于施工設(shè)計和初步設(shè)計的順利開展。對于生產(chǎn)及服務(wù)人員，除設(shè)備的操作、維護人員外，其他按照聘用或辭退的方式，靈活經(jīng)營。公司內(nèi)部管理實行崗位責(zé)任制和特定生產(chǎn)環(huán)節(jié)承包責(zé)任制度，簽訂合同，如供水、供電、消防等工作，年終考核，兌現(xiàn)獎懲；實行崗位工資成本與質(zhì)量安全相結(jié)合的效益考核工資制度，管理人員、供銷人員和生產(chǎn)人員的工資待遇和工作成績掛鉤。項目所需的設(shè)備根據(jù)產(chǎn)品樣本價，或設(shè)備生產(chǎn)制造廠家報價估算。本項目對資金實行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ茫瑖?yán)格執(zhí)行有關(guān)制度辦法，報賬過程中要明確和細(xì)化報賬程序，完善撥款手續(xù)，嚴(yán)格把好審核關(guān)。本項目所需的原料有水、藥品等，原輔材料均以項目所在地近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，并根據(jù)變動趨勢預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。本項目投產(chǎn)后，合計總收入為132000萬元。盈虧平衡分析項目新增生產(chǎn)能力利用率（BEP）：BEP=100%=%%，即可盈虧平衡，故項目的抗風(fēng)險能力強。本項目符合《河南省環(huán)保廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)某建設(shè)項目環(huán)境影響報告書附件的通知》豫環(huán)文〔2009〕150號文