【正文】 6 — 規(guī)劃、論證、審批、督察、驗(yàn)收等管理程序，并在編制 2020 年“數(shù)字校園”信息化建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算時(shí)將上述制度規(guī)定落到實(shí)處 ，合理分配預(yù)算資金，同時(shí)，按照績效目標(biāo)管理的要求，制定項(xiàng)目總體績效目標(biāo)和各子項(xiàng)目 績效 目標(biāo)，細(xì)化了項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容和績效指標(biāo)，有效提升了項(xiàng)目預(yù)算編制水平。當(dāng)預(yù)算執(zhí)行績效與績效目標(biāo)發(fā)生偏離時(shí)，及時(shí)采取矯正措施，以提高預(yù)算支出執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性和有效性。近幾年，我區(qū)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)的資金規(guī)模在全市各區(qū)縣中一直名列前茅。 經(jīng)過幾年的不斷探索和努力，我區(qū)已初步建立起與公共財(cái) 政相適應(yīng)、以提高政府管理效能和 財(cái)政資金使用效益為核心，科學(xué)、規(guī)范的預(yù)算績效管理體系框架，對(duì)財(cái)政管理的積極作用已初步 顯現(xiàn)。 — 1 — 海淀區(qū)預(yù)算績效管理工作報(bào)告 —— 012 年 7 月 18 日 在海淀區(qū)第十五 屆人大常委會(huì) 第 8 次主任會(huì)議上 海淀區(qū)財(cái)政局局長 劉圣國 主任、各位副主任： 近年來，海淀區(qū)按照財(cái)政部、北京市的統(tǒng)一要求，在全區(qū)各部門的大力支持和配合下，不斷深化預(yù)算管理改革，積極推進(jìn)預(yù)算績效管理，努力開展財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作，初步建立了“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理和評(píng)價(jià)機(jī)制，更好地發(fā)揮 了 公共財(cái)政 的 職能作用，提升了政府 的 公共服務(wù)水平。 2020 年至 2020 年 重點(diǎn)開展項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)工作， 2020 年試點(diǎn)部門整體支出績效評(píng)價(jià)工作， 2020 年下半年開始嘗試 全過程預(yù)算績效管理，并 將在 2020年 下半年 編制 2020年部門預(yù)算時(shí) 開展 部分 預(yù)算項(xiàng)目事前評(píng)估工作。其中財(cái)政直接組織評(píng)價(jià)的項(xiàng)目中涉及教育、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城市建設(shè)和管理等 15個(gè)部門的 18 個(gè)項(xiàng)目，資金總額 億元，涉及商業(yè)流通發(fā)展、科技發(fā)展兩個(gè)大額專項(xiàng)項(xiàng)目，資金總額 。在預(yù)算執(zhí)行過程中，將預(yù)算績效管理的事中跟蹤問效與預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)相結(jié)合，對(duì)試 行全過程預(yù)算績效管理的項(xiàng)目支出情況進(jìn)行跟蹤管理、督促檢查。評(píng)價(jià)結(jié)果提出該項(xiàng)目 缺乏 前期 論證， 項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容及資金分配方法不合理 ，信息化資金在整合優(yōu)質(zhì)教育資源、拓展信息技術(shù)應(yīng)用及提升技術(shù)設(shè)備的使用效率和效益方面有所欠缺等問題。 ，項(xiàng)目管理水平有待提高 評(píng)價(jià)結(jié)果反 映 ， 部分項(xiàng)目前期缺乏充分論證，預(yù)算編制依據(jù)不夠充分，項(xiàng)目預(yù)算編制普遍較粗，資金安排不夠合理，不利于預(yù)算的執(zhí)行和監(jiān)督；部分項(xiàng)目 缺乏規(guī)范的項(xiàng)目管理流程和過程控制， 對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位的監(jiān)管不利。 全過程預(yù)算績效管理試點(diǎn)范圍 2020 年 將 對(duì) 6 個(gè)部門的 6 個(gè)項(xiàng)目開展全過程預(yù)算績效管理試點(diǎn)工作，項(xiàng)目資金總額 億元， 并在此 基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大 全過程預(yù)算績效管理試點(diǎn) 范圍，爭取在十二五期間將全過程預(yù)算績效管理推行到所有財(cái)政支出 類型 中去。 一是根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，針對(duì)評(píng)價(jià)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合評(píng)價(jià)報(bào)告提出的建議，督促預(yù)算單位制定切實(shí)可行的整改方案，并組織人員就整改方案的落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 （二）預(yù)算項(xiàng)目事前評(píng)估 預(yù)算項(xiàng)目事前評(píng)估 是指預(yù)算單位在向財(cái)政部門申請(qǐng)項(xiàng)目資金的過程中，由財(cái)政部門采用委托第三方、聘請(qǐng)專家、社會(huì)調(diào)查、召開座談會(huì)等方式對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的必要性、可行性、績效目標(biāo)、項(xiàng)目內(nèi)容、資金規(guī)模等事項(xiàng)進(jìn)行事前評(píng)估，并提出項(xiàng)目的評(píng)估建議，作為項(xiàng)目資金安排的參考依據(jù)。目前，已完成評(píng)價(jià)的循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、商業(yè)流通發(fā)展等專項(xiàng)資金的主管部門，均結(jié)合評(píng)價(jià)結(jié)果在調(diào)整政策、完善制度、加強(qiáng)管理等方面進(jìn)行 了 整改，有效提升了專項(xiàng)資金的整體效益。 參與評(píng)價(jià)中介機(jī)構(gòu)根據(jù)年度評(píng)價(jià)工作任務(wù)及項(xiàng)目具體情況，制定工作方案，并結(jié)合預(yù)算單位的實(shí)際需求，采取集中或分散形 — 19 — 式，對(duì)預(yù)算單位的自評(píng)工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。 備和召開專家考評(píng)預(yù)備會(huì) 中介機(jī)構(gòu)在預(yù)算單位完成項(xiàng)目績效報(bào)告、自己完成前期調(diào)研后，及時(shí)籌備專家考評(píng)會(huì)前期工作，編制專家評(píng)價(jià)書、確定專家考評(píng)會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)，及時(shí)召開專家預(yù)備會(huì)，對(duì)評(píng)價(jià)項(xiàng)目形成初步意見。 預(yù)算單位在規(guī)定期限內(nèi)（ 5 個(gè)工作日）將反饋意見提交中介機(jī)構(gòu)，逾期沒有提交的視同無意見。 — 23 — 績效評(píng)價(jià)工作流程圖 工作階段 業(yè)務(wù)流程 績效評(píng)價(jià)實(shí)施、參與方 制 定 年 度 工 作 思 路確 定 績 效 評(píng) 價(jià) 項(xiàng) 目制 定 評(píng) 價(jià) 工 作 方 案部 署 績 效 評(píng) 價(jià) 工 作成 立 績 效 評(píng) 價(jià) 工 作 組下 達(dá) 入 戶 通 知 書組 織 評(píng) 價(jià) 工 作 培 訓(xùn)預(yù) 算 單 位 內(nèi) 部 自 評(píng)組 建 績 效 評(píng) 價(jià) 專 家 組收 集 與 審 核 資 料制 定 項(xiàng) 目 評(píng) 價(jià) 方 案研 究 制 定 指 標(biāo) 體 系籌 備 和 召 開 專 家 考 評(píng) 預(yù) 備 會(huì)召 開 專 家 正 式 評(píng) 價(jià) 會(huì)匯 總 專 家 意 見撰 寫 績 效 評(píng) 價(jià) 報(bào) 告溝 通 初 步 評(píng) 價(jià) 意 見出 具 績 效 評(píng) 價(jià) 報(bào) 告進(jìn) 行 年 度 工 作 總 結(jié)向 政 府 或 人 大 報(bào) 告評(píng) 價(jià) 結(jié) 果 應(yīng) 用績 效 問 責(zé)落 實(shí) 整 改作 為 預(yù) 算 安 排 依 據(jù)評(píng) 價(jià) 準(zhǔn) 備 階 段評(píng) 價(jià) 實(shí) 施 階 段評(píng) 價(jià) 總 結(jié) 階 段結(jié) 果 應(yīng) 用 階 段財(cái) 政 部 門預(yù) 算 單 位財(cái) 政 部 門參 與 評(píng) 價(jià) 中 介 機(jī) 構(gòu)財(cái) 政 部 門預(yù) 算 單 位參 與 評(píng) 價(jià) 中 介 機(jī) 構(gòu)評(píng) 價(jià) 專 家參 與 評(píng) 價(jià) 中 介 機(jī) 構(gòu)財(cái) 政 部 門預(yù) 算 單 位參 與 評(píng) 價(jià) 中 介 機(jī) 構(gòu)財(cái) 政 部 門政 府 、 人 大財(cái) 政 部 門預(yù) 算 單 位