【正文】 方向，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是企業(yè)生存和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要內(nèi)容。 集團(tuán)是湖北省國(guó)有企業(yè)改革“三個(gè)一批”的大型企業(yè)之一，即從 2020年起，用 2 至 3 年的時(shí)間，湖北省包括集團(tuán)在內(nèi)的 50 家大型國(guó)有企業(yè)改制成為混合所有制企業(yè)。 此外，從宏觀層面上來(lái)看，當(dāng)前我國(guó)正處在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變?nèi)卟⑿械闹匾獣r(shí)期。依托離市場(chǎng)近、投資伙伴理想的優(yōu)勢(shì)，鋁業(yè)公司的資本、技術(shù)和人員走出去，開(kāi)發(fā)了江蘇昆山高精度鋁板帶項(xiàng)目。 目前受國(guó)家宏觀調(diào)控政策的影響，很多沒(méi)有上規(guī)模的電解鋁企業(yè)正面臨著破產(chǎn)、關(guān)閉、停產(chǎn)的窘境。 煤電聯(lián)動(dòng)方案的出臺(tái)使得電價(jià)再次上調(diào)繼續(xù)加大電解鋁企業(yè)的生產(chǎn)成本， 多種因素的共同作用下，今年一季度電解鋁行業(yè)出現(xiàn)80％的大面積虧損。至 2020年年底，中國(guó)已建、在建和擬建的電解鋁廠，設(shè)計(jì)規(guī)模在 100 萬(wàn)噸以上的已有6 家； 20 萬(wàn)～ 50 萬(wàn)噸級(jí)的有 33 家； 10 萬(wàn)～ 20 萬(wàn)噸級(jí)的有 21 家； 10 萬(wàn)噸以下級(jí)的有 73 家。汪部長(zhǎng)在談到集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)著重強(qiáng)調(diào)集團(tuán)應(yīng)該發(fā)揮水電建設(shè)和管理優(yōu)勢(shì)，把水電做大做強(qiáng)。并 正在就上游孤山、黃金峽電站和下游新集、碾盤(pán)山電站的開(kāi)發(fā)建設(shè)與地方政府接洽。隨著 2020 公司上電網(wǎng)價(jià)格的上調(diào)，對(duì)于公司核心層來(lái)講無(wú)疑是錦上添花。 （一）基礎(chǔ)地位的核心層 丹江電廠自 1968 年 10 月 1 日第一臺(tái)機(jī)組正式發(fā)電，至 2020 年 10 月，累計(jì)發(fā)電量超過(guò) 1212 億 kwh，是全國(guó)第三個(gè)累計(jì)發(fā)電量突破千億大關(guān)的水電廠。同時(shí)，輔業(yè)改制要求改制企業(yè)要與職工建立新的勞動(dòng)關(guān)系，有利于改革企業(yè)用工制度，構(gòu)建企業(yè)新的運(yùn)行機(jī)制，理順企業(yè)與職工的勞動(dòng)關(guān)系。 結(jié)合我國(guó)實(shí)際和黨中央政策，主輔分離改制分流是今后國(guó)有大中型企業(yè)減員增效的重要形式。 為進(jìn)一步做好國(guó)有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員工作，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等八部委根據(jù)中央中央《關(guān)于進(jìn)一步做好下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作的通知》（中發(fā) [2020]12 號(hào)）精神，聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于國(guó)有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的實(shí)施辦法》（國(guó)經(jīng)貿(mào)企改 [2020]859 號(hào)）。還有一點(diǎn)是他憑借股權(quán)來(lái)分享國(guó)有企業(yè)創(chuàng)造的利潤(rùn)，實(shí)現(xiàn)他的所有權(quán)，國(guó)家就管這三件事，其他由企業(yè)管，既有權(quán)又有責(zé)，同時(shí)也有利。與上述幾方面改革的進(jìn)展相比，國(guó)有大企業(yè)的改革是相對(duì)滯后的。國(guó)有企業(yè)的行為不規(guī)范，這與前兩個(gè)問(wèn)題有關(guān)系，與產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明有關(guān)系，與政企不分有關(guān)系，由于國(guó)家直接經(jīng)營(yíng)管理國(guó)有企業(yè)，他把社會(huì)管理的目標(biāo)及要求導(dǎo)入到 國(guó)有企業(yè)的管理過(guò)程當(dāng)中來(lái)，這就導(dǎo)致了國(guó)有企業(yè)行為混亂，他既有經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，又有社會(huì)目標(biāo)，還有政治目標(biāo)，他無(wú)所適從，他不能夠單純地按照經(jīng)濟(jì)規(guī)律要求辦事，導(dǎo)致他的行為混亂，他不能單純追求經(jīng)濟(jì)效益，嚴(yán)重影響資源的合理配置，這三個(gè)原因?qū)е铝藗鹘y(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的國(guó)有企業(yè)成本高，質(zhì)量差，低效益，甚至長(zhǎng)期虧損。所以應(yīng)該站在這樣一個(gè)高度來(lái)看待這個(gè)問(wèn)題，來(lái)思考這個(gè)問(wèn)題，來(lái)對(duì)待這個(gè)問(wèn)題。這對(duì)中國(guó)向明天的跨越是一個(gè)相當(dāng)關(guān)鍵的時(shí)期，黨的十六大鮮明提出， 21 世紀(jì)頭 20 年對(duì)于中國(guó)來(lái)說(shuō)是一個(gè)必須緊緊抓住的并且大有可為的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。這些企業(yè)管理者們，將國(guó)有企業(yè)中 好的理念及經(jīng)驗(yàn)應(yīng)用到民營(yíng)企業(yè)，企業(yè)完全按照市場(chǎng)化的模式進(jìn)行運(yùn)作，使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中始終占據(jù)優(yōu)勢(shì)和主動(dòng)。在這種情況下，經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策，決定利用鋁業(yè)公司在湖北省內(nèi)生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)技術(shù)水平名列第一的優(yōu)勢(shì)，利用其得天獨(dú)厚 的電力資源及區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，利用鋁業(yè)公司現(xiàn)有的鐵路運(yùn)輸、專業(yè)技術(shù)人員及營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，投資興建鋁業(yè) 五萬(wàn)噸，按照新的用人機(jī)制及市場(chǎng)化運(yùn)作模式，將鋁業(yè)公司做大做強(qiáng)。經(jīng)過(guò)近幾年的運(yùn)作，集團(tuán)已逐步實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)?；a(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化等目標(biāo)。在加強(qiáng)了經(jīng)營(yíng)管理、 資本運(yùn)營(yíng)、資產(chǎn)重組、技術(shù)創(chuàng)新和科技進(jìn)步后，不斷調(diào)整產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，逐步向跨地區(qū)、跨行業(yè)的大型綜合性股份制企業(yè)集團(tuán)邁進(jìn)。 集團(tuán)依托水利樞紐管理，形成了以水電為主體，以鋁業(yè)為龍頭的企業(yè)發(fā)展格局。 ： ； :； 群： 集集 團(tuán)團(tuán) 總總 體體 改改 制制 思思 路路 與與 方方 案案 設(shè)設(shè) 計(jì)計(jì) 課題指導(dǎo)人：王韜，姚樹(shù)志 課題負(fù)責(zé)人：潘高泉 2020 年 5 月 18 日 目目 錄錄 第一部分 公司簡(jiǎn)介及改制背景 一、企業(yè)概況 二、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃和改革發(fā)展的目標(biāo) 第二部分 集團(tuán)公司改制的必要性 一、國(guó)有企業(yè)改革的必要性 二、國(guó)有大企業(yè)改革的方向和路徑 三、國(guó)有大企業(yè)改革的具體操作 四、集團(tuán)現(xiàn)狀分析 五、集團(tuán)外部環(huán)境分析 第三部分 研究過(guò)程及基本評(píng)價(jià) 一、訪談與調(diào)研 二、回顧與診斷 第四部分 集團(tuán)公司改制比較研究 一、改革的歷程回顧 二、公司改制模式比較研究 三、從公司內(nèi)部改制探索集團(tuán)公司整體改制 第五部分 集團(tuán)公司整體改制方案設(shè)計(jì) 一、 國(guó)有絕對(duì)控股模式 二、 主輔分離輔業(yè)改制模式 需要高層領(lǐng)導(dǎo)決策的問(wèn)題 改制的基本思路選擇 主業(yè)與輔業(yè)的劃 分是否需要調(diào)整 電力供應(yīng)預(yù)測(cè)決定工業(yè)企業(yè)的前途 自由崗與員工勞動(dòng)關(guān)系解除的銜接。南 水北調(diào)中線工程加高完建后，大壩將加高 米，壩頂高程 ，正常蓄水位 170M，相應(yīng)庫(kù)容 億 M3,每年可向北方供水95 億立方米。 目前，集團(tuán)正致力于依靠自身的技術(shù)、管理、人才和資源優(yōu)勢(shì)，形成統(tǒng)一納稅、分別核算、集中收益、按績(jī)分配的管理體制。 1996 年 10 月集團(tuán)公司正式掛牌運(yùn)作，新一屆公司領(lǐng)導(dǎo)班子根據(jù)集團(tuán)公司所處的地域環(huán)境及丹江口的實(shí)際情況，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，對(duì)企業(yè)進(jìn)行規(guī)范化管理，提出“優(yōu)化水電、完善調(diào)水、開(kāi)發(fā)、外向橫聯(lián)、多業(yè)發(fā)展、集團(tuán)經(jīng)營(yíng)”的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。如僅用現(xiàn)有規(guī)模繼續(xù)生產(chǎn)，待國(guó)家整頓時(shí)予以關(guān)閉后，鋁業(yè)公司 3500 名職工將何去何從？集團(tuán)公司的發(fā)展、壯大與穩(wěn)定從何談起？國(guó)家投資的上百萬(wàn)的設(shè)備及廠房也將廢置。集團(tuán)約有 400 多名自由崗職工分布在上述的民營(yíng)企業(yè)。 第二部分 集團(tuán)公司改制的必要性 目前，改革開(kāi)放進(jìn)入攻堅(jiān)階段，社會(huì)經(jīng)濟(jì)步入關(guān)鍵轉(zhuǎn)折期，這個(gè)轉(zhuǎn)折期 就是由傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)向現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)折；由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的全面轉(zhuǎn)折；由原來(lái)的局部開(kāi)放到全方面開(kāi)放來(lái)加入 WTO 的重大轉(zhuǎn)折。因?yàn)槊褡灏l(fā)展不好，國(guó)家經(jīng)濟(jì)不好，我們每個(gè)人都好不起來(lái)。 （ 3）行為混亂。正是因?yàn)閷?shí)現(xiàn)了這幾方面的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，我們看到國(guó)有企業(yè)的數(shù)量在減少，國(guó)有企業(yè)的職工人數(shù)在減少，但國(guó)有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益在大幅度提高。終極所有權(quán)實(shí)際上轉(zhuǎn)化成了一種股權(quán)，國(guó)家不直接使用資產(chǎn)，他處于一種控制的狀態(tài)，國(guó)有企業(yè)的大眾方針?biāo)€控制，有權(quán)派出國(guó)有企業(yè)的董事長(zhǎng)代表國(guó)家利益進(jìn)入這個(gè)企業(yè)，進(jìn)行管理。 三、國(guó)有大中型企業(yè)改革的具體操作 2020 年 9 月，黨中央、國(guó)務(wù)院召開(kāi)了全國(guó)再就業(yè) 工作會(huì)議，會(huì)議明確提出 鼓勵(lì)有條件的國(guó)有大中型企業(yè)實(shí)施主輔分離、輔業(yè)改制，多渠道分流安置富余人員和關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)職工。由此我們可以看出，從政策上明確鼓勵(lì)有條件的國(guó)有企業(yè)通過(guò)主輔分離、輔業(yè)改制，多渠道分流安置富余人員，是針對(duì)國(guó)有企業(yè)突出問(wèn)題和我國(guó)面臨的嚴(yán)峻就業(yè)形勢(shì)提出來(lái)的。主輔分離、改制分流使得長(zhǎng)期滯留于企業(yè)內(nèi)部的大量富余人員有了很好的分流渠道，有了一個(gè)崗位，既提高了企業(yè)的生產(chǎn)效益，又促進(jìn)了職工就業(yè)。 松散層：在“以水電為基礎(chǔ)，以鋁業(yè)為龍頭，依靠自身優(yōu)勢(shì)，沿產(chǎn)業(yè)鏈向外擴(kuò)張”的戰(zhàn)略定位下，非核心業(yè)務(wù)子公司將從母體中剝離出來(lái)，構(gòu)成集團(tuán)的松散 層，主 要包括除水電和鋁業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈之外的其它公司。 以 2020 年為例，水電創(chuàng)造的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為 617,792,，占 集 團(tuán) 當(dāng) 年 主 營(yíng) 業(yè) 務(wù) 收 入 的 % ； 水 電 創(chuàng) 造 的 主 營(yíng) 業(yè) 務(wù) 利 潤(rùn) 為371,110,，占集團(tuán)當(dāng)年主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)的 %。目前集團(tuán)新增資本金5000 萬(wàn)元，以 ％控股王甫洲電站，并完善了王甫洲公司法人治理結(jié)構(gòu)。 1999年至 2020年上網(wǎng)電價(jià)與多種經(jīng)營(yíng)所售電價(jià)比較表 年 份 上網(wǎng)電價(jià) 多種經(jīng)營(yíng)平均售電 1999 年 / 元 / 2020 年 / 元 / 2020 年 / 元 / 2020 年 / 元 / 2020 年 / 元 / 2020 年 / 元 / 2020年 元 / 此外，水利部也是積極支持集團(tuán)公司發(fā)展水電行業(yè)的。截至 2020 年年底時(shí)，中國(guó)大陸除 北京、天津、上海、海南、西藏五個(gè)省市沒(méi)有電解鋁企業(yè)外，其余26 個(gè)省市共有大小電解鋁廠 133 家，占世界電解鋁企業(yè)總數(shù)的 52％。 從 2020 年 1 月 1日起，我國(guó)將對(duì)電解鋁等能源密集型產(chǎn)品征收 5%的出口關(guān)稅，同時(shí)，還將取 消電解鋁 8%的出口退稅。 中長(zhǎng)期， 隨著電力供應(yīng)緊張局面的緩解，全球新建氧化鋁產(chǎn)能的釋放，氧化鋁價(jià)格將預(yù)期回落，落后生產(chǎn)工藝和產(chǎn)能的淘汰將使國(guó)內(nèi)電解 鋁供需局面從產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩向供需平衡甚至供不應(yīng)求轉(zhuǎn)變，電解鋁價(jià)格將得到支撐并可能進(jìn)一步上升，電解鋁行業(yè)將迎來(lái)黑暗之后黎明。如利用山西豐富的煤炭資源和當(dāng)?shù)貎?yōu)厚的 投資政策，興辦了丹源碳素。 2020 年起，這三大高耗能行業(yè)將被提高準(zhǔn)入門(mén)檻。集團(tuán)公司每年對(duì)事業(yè)單位的投入達(dá) 5100 萬(wàn)元，這些投入都來(lái)自母公司的利潤(rùn)，從投入產(chǎn)出角度來(lái)看，事業(yè)單位已經(jīng)到了不改不行的地步，關(guān)鍵是事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)人要看清形勢(shì)，要有緊迫感。集團(tuán)公司的產(chǎn)業(yè)除了發(fā)電外基本屬于高耗能產(chǎn)品，對(duì)電價(jià)、原材料、市場(chǎng)依賴型很大，受宏觀調(diào)控的影響已經(jīng)顯現(xiàn)；投資的項(xiàng)目大部分是資金密集型行業(yè)，對(duì)宏觀調(diào)控極為敏感，現(xiàn)階段國(guó)家不允許銀行向鋁業(yè)企業(yè)貸款，籌資難度依然很大，同時(shí)對(duì)出口鋁錠企業(yè)征收 5％的出 口稅，在加息預(yù)期下，建設(shè)成本仍將不斷加大。集團(tuán)應(yīng)在提高電能利用率的同時(shí)，注重投入產(chǎn)出比的分析，有重點(diǎn)的發(fā)展高附加值、環(huán)保型、符合市場(chǎng)需求的產(chǎn)品，而不能一味發(fā)展高耗能、低附加值的產(chǎn)業(yè)。目前的電價(jià)非常低，盡管從 1993 年起國(guó)家對(duì)丹江的電價(jià)有所調(diào)升，但是增長(zhǎng)幅度很小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于物價(jià)的上漲水平，現(xiàn)在還是每度電 元。二是黨的十六大提出全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，為主輔分離輔業(yè)改制提供了良好的發(fā)展機(jī)遇。其中，非主業(yè)資產(chǎn)指按照企業(yè)改革發(fā)展的要求和專業(yè)化分工原則，需要分離的輔業(yè)資產(chǎn)、后勤服務(wù)單位的資產(chǎn)以及與主業(yè)關(guān)聯(lián)度不大的其他資產(chǎn)。集團(tuán)作為長(zhǎng)江委下屬企業(yè)應(yīng)抓住機(jī)遇，爭(zhēng)取政策，為集團(tuán)公司的改制工作創(chuàng)造有利條件。 （ 2）目前，水利部和長(zhǎng)江委沒(méi)有下 達(dá)具體的改制要求，集團(tuán)公司又不是國(guó)資委下屬企業(yè)。當(dāng)然，一些管理者表示如果能夠有效地解決子公司電的問(wèn)題還是擁護(hù)改制的。 實(shí)地案例研 究 結(jié)合自己的工作實(shí)際，我們進(jìn)行的實(shí)地調(diào)研包括公司外與公司內(nèi)部。 （一）集團(tuán)公司發(fā)展歷程與面臨的問(wèn)題 在掌握集團(tuán)公司的基本情況，并與各層員 工進(jìn)行交流后，我們認(rèn)為目前公司在經(jīng)營(yíng)與管理方面具有國(guó)有企業(yè)所遺留下來(lái)的一些基本問(wèn)題： 管理局、集團(tuán)公司和子公司“四不分” 根據(jù)《 水利工程管理體制改革實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)務(wù)院體改辦 二 OO 二年九月三 日）對(duì) 水管單位類別和性質(zhì)的劃分為三類：第一類是指承擔(dān)防洪、排澇等水利工程管理運(yùn)行維護(hù)任務(wù)的水管單位 ,稱為純公益性水管單位 ,定性為事業(yè)單位。2020 年政企脫鉤后由水利部移交水利部長(zhǎng)江水利委員會(huì)管理。母公司是集團(tuán)核心企業(yè)的主要形式，子公司是集團(tuán)中從屬企業(yè)的主要形式。當(dāng)執(zhí)行董事與總經(jīng)理由一人兼任時(shí)，往往會(huì)存在一個(gè)兩難的境地，一是作為執(zhí)行董事應(yīng)該以維護(hù)母公司的利益為己責(zé)；二是作為子公司的總經(jīng)理應(yīng)該以子公司的利益最大化為目標(biāo)。另外，子公司向集團(tuán)公司借款，母公司對(duì)子公司的投資不夠規(guī)范，未能建立投資回報(bào)機(jī)制。鐵合金公司和碳化硅公司按照“全員入股、民營(yíng)租賃”的模式開(kāi)展了改制工作，盤(pán)活了存量資產(chǎn)，調(diào)動(dòng)了員工的積極性。通過(guò)公司內(nèi)部公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式，將冶煉二廠和磨料二廠資產(chǎn)交給出價(jià)高的在冊(cè)職工承包經(jīng)營(yíng)，承包期 3 年。平價(jià)電按照 元 /kWh，遇倒送電時(shí)按倒送電結(jié)算，按月結(jié)算。 (2)承租人的風(fēng)險(xiǎn)抵押金與承租企業(yè)的資產(chǎn)相差太大，即承租人風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力太小。目前，承包租賃的經(jīng)營(yíng)方式難以解決企業(yè)行為短期化問(wèn)題。恒通制氧的經(jīng)驗(yàn)有待在總結(jié)與規(guī)范中推廣，擴(kuò)大“雙置換”改制模式的覆蓋面。即使是在國(guó)家經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較好的 20202020 年間，這些工業(yè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)虧損仍然嚴(yán)重，有些企業(yè)雖有盈利但盈利甚微（如表）。 評(píng)論結(jié)論四： 歷史形成的多元化戰(zhàn)略需要調(diào)整，工業(yè)企業(yè)的散兵游勇、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的局面需要改變 —— “加法與減法問(wèn)題；沉淀成本問(wèn)題”。實(shí)發(fā)工資與凈撥資金還有 1157 萬(wàn)的缺口，我們不禁要問(wèn)這部分資金流向了何方？從成本核算方面的數(shù)據(jù)來(lái)看（參見(jiàn) 2020 年公司報(bào)表），大量的資金浪費(fèi)在了管理費(fèi)用上面。其他工業(yè)企業(yè)對(duì)主業(yè)的依賴性較強(qiáng)，采取分離改制可能使工業(yè)企業(yè)的電力供應(yīng)得不到保證，限制改制后企業(yè)的發(fā)展，而且分流人員較多，容易引起一定的社會(huì)矛盾。 公司員工的全民所有制身份置換后競(jìng)爭(zhēng)上崗，管理者和員工的積極性得到一定的