【正文】 元／頭，飼料費 1727元／ 頭。項目單位自打 3眼水井，水質(zhì)可以滿足本項目要求，因此，單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算中不包括水費。 總成本包括：外購原材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費，修理費、銷售等其他費用、固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)攤銷費、其他資產(chǎn)攤銷費。 ：根據(jù)以上收入、成本核算，編制了損益表。②各敏感因素的敏感程度為：第一，銷售價格；第二，原材料成本；第 三，建設投資。 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 第十章 社會效益分析 本項目屬于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，符合國家、地方的鼓勵政策和發(fā)展范圍。 企業(yè)將 購入基礎母牛 500頭，通過購 入西門塔爾等良種公牛精粒，對基礎母牛進行人工授精，敏育出優(yōu)良的肉牛品種。 企業(yè) 所需飼料全部就近向當?shù)剞r(nóng)民購買，項目年耗用玉米 960噸，按照每噸 1400元計算，可增加當?shù)剞r(nóng)戶收入 134萬元。另外，公司加工以玉米和桔稈為原料的其他飼料也 全部來自周邊農(nóng)戶。 合同續(xù)存期間， 企業(yè)指 派專人傳授農(nóng)戶規(guī)范化、規(guī)?；?、科學化的餅方法，采用統(tǒng)一供種、統(tǒng)一飼料配方、統(tǒng)一防疫程序、統(tǒng)一培訓、統(tǒng)一銷售的“五統(tǒng)一”管理模式，保證了各個環(huán)節(jié)的無害化生產(chǎn)，從而，有效克服了農(nóng)戶散養(yǎng)肉牛過程中存在各種風險。 ，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 通過本項目 建設，可明顯擴大當?shù)厝馀ｐB(yǎng)殖規(guī)模和提高良種率，從而促進肉牛產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展壯大。全部投資財務內(nèi)部收益率 %，財務凈現(xiàn)值2730萬元，投資回收期（含建設期 )。年均投資利潤率 %。 根據(jù)以上數(shù)據(jù)，由總成本費用減去折舊費、攤銷費、達產(chǎn)年項目年經(jīng)營成本為 1741萬元。每年出售給農(nóng)戶的 500頭牛犢中，有50%育成架子牛后，由項目單位回購；達產(chǎn)年以后，另外 50%牛犢育成后與農(nóng)戶現(xiàn)有架子牛雜交所產(chǎn)的育成架子牛 ，也由項目單位回購。 燃料動力費 ／頭，為每頭基礎母牛耗用電費。 銷售費 用按年銷售收入的 1%計算。 項目投入總資金及分年投入計劃見附表 4 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可 行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 第九章 財務評價 基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。? 10年，其中建設期工期 1年，經(jīng)營期 9年。 估算建設投資 1073萬元，其中，固定資產(chǎn) 777萬元，其他資產(chǎn)296萬元。 在進場門口建消毒池、消毒室，對進出車輛和人員進行消毒；在每個牛舍進出 口設消毒腳踏池和消毒盒，嚴格執(zhí)行各項消毒防疫制度。 、衛(wèi)生與消防 牛舍良 好的衛(wèi)生條件是控制動物疾病的關(guān)鍵，也是保證肉牛健康生長的基本條件。 公司總部負責基地和農(nóng)戶管理、品牌打造和市場營銷設計等協(xié)調(diào)工作，進而推動項目的全面、可持續(xù)性發(fā)展。養(yǎng)殖廠周圍的農(nóng)田林地和廠區(qū)建成的綠化帶，可以有效的吸收臭氣，基本達到對環(huán)境無污染的效果，并使之與外界形成了 天然的防疫隔離帶。 本項目生產(chǎn)過程中，只有養(yǎng)殖肉牛排放的鮮牛糞和生產(chǎn)、生活污水可對環(huán)境產(chǎn)生不良影響，不過， 可以 按環(huán)保要求進行妥善處理。 加工設備 購自 天津，河北地區(qū)。 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 注意 觀察牛的健康表現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)異常及時采取措施。 其它：無疫病、牙齒正常。 育肥模式 肉牛育肥采用階段育肥模式。 （ 3)分娩三周后泌乳增加，母體恢復正常，應增加精料 40%－50％，并供給優(yōu)質(zhì)粗飼料，飼料最好由三種以上組成，可大量飼喂青綠飼料，保證泌乳需要。大門口設立門衛(wèi)傳達室、消毒室、更衣室和車輛消毒池。本項目年出售種牛犢 400頭，年出欄育肥架子牛 3600頭?？偟膩砜?，飼料成本的增長速度遠低于牛肉價格的增長速度。 、方案、模式 銷售策略： 未來企業(yè)應 以大中型肉牛加工企業(yè)為重點開拓市場，以持續(xù)發(fā)展作為戰(zhàn)略核心，從產(chǎn)品形象、市場銷售、產(chǎn)品質(zhì) 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 量與技術(shù)支持等方面采取多渠道、多途徑方式，系統(tǒng)規(guī)劃品牌競爭策略。 公司建成后，可與 遼寧省最大的肉牛屠宰加工企業(yè)，年加工屠宰能力達 10萬頭的遼寧宏達牛業(yè)發(fā)展有限公司，建立了長期合 作關(guān)系，公司育肥肉牛出欄即可銷售。 因此，隨著歐洲等國際消費市場對牛肉產(chǎn)品需求量的復蘇，我國牛肉產(chǎn)品的出口量必將逐漸增長。 中國加入世界貿(mào)易組織后，牛肉市場的對外開放程度加大，國 際市場價格的波動對中國市場的影響將明顯增加，同時，國外對 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 肉牛生產(chǎn)和進出口政策的變化，也促使國內(nèi)牛肉產(chǎn)量和貿(mào)易量隨之發(fā)生變化。同時，項目所在地屬于肉牛養(yǎng)殖傳統(tǒng)地區(qū)，勞動力便宜，幼牛來源充足，材料及用工成本優(yōu)勢非常明顯。大力發(fā)展畜牧業(yè)對于農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，增加農(nóng)民收入，壯大區(qū)域經(jīng)濟，推進社會主義新農(nóng)村建設具有十分重要的意義． 遼寧省人民政府在遼政發(fā)［ 2020]27號文件《遼寧省人民政府關(guān)于促進全省畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的實施意見》中指出，“十一五”期間，要組織實施標準化養(yǎng)殖示范區(qū)工程，用現(xiàn)代化畜牧業(yè)的標準改造傳統(tǒng)畜牧業(yè)，以縣（市、區(qū)）為基本單位，分品種建立一批標準化、規(guī)?；a(chǎn)示范基地，區(qū)域性整體推進生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)變，發(fā)展健康養(yǎng)殖。 全鄉(xiāng)下轄 13 個行政村，共 196 個村民組，有漢、蒙、回、 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 滿、朝鮮等五個民族，總?cè)丝? 萬人。全鄉(xiāng)下轄 13個村， 人， 總面積 170平方公里，其中耕地面積 3萬畝。桔稈及飼草過腹還田，既可以增加農(nóng)田有機質(zhì)含量，增加土地肥力，又可以降低農(nóng)民化肥投入量，減少化肥投入對土地、水源的污染，有利于無公害及綠色農(nóng)產(chǎn)品的形成，進而增加種植業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量與效益 ，也促進了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的可持續(xù)增長。中國畜牧獸醫(yī)總站有關(guān)負責人曾指出，今后 45年我國應調(diào)整肉牛業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，以增強我國肉牛業(yè)在國際市場上的競爭力。 《全國畜牧業(yè)發(fā)展第十一個五年規(guī)劃（ 2020一 2020年）》 指出，“十一五”期間畜牧業(yè)發(fā)展要加大對畜牧業(yè)的扶持力度，加快畜牧業(yè)增長方式轉(zhuǎn)變，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、改善品質(zhì)、提高效益，構(gòu)建現(xiàn)代畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，穩(wěn)定提高畜牧業(yè)綜合生產(chǎn)能力，走高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全的可持續(xù)發(fā)展道路，努力保障畜產(chǎn)品質(zhì) 量安全、公共衛(wèi) 生 背景及必要性 中元國際投資咨詢中心有限公司 安全和生態(tài)環(huán)境安全，為發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、增加農(nóng)民收入和推進社會主義新農(nóng)村建設，促進我國經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展做出新的貢獻。因此，本項目對社會主義新農(nóng)村建設，起到了很好的示范促進作用。 朝陽市 和喀左縣 國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 項目總投資 1483萬元，其中：建設投資 1073萬元，流動資金 410萬 元。清乾隆五年，此處有一座東南山和一座西南山，二山形狀像兩只羊角，村莊處于兩山之間的溝里而得名。全鄉(xiāng)屬半干旱丘陵地區(qū)，年平均降水 500毫米左右，全年氣候溫和，日照時間長，熱量充足。同時為社會提供優(yōu)質(zhì)肉牛及制品，提高農(nóng)業(yè)效益，增加農(nóng)民收入，社會效益良好。 本項目從牛的品種、牛的喂養(yǎng)方式等諸多方面都采取統(tǒng)一管理模式，使當?shù)剞r(nóng)業(yè)資源得到 充分合理的利用。 近年來，由于國內(nèi)外市場優(yōu)質(zhì)牛肉需求量增加，肉牛養(yǎng)殖與加工產(chǎn)業(yè)逐漸成為一個黃金產(chǎn)業(yè)。 遼寧省委、省政府根據(jù)黨的“十六大”提出的全面建設小康社會的目標，在制定并頒布的《遼寧省畜牧業(yè)倍增計劃》和《遼寧省人民政府關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的決定》（遼政發(fā) [2020]36號）中提出，鼓勵有實力的企業(yè)、個人創(chuàng)辦良種繁育基地；積極開展合資合作，增加引種數(shù)量，引進、消化、吸收國外先進繁育技術(shù)，加快良種擴繁速度；著力提高肉牛的育種水平和供種能力，滿足種源數(shù)量。 ，促進農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要 畜牧業(yè)可牽動種植業(yè)、飼料工業(yè)、運輸業(yè)、畜牧產(chǎn)品加工業(yè)等系列產(chǎn) 業(yè)的發(fā)展，肉牛業(yè)則是畜牧業(yè)中一個關(guān)聯(lián)度更為明顯的產(chǎn)業(yè)，它上連傳統(tǒng)種植業(yè)，下接現(xiàn)代加工業(yè)。 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 第三章 建設條件 地理位置： 羊角溝鄉(xiāng)位于喀左縣東部山區(qū) ， 處于 北緯 4004739。 省級自然保護區(qū)樓子山位于該鄉(xiāng)境內(nèi) 。 改革開放以來，我國的養(yǎng)殖業(yè)得到了很快發(fā)展。要加強肉牛、肉羊等新品種培育，逐步建立具有地方特色的良種繁育體系，建立以遼西北地區(qū)為重點的肉牛、肉羊和細毛羊良種基地，確保種畜禽繁育體系源頭的質(zhì)量和繁育規(guī)模。全縣現(xiàn)有畜牧獸醫(yī)工作人員 490人。 本項目為在原有基礎上重新選址擴建養(yǎng)殖基地，土建工程及設備全部為新建，人員除養(yǎng)殖人員有新增外，其他無變化。另外，隨著肉牛 飼養(yǎng)由南方向北方轉(zhuǎn)移，由沿海向內(nèi)陸轉(zhuǎn)移，南方省市，特別是沿海城市牛肉產(chǎn)品供應量日趨緊張。 在產(chǎn)品質(zhì)量與安全上，采用生態(tài)飼養(yǎng)技術(shù)，飼養(yǎng)過程中全部使用為此項目而研制的安全無公害飼料預混劑，以減少其他藥物使用劑量，避免牛肉產(chǎn)品中的藥物殘留成分，從而達到規(guī)模 化養(yǎng)殖無公害肉牛的生產(chǎn)目的。利用網(wǎng)站、電視、廣播、報刊等媒體進行宣傳，增強消費者對肉牛產(chǎn)品的了解，增強消費者的認識，加強對肉牛產(chǎn)品的銷售信息的收集和調(diào)查。公司針對農(nóng)戶的分散現(xiàn)狀，統(tǒng)一防疫程序、統(tǒng)一藥品管理模式。 生產(chǎn)區(qū)包括生產(chǎn)區(qū)和生產(chǎn)輔助區(qū)。 生活區(qū)職工生活區(qū)與生產(chǎn)區(qū)保持 100米以遠距離。 （ 6)各階段母牛均禁忌飼喂過肥，保持中等體況以利 于其繁殖性能的發(fā)揮。推廣人工授精，利用雜交優(yōu)勢，生產(chǎn)雜種牛。 檢疫、驅(qū)蟲、健胃、包埋玉米赤酶醇增重劑（出欄 65天內(nèi)不包埋）。 （技術(shù)）來源的可靠性和可得性 企業(yè)可與喀左縣畜牧局簽訂 技術(shù)支持合同，由朝陽縣畜牧局提供無公害肉牛生產(chǎn)技術(shù)指導和技術(shù)支持。 、其它工程 項目利用沼氣池將牛糞發(fā)酵，釋放的甲烷氣體可以滿足廠區(qū)及其附近農(nóng)民取暖和照明，達到節(jié)約能 源的目的。 主要為牛糞，清 理后集中堆腐后，出售給農(nóng)戶作為大棚和農(nóng)田的有機肥料。 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 理 中元國際投資咨詢中心有限公司 第七章 項目組織與管理 企業(yè)實行總經(jīng)理負責制，下設若干副總經(jīng)理分管肉牛養(yǎng)殖、銷售采購、飼料加工、財務等部門 圖 71組織結(jié)構(gòu)圖 項目 人員為 50人左右，其中： 財務部門 2人 銷售采購部門 3人 養(yǎng)殖技術(shù)人員 1人 防疫獸醫(yī)技術(shù)人員 2人 養(yǎng)牛人員 33人 母牛繁殖人員 4人 飼料加工車間 5人 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 理 中元國際投資咨詢中心有限公司 根據(jù)現(xiàn) 代化企業(yè)管理體制的相應要求，項目企業(yè)將建立起完善的法人治理結(jié)構(gòu) 。 企業(yè)要 建立銷售網(wǎng)絡，在利用 已 有銷售網(wǎng)絡的基礎上，在全省范圍內(nèi)建立一個高效率，低費用，有業(yè)績的銷售網(wǎng)絡。 銷毀發(fā)病的牲畜排泄物和使用過的廢物。 ；設備購置與安裝按近期市價和廠家報價估算。 估算流動資 金 410萬元。 ：根據(jù)遼寧省、國家稅務總局及朝陽市有關(guān)文件本項目免征增值稅及銷售稅金及附加，企業(yè)所得稅的稅率為 25%。 達產(chǎn)年年產(chǎn)牛犢 400頭，平均價格按 2020元／頭計算，項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入 80萬元。 原材料 ／頭，其中：購入架子牛成本 3000元／頭，防疫治療費 10元／頭，飼料費 ／頭。 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可 行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 肉牛（架子牛）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算，見附表 512。項目稅后財務內(nèi)部收益率 %,財務凈現(xiàn)值 2730萬元，投資回收期（含建設期 )3:49年。 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可 行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 圖 91盈虧平衡分析圖 對本項目經(jīng)濟效益有較大影響的因素有建設投資、原材料成本和銷售價格。敏感性因素表明，其財務盈利能力指標均高于行業(yè)基準水平。 通過喀左縣畜牧局進行技術(shù)支持， 羊角溝鄉(xiāng)政府 中間協(xié)調(diào) 及羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 擔保 ， 企業(yè)可 與農(nóng)戶簽訂肉牛回收合同， 企業(yè) 將 繁 育出的牛犢發(fā)放給農(nóng) 戶 飼養(yǎng)，發(fā)放前進行稱重，回收時也進行稱重，按牛的增重部分進行計價付給農(nóng)戶。 、農(nóng)業(yè)增效評價 羊角溝鄉(xiāng) 3600 頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 項目投產(chǎn)當年就可安置當?shù)剞r(nóng)業(yè)用工人口 300人，人均年工資可達 1202