財務(wù)管理規(guī)定(更新版)
【正文】 單位財務(wù)實行統(tǒng)一管理，按照《會計法》要求進行崗位分工，明確職責，建立內(nèi)部會計控制制度。參加外地培訓(xùn)費應(yīng)提供培訓(xùn)通知和經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準的培訓(xùn)方案，方案內(nèi)容包括：培訓(xùn)目的、培訓(xùn)內(nèi)容、往返時間和地點、參加人員、收費標準、預(yù)計金額。發(fā)生的過路過橋等費用，另行據(jù)實報銷。③乘坐本單位保留的公務(wù)用車出行的，不予報銷公務(wù)交通費。出行至縣行政區(qū)域外，天津市行政區(qū)域內(nèi)的，交通費和伙食補助費之和每人每天不超過150元（交通費單項預(yù)算標準為每人每天80元、伙食補助費單項預(yù)算標準為每人每天70元，兩項費用可以互相調(diào)劑）。車輛修理實行申報制度。（3）出差人員應(yīng)當自行用餐。處級人員可安排住相應(yīng)標準的單間或標準間。（2）到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。嚴格控制差旅費支出規(guī)模，在核定的差旅費預(yù)算內(nèi)安排公務(wù)出差活動，不得超預(yù)算或無預(yù)算安排公務(wù)出差。 財務(wù)報銷程序 第四條 報銷時憑審批后的書面請示和相關(guān)單據(jù)報銷。 財務(wù)報銷原則 第三條 機關(guān)支出范圍：（一）剛性支出：含職工及臨時人員工資、住房公積金、社會保險、未休年假補貼、防暑降溫費、取暖補助、提取工會經(jīng)費等人員經(jīng)費支出；水費、電費、電話費等銀行托收的各類支出；印花稅、房產(chǎn)稅、土地稅、所得稅、增值稅、殘疾人就業(yè)保障金、代扣個稅等納稅支出等。（四）其他重大財務(wù)事項：政府批準各類專項支出、資產(chǎn)處置、融資投資等財務(wù)事項。第六條 差旅費報銷根據(jù)《天津市黨政機關(guān)差旅費管理辦法》規(guī)定執(zhí)行（一）出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)；嚴禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學習交流和考察調(diào)研。根據(jù)《天津市黨政機關(guān)差旅費管理辦法》規(guī)定：（1）出差人員應(yīng)當按規(guī)定等級乘坐交通工具。住宿費。（3）出差人員應(yīng)當在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費標準限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。市內(nèi)交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。加油卡充值由經(jīng)辦人提出書面申請，經(jīng)辦公室主任審核，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)同意，憑申請書借領(lǐng)支票，辦理相關(guān)手續(xù)后報銷。乘坐本單位保留的公務(wù)用車或由單位租用社會化保障平臺車輛或使用定向保障平臺車輛出行的，不得報銷交通費。②選擇駕駛私家車的，往返里程20公里以內(nèi)（含）的，每人每次報銷區(qū)域內(nèi)公務(wù)交通費30元；③往返里程超過20公里，不超區(qū)域內(nèi)的出行，每人每次報銷區(qū)域內(nèi)公務(wù)交通費50元。凡由接待單位統(tǒng)一安排就餐或提供交通工具的，工作人員應(yīng)當向接待單位交納相應(yīng)的伙食費或交通費。機關(guān)各科室及下屬事業(yè)單位(設(shè)計所除外）所需辦公用品由辦公室統(tǒng)一購買。出納人員要認真執(zhí)行現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，庫存現(xiàn)金每月清點一次。簽發(fā)銀行支票必須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等，不得簽發(fā)空白支票、空頭支票。由專人負責整理歸檔，保管一年后移交單位的檔案管理機構(gòu)；會計檔案不得外借，遇有特殊情況，經(jīng)局長同意后才可以查閱和復(fù)制原件
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