財務(wù)審計核對催款工作制度(更新版)
【正文】 帳表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務(wù)送經(jīng)理處理?！ ∫箤弻徲嬞Y料維護：將當日數(shù)據(jù)復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用?！ 〈蛴〕觥敖袢辗瞧綆るx店報表”，審核非平帳離店的原因，確認責任人?！ 〕鼍咭箤張蟊恚骸 、編制“賓館營業(yè)日報表”。 核對前臺結(jié)帳處的結(jié)帳單及收銀員個人報表 客房結(jié)帳單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)帳所打印的帳單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理?！ 徲嬛鞴芡諏徣藛T要經(jīng)常到各營業(yè)點進行檢查： 檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。當客人付款時，賓館應開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑
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