【正文】 門（崗）應區(qū)別不同擔保方式，要求客戶、抵押人或質(zhì)押人辦理以下事宜：(一)已抵押擔保的要到相關(guān)有權(quán)登記部門辦理抵押登記手續(xù)，并將他項權(quán)證登記入庫保管；(二)以存單、國債、債券等質(zhì)押的權(quán)利憑證應辦理止付手續(xù)或證券登記管理部門辦理登記手續(xù)；(三)動產(chǎn)質(zhì)押擔保的，要對質(zhì)押物進行評估、鑒定，取得有關(guān)書面證明，質(zhì)物交接應填制“質(zhì)物交接清單”，客戶部門要與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。信貸合同必須經(jīng)有權(quán)授權(quán)人或授權(quán)簽批人簽署后才能生效。審議的主要內(nèi)容：貸款是否合規(guī)合法，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和信貸內(nèi)控制度的有關(guān)規(guī)定；客戶的第一還款來源是否充足可靠；貸款的擔保措施是否到位；貸款的風險和防范措施是否完善；根據(jù)貸款特點，需審議的其他內(nèi)容。(四)信貸風險審查：審查客戶信用等級及授信額度；分析、揭示客戶的信用風險、財務(wù)風險、市場風險及經(jīng)營管理風險等；審查保證人的保證能力和代償債務(wù)的可能性；審查抵(質(zhì))押物是否足值和變現(xiàn)的可能性。主要內(nèi)容為：（一）客戶基本情況及主體資格；（二）客戶的資信情況；（三）客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；（四）擔保情況和貸款風險評價；（五）貸款的綜合效益分析；（六）結(jié)論。對抵(質(zhì))押物的調(diào)查。調(diào)查人員原則上應兩名或兩名以上。1新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人(授權(quán)委托人)簽字式樣。合資、合作的合同或協(xié)議及驗資證明。對自然人客戶，除農(nóng)戶按照《農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法》進行資信等級評定外，其他自然人的信用等級評定另行規(guī)定。對有意向建立信貸關(guān)系的客戶應填寫《建立信貸關(guān)系申請書》，在客戶部門安排雙人對客戶提供情況調(diào)查核實基礎(chǔ)上，經(jīng)客戶部門負責人審查同意，與客戶簽訂《建立信貸關(guān)系協(xié)議書》。(二)超權(quán)限(授信)范圍的貸款業(yè)務(wù)，在完成審議程序后，分支機構(gòu)的上報法人機構(gòu)審批后實施；法人機構(gòu)的向自治區(qū)聯(lián)社信貸管理委員會咨詢備案，原則上應得到無異議的回復后審批實施。第一篇：內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）（2006年9月25日印發(fā)）第一章 總 則第一條 為規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作，防范信貸風險，提高信貸服務(wù)水平，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款管理基本制度》，制定本規(guī)程。(三)個人客戶以足額存單質(zhì)押方式申請小額貸款(具體額度由法人機構(gòu)確定)，在調(diào)查核實、辦理止付通知等手續(xù)后，由農(nóng)信社柜面直接辦理。自然人客戶應提供身份證或戶口簿復印件、有關(guān)個人及家庭收入、資產(chǎn)證明。對法人客戶，農(nóng)信社可依據(jù)《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法》進行信用等級的評定。人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證。1需提供的其他資料(如海關(guān)等部門出具的相關(guān)文件等)。調(diào)查的主要內(nèi)容：(一)客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復印件與原件是否相符?？吹?質(zhì))押物是否符合《擔保法》和有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，抵(質(zhì))押物的價值評估及認定是否合理，抵(質(zhì))押物的權(quán)屬是否有效，共有人是否同意抵(質(zhì))押，抵(質(zhì))押物是否易于保管和變現(xiàn)，抵(質(zhì))押物是否足值等；對保證人的調(diào)查與分析。是否同意辦理此項信貸業(yè)務(wù)；對申請貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性的條款等提出初步意見。第十六條 撰寫審查報告。第二十一條 貸審會辦公室(貸審組)負責對審議過程進行記錄，根據(jù)貸審會記錄和表決結(jié)果，形成會議紀要。第二十四條 信貸合同由借款合同和擔保合同組成，借款合同是主合同，擔保合同是從合同，主從合同必須相互銜接。第八章 貸款的發(fā)放第二十八條 農(nóng)信社應在借款合同和擔保合同生效后辦理貸款發(fā)放手續(xù)。信貸人員在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生當日要逐戶建立信貸手工臺賬。(三)了解掌握客戶及其擔保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力。第三十八條 貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。貸款展期條件不得低于原貸款條件。要按規(guī)定將信貸業(yè)務(wù)所涉及的全部資料進行整理，按戶分類歸檔，交由檔案管理員管理。相關(guān)人員需要查閱檔案資料時，應向檔案管理員借閱，并在登記簿上簽字，閱畢要及時歸還。第二條 本規(guī)程的信貸業(yè)務(wù)管理必須堅持安全性、流動性和效益性相統(tǒng)一原則；堅持貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查制度；堅持審貸分離，分級審批制度；堅持先評信、后授信、再用信的原則。第七條 農(nóng)戶聯(lián)保貸款的操作流程：農(nóng)戶提出聯(lián)保申請→信用社調(diào)查核準→與農(nóng)戶簽訂聯(lián)保協(xié)議→簽訂借款合同→訂立借款借據(jù)→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。第十五條 門面房抵押貸款操作流程：受理用于生產(chǎn)或經(jīng)營活動中臨時性、季節(jié)性流動資金所需的人民幣貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。第二十三條 項目融資貸款操作流程：客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放與支付→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。第二十九條 企業(yè)客戶的信用等級評定。第三十一條 貸款受理。第四章 貸款調(diào)查第三十三條 信貸人員負責對客戶及擔保人相關(guān)情況進行調(diào)查核實。查閱客戶及其擔保人財務(wù)報告、帳簿等資料，對客戶及其擔保人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應收帳款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進行分析；分析客戶及擔保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市場前景等情況；分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；查驗商品交易的真實性、合法性；分析還款來源和還款時間的可能性；判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力；測算貸款的風險度。第四十條 信用社農(nóng)貸會計（主任）或貸審組的審查：（一）信用社農(nóng)貸會計（主任）接到信貸人員提交的貸款報告后，要及時進行審查，主要審查基本要素、主體資料、貸款是否符合政策、貸款風險程度等。信貸政策的審查。14根據(jù)貸款貸前調(diào)查情況、貸款審查情況，詳細分析借款客戶情況，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、政策和制度，決策貸與不貸、貸款金額、期限、利率等事項。第七章 簽訂合同第四十五條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的 15信貸合同，主要內(nèi)容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權(quán)利與義務(wù)、違約責任等。第五十條 應區(qū)別不同擔保方式，要求客戶、抵押人或質(zhì)押 16人辦理以下事宜：（一）以抵押擔保的要到相關(guān)的房管、土管、林業(yè)、車輛、工商行政等有權(quán)登記的部門辦理抵押登記手續(xù)，并將他項權(quán)證交經(jīng)營社執(zhí)管。并將有關(guān)登記權(quán)證、止付文書移交信用社出納入庫保管。第五十九條 信貸人員應定期或不定期對客戶生產(chǎn)經(jīng)營等情況進行貸后檢查，檢查的主要內(nèi)容：（一）客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益；（二）了解掌握客戶及其擔保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力；（三）檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。第六十一條貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。第六十六條 債權(quán)保全和清償。(一)協(xié)議抵債的，原則上在具有合法資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估的基礎(chǔ)上，與債務(wù)人、擔保人或第三人協(xié)商簽訂抵債金額。信用社收取抵債資產(chǎn)均要上 22報縣聯(lián)社貸審會審議與審批，其申報的主要資料：信用社收取抵債資產(chǎn)的書面報告，其主要內(nèi)容為：抵債資產(chǎn)的實際抵債資產(chǎn)的實際狀況，即資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、性質(zhì)、價值等；債務(wù)人的現(xiàn)狀，即破產(chǎn)、關(guān)停、改制情況，以及生產(chǎn)、經(jīng)營、資產(chǎn)負債情況和收取的理由等；債權(quán)關(guān)系的法律證明文書(人民法院裁決書、民事調(diào)解書、產(chǎn)權(quán)證書、以資抵債協(xié)議)及其價值評估報告、原借款合同、借款借據(jù)復印件、抵債資產(chǎn)清單、抵債財產(chǎn)管理責任書等；信用社抵債資產(chǎn)接收審批表。采取拍賣方式以外的其他處臵方式的，應在選擇中介機構(gòu)和抵債資產(chǎn)買受人的過程中充分引入競爭機制。其申報的主要資料：l、抵債資產(chǎn)處臵交現(xiàn)的書面報告。第七十八條 嚴格按照財務(wù)管理規(guī)定進行抵債資產(chǎn)的賬務(wù)處理。(一)信用社定期將所有符合呆賬條件的貸款抄列清單，寫出詳細說明，并附相關(guān)說明材料，填制《金融企業(yè)呆賬損失核銷審 25核表》，擬文上報縣聯(lián)社，在上報材料中申報應詳細報告造成呆賬的原因；（二）縣聯(lián)社稽核部根據(jù)信用社上報的核銷材料，須查明每一筆呆賬形成的原因，確認相關(guān)責任人，并進行責任認定，提出認定意見；（三）縣聯(lián)社紀檢部門按照規(guī)定，對呆賬負有責任的人員，視金額大小和情節(jié)輕重，根據(jù)《安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》規(guī)定進行責任追究。第二章 貸款業(yè)務(wù)程序第三條 申請貸款業(yè)務(wù)程序如下：(一)客戶申請(二)貸款受理和調(diào)查(三)貸款審查和審批(四)簽訂合同(五)抵(質(zhì))押登記(六)貸款發(fā)放(七)收取利息收入(八)貸后管理(九)貸款收回第三章 借款申請和貸款受理第四條 借款人申請借款須填寫《借款申請書》,同時應提供下列材料，并對所提供材料的真實性負責。對符合貸款條件的項目正式受理，建立客戶檔案及檔案編號，登記《貸款項目受理登記表》。各種文件是否在有效期內(nèi)，應年檢的是否已年檢；(二)有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人和擔保人是否具備資格、合法合規(guī)；(三)財務(wù)報表是否由中介機構(gòu)出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點，以便實地調(diào)查核實。(二)對需進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對。通過財務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務(wù)狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。第十五條 項目初審過程中發(fā)現(xiàn)借款人或擔保人有不良信用紀錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或借款人主動要求撤回擔保申請，致使初審工作不能繼續(xù)進行時，責任人應在《貸款調(diào)查報告》中說明原因并提出處理意見，填寫《中止貸款項目處理意見書》，信貸業(yè)務(wù)部簽署意見后逐級報公司董事長(總經(jīng)理)審批。做出評審意見和結(jié)論，信貸業(yè)務(wù)部初審一般應在2個工作日完成。(三)責任人報告項目調(diào)查情況和初審意見，協(xié)辦人作補充說明。第二十二條 貸款審批權(quán)限包括貸款額度、貸款期限、貸款利率、貸款展期由公司董事長(總經(jīng)理)審批。(二)由信貸業(yè)務(wù)部、風險控制審核上述合同文本，對需要調(diào)整和修改的合同條款應及時與有關(guān)當事人協(xié)商、談判，將修改意見，報公司董事長(總經(jīng)理)審定。第三十條 擔保人提供抵押物、質(zhì)物的范圍，按《擔保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。第三十六條 借款人在簽署《借款合同》時，應確認貸款利率。貸后檢查分日常檢查和重點檢查。第四十四條 每月月末前，信貸業(yè)務(wù)部應向公司董事長(總經(jīng)理)提交當月《逾期項目統(tǒng)計表》。第五十條 追償項目的管理①建立追償項目《風險評級報告制度》，及時監(jiān)控追償資金總量及風險級別的轉(zhuǎn)移情況，定期反映追償項目的動態(tài)情況。第五十二條 追償結(jié)束，項目責任人撰寫《貸款項目追償結(jié)果意見書》，經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部和風險控制部、財務(wù)部確認后報公司董事長(總經(jīng)理)核準。2006年以后，農(nóng)村信用社可根據(jù)自身實際制定五級分類管理制度，及依據(jù)借款人的實際還款能力進行貸款質(zhì)量的五級分類，即按照風險程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。當前，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高是困擾農(nóng)村合作金融事業(yè)發(fā)展的一大難題。第五十四條 因失職、瀆職使公司遭受損失，要追究有關(guān)人員責任，并按公司有關(guān)規(guī)定進行處罰。對責任人有明確的考核指標，做到責任明確、獎懲分明。第四十五條 需要展期的貸款項目，借款人須在貸款到期前10天向公司提出貸款展期書面申請，信貸業(yè)務(wù)部負責調(diào)查貸款展期的原因，提出處理意見，并要求擔保人出具同意繼續(xù)擔保的書面證明，撰寫《貸款展期處理意見書》，報公司董事長(總經(jīng)理)審批。重點檢查是對貸款封閉管理的項目、認為風險較大的項目及其他需特別關(guān)注的項目進行不定期檢查或全程跟蹤。第三十八條 責任人須將抵(質(zhì))押登記手續(xù)完備情況送信貸業(yè)務(wù)部、風險控制部、財務(wù)部、董事長(總經(jīng)理)審核。辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應取得抵(質(zhì)〉押登記部門發(fā)放的《他項權(quán)力證書》或經(jīng)抵(質(zhì))押登記部門簽章的《抵(質(zhì))押登記表》等證明文件。須注意的事項：需要抵(質(zhì))押人對抵(質(zhì))押物進行保險的，保險期限至少要長于借款期限3個月，投保總值不得低于抵押物、質(zhì)物總值，保單要注明公司為保險賠償?shù)谝皇芤嫒?，保單正本須存放在公司。第二十四條 會議由評委會指定專人記錄，內(nèi)容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及評委會主任最后綜合意見。（五）風險控制部把審核、考察情況，對貸款項目作出風險評估意見。第十九條 信貸業(yè)務(wù)部初審完畢后，將《貸款調(diào)查報告》和《貸款項目風險評審意見書》連同其他資料一并移交公司風險控制部進行審核。因借款人或擔保人材料提供不全或借款人要求暫緩處理影響項目初審工作的，亦按上述程序辦理。，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還公司貸款。(四)對財務(wù)報表的調(diào)查審核，應根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調(diào)查核實以下內(nèi)容：，是否按會計準則記賬； ；，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬實相符，核實資產(chǎn)、負債、權(quán)益是否有虛假；； 。第十一條 項目初審過程中，項目責任人與協(xié)辦人應到借款人和擔保人以及有關(guān)部門實地調(diào)查。第四章 貸款項目初審和實地調(diào)查第七條 公司實行雙調(diào)查人制度，第一調(diào)查人為責任人，負主要調(diào)查責任，第二調(diào)查人為項目協(xié)辦人(以下簡稱協(xié)辦人)協(xié)助責任人工作。報表主要包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、納稅申報表等；：購銷協(xié)議、合作協(xié)議； ； ；、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細表，應收賬款賬齡分析表和或有負債等明細表；； ；； 、電費票據(jù)； ； 。（四）縣聯(lián)社不良資產(chǎn)管理中心按照規(guī)定進行逐筆審核認定，并提出審核認定意見；（五）縣聯(lián)社