【正文】 投資者合法權(quán)益，維護社會公共利益，根據(jù)《證券法》、《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法?！本?、第四十條改為第四十三條，修改為：“中國證監(jiān)會受理申請文件后，依法對公司治理和信息披露以及發(fā)行對象情況進行審核，在20個工作日內(nèi)作出核準、中止審核、終止審核、不予核準的決定?！肮善毕蛱囟▽ο筠D(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計超過200人的公眾公司，應(yīng)當披露報告。銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會于2010年底前分別匯總本系統(tǒng)金融企業(yè)內(nèi)部職工持股規(guī)范情況，經(jīng)工作小組審核匯總后上報國務(wù)院。三、切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)規(guī)范金融企業(yè)內(nèi)部職工持股涉及面廣，政策性強，涉及國家、金融企業(yè)以及內(nèi)部職工之間的利益分配關(guān)系。加強二級市場的流通管理。未上市、已過上市鎖定期但尚在承諾鎖定期內(nèi)的內(nèi)部職工股,不得向其他法人和自然人轉(zhuǎn)讓,應(yīng)由金融企業(yè)回購或在內(nèi)部職工之間轉(zhuǎn)讓。內(nèi)部職工通過信托計劃或其他信托方式、控股企業(yè)法人等方式間接入股的應(yīng)更正為職工本人,其他按照內(nèi)部職工身份入股的自然人,如符合相關(guān)規(guī)定且不存在代持股權(quán)情形的,可不更正為職工本人,對有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定自然人不能成為相關(guān)金融企業(yè)股東的,可在明晰產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上,允許內(nèi)部職工間接持股,但不能采取控股企業(yè)法人的方式。單個職工持股的比例不得超過總股本的2%。規(guī)范不符合規(guī)定的內(nèi)部職工持股,妥善解決金融企業(yè)內(nèi)部職工持股問題。第十三條 本準則自公布之日起施行。申請文件中需要由申請人律師鑒證的文件，申請人律師應(yīng)在該文件首頁注明“以下第XX頁至第XX頁與原件一致”，并簽名和簽署鑒證日期，律師事務(wù)所應(yīng)在該文件首頁加蓋公章，并在第XX頁至第XX頁側(cè)面以公章加蓋騎縫章。第三條 本準則規(guī)定的申請文件目錄（見附件）是定向發(fā)行申請文件的最低要求。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（四）屬于200人公司的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等銀行業(yè)股份公司應(yīng)當提供中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)出具的監(jiān)管意見。以上各項文件如已在申請公開發(fā)行并在證券交易所上市或者在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓的申請文件中提交，可不重復(fù)提交。、股東之間、股東與第三方之間不存在重大股份權(quán)屬爭議、糾紛或潛在糾紛。200人公司的設(shè)立、歷次增資依法需要批準的，應(yīng)當經(jīng)過有權(quán)部門的批準。對200人公司合規(guī)性的審核納入行政許可過程中一并審核，不再單獨審核。200人公司應(yīng)當設(shè)臵股東名冊并進行有序管理，股東、公司及相關(guān)方對股份歸屬、股份數(shù)量及持股比例無異議。（三）經(jīng)營規(guī)范200人公司持續(xù)規(guī)范經(jīng)營，不存在資不抵債或者明顯缺乏清償能力等破產(chǎn)風(fēng)險的情形。省級人民政府出具的確認函應(yīng)當說明公司股份形成、規(guī)范的過程以及存在的問題，并明確承擔相應(yīng)責(zé)任。（二）中介機構(gòu)的職責(zé)證券公司、律師事務(wù)所應(yīng)當勤勉盡責(zé)，對公司股份形成、經(jīng)營情況、公司治理及信息披露等方面進行充分核查驗證，確保所出具的文件無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。為滿足掛牌公司的融資需求，防止報告、半報告披露前因財務(wù)報告有效期問題影響融資安排，鼓勵有持續(xù)融資安排的掛牌公司自愿披露季度報告。申請人不能提供有關(guān)文件原件的，應(yīng)由申請人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。第十條 申請文件的各章、各節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標識。全面貫徹黨的十七大精神,以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,積極構(gòu)建社會主義和諧社會,通過加強金融企業(yè)內(nèi)部職工持股管理,規(guī)范國家、企業(yè)與職工之間的分配關(guān)系,推動金融企業(yè)建立合理的激勵約束體系,進一步規(guī)范社會收入分配秩序,實現(xiàn)金融企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。一是屬于定向募集股份有限公司金融企業(yè)的內(nèi)部職工持股,應(yīng)嚴格執(zhí)行《國家體改委關(guān)于印發(fā)的通知》(體改生[1993]114號)有關(guān)規(guī)定,%。實施回購的,回購價格按實際出資額加同期存款利息確定(利息以人民銀行規(guī)定的同期基準利率為準)。有金融企業(yè)提供補貼的部分應(yīng)確認為職工的工資薪金所得,按“工資、薪金所得”項目補繳個人所得稅。由原合作制金融組織改制形成的存在內(nèi)部職工持股的金融企業(yè),如提出公開發(fā)行新股申請,應(yīng)采取回購內(nèi)部職工持股、向其他法人股東和機構(gòu)投資者轉(zhuǎn)讓等方式,進一步降低內(nèi)部職工持股的數(shù)量和比例,回購或轉(zhuǎn)讓價格由雙方協(xié)商確定。股權(quán)激勵的具體辦法另行制定。各有關(guān)金融企業(yè)要認真執(zhí)行國家政策，做好職工思想工作，引導(dǎo)職工樹立社會責(zé)任意識，確保各項工作的落實、在實施過程中，要依法合規(guī)，注意做好宣傳解釋和輿論引導(dǎo)，及時制定風(fēng)險預(yù)案，確保各項工作順利進行?！肮姽景l(fā)行優(yōu)先股等證券品種，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）的相關(guān)規(guī)定?！绷?、第三十四條改為第三十五條，修改為：“中國證監(jiān)會受理申請文件后，依法對公司治理和信息披露進行審核，在20個工作日內(nèi)作出核準、中止審核、終止審核、不予核準的決定。”將修改后的第三十二條、第三十三條、第三十四條、第三十六條中“股票向社會公眾公開轉(zhuǎn)讓”的表述修改為“股票公開轉(zhuǎn)讓”。公眾公司發(fā)行優(yōu)先股等證券品種，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）的相關(guān)規(guī)定。第十條 公眾公司股東大會、董事會、監(jiān)事會的召集、提案審議、通知時間、召開程序、授權(quán)委托、表決和決議等應(yīng)當符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定；會議記錄應(yīng)當完整并安全保存。第十六條 進行公眾公司收購，收購人或者其實際控制人應(yīng)當具有健全的公司治理機制和良好的誠信記錄。公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當向所有投資者同時公開披露信息。第二十三條 公眾公司董事、高級管理人員應(yīng)當對定期報告簽署書面確認意見；對報告內(nèi)容有異議的，應(yīng)當單獨陳述理由，并與定期報告同時披露。第二十八條 除監(jiān)事會公告外，公眾公司披露的信息應(yīng)當以董事會公告的形式發(fā)布。股份有限公司持申請文件向中國證監(jiān)會申請核準。公司持申請文件向中國證監(jiān)會申請核準。公司確定發(fā)行對象時，符合本條第二款第（二）項、第（三）項規(guī)定的投資者合計不得超過35名。公司持申請文件向中國證監(jiān)會申請核準。申請分期發(fā)行的公眾公司應(yīng)在每期發(fā)行后按照中國證監(jiān)會的有關(guān)要求進行披露，并在全部發(fā)行結(jié)束或者超過核準文件有效期后按照中國證監(jiān)會的有關(guān)要求編制并披露發(fā)行情況報告書。第五十二條 中國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當發(fā)揮自律管理作用，對從事公司股票轉(zhuǎn)讓和定向發(fā)行業(yè)務(wù)的證券公司進行監(jiān)督，督促其勤勉盡責(zé)地履行盡職調(diào)查和督導(dǎo)職責(zé)。第七章 法律責(zé)任第五十七條 公司以欺騙手段騙取核準的，公司報送的報告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，除依照《證券法》有關(guān)規(guī)定進行處罰外，中國證監(jiān)會可以采取終止審核并自確認之日起在36個月內(nèi)不受理公司的股票轉(zhuǎn)讓和定向發(fā)行申請的監(jiān)管措施。公眾公司申請在證券交易所上市的，應(yīng)當遵守中國證監(jiān)會和證券交易所的相關(guān)規(guī)定。已經(jīng)按照綜合治理的有關(guān)要求完成了整改，并通過當?shù)嘏沙鰴C構(gòu)核查驗收。（二）對借殼上市運作的要求殼公司不存在重大法律風(fēng)險和其他潛在風(fēng)險。審核事項涉及證券公司股權(quán)變更的，派出機構(gòu)不再進行初審，但需出具書面意見。第二章輔導(dǎo)備案監(jiān)管第五條輔導(dǎo)備案材料受理程序:(一輔導(dǎo)機構(gòu)向山東證監(jiān)局報送輔導(dǎo)備案材料后,山東證監(jiān)局在5個工作日內(nèi)審查完畢。輔導(dǎo)小組組長對輔導(dǎo)工作計劃的落實及輔導(dǎo)效果負責(zé),并負責(zé)協(xié)調(diào)其他相關(guān)中介機構(gòu)的工作。(二輔導(dǎo)機構(gòu)制定的對輔導(dǎo)工作和輔導(dǎo)人員考核的內(nèi)部管理辦法。參加談話的人員包括輔導(dǎo)機構(gòu)項目組成員、會計師事務(wù)所及律師事務(wù)所項目組負責(zé)人、輔導(dǎo)對象的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持有5%以上股份的股東或其法定代表人。輔導(dǎo)對象對輔導(dǎo)工作的評價意見應(yīng)由輔導(dǎo)對象所有接受輔導(dǎo)的高級管理人員簽字,并加蓋輔導(dǎo)對象公章。山東證監(jiān)局將有選擇地對部分考試指定專人進行監(jiān)考。第十九條輔導(dǎo)期內(nèi),山東證監(jiān)局對輔導(dǎo)機構(gòu)抽查的主要內(nèi)容為輔導(dǎo)機構(gòu)對輔導(dǎo)工作和輔導(dǎo)人員考核的內(nèi)部管理和控制情況。第二十二條監(jiān)管人員進行現(xiàn)場輔導(dǎo)驗收,應(yīng)提前通知相關(guān)中介機構(gòu)及輔導(dǎo)對象準備并提供以下資料:(一輔導(dǎo)機構(gòu)工作底稿(工作底稿內(nèi)容應(yīng)完備,能夠印證輔導(dǎo)機構(gòu)的輔導(dǎo)過程,底稿中應(yīng)記錄輔導(dǎo)次數(shù)、輔導(dǎo)內(nèi)容,與輔導(dǎo)對象溝通情況,幫助企業(yè)解決的問題等。(九公司歷史沿革相關(guān)資料。(二對輔導(dǎo)對象的主要生產(chǎn)經(jīng)營場所、主要產(chǎn)品及生產(chǎn)設(shè)備進行現(xiàn)場錄像或拍照。輔導(dǎo)機構(gòu)、其他中介機構(gòu)和輔導(dǎo)對象應(yīng)在山東證監(jiān)局要求的限期內(nèi)對有關(guān)事項進行說明或整改,并書面回復(fù)山東證監(jiān)局。第二十八條輔導(dǎo)監(jiān)管報告不對輔導(dǎo)對象是否符合發(fā)行上市條件、生產(chǎn)經(jīng)營決策是否違法違規(guī)、擬投資項目的優(yōu)劣及風(fēng)險進行實質(zhì)性判斷。第三十一條山東證監(jiān)局將根據(jù)具體情況決定是否向輔導(dǎo)機構(gòu)和輔導(dǎo)對象下發(fā)持續(xù)監(jiān)管函和持續(xù)關(guān)注通知書(見附件11。(二未按要求報送輔導(dǎo)工作計劃書或輔導(dǎo)工作報告,或輔導(dǎo)工作報告內(nèi)容存在虛假的。(十輔導(dǎo)對象對輔導(dǎo)工作評價不高,山東證監(jiān)局經(jīng)檢查證實的。第三十七條輔導(dǎo)監(jiān)管中,山東證監(jiān)局采取的監(jiān)管措施包括但不限于:監(jiān)管談話、責(zé)令改正、出具警示函等,并將視情節(jié)輕重,通報輔導(dǎo)機構(gòu)或相關(guān)中介機構(gòu)總部,抄送中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管辦公室和相關(guān)單位。二、封面請標注“XXXX公司輔導(dǎo)備案材料”字樣,封面還應(yīng)載明輔導(dǎo)機構(gòu)名稱。初審人:處室負責(zé)人:分管局領(lǐng)導(dǎo): 經(jīng)辦人員簽字: 受理單領(lǐng)取人員簽字: 年月擬首次公開發(fā)行股票公司接受輔導(dǎo)公告XXXX股份有限公司擬首次公開發(fā)行上市股票,現(xiàn)已接受XXXX公司的輔導(dǎo)。傳真:XXXX。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，山東證監(jiān)局在 出具輔導(dǎo)監(jiān)管報告至主承銷商推薦之間，對下列事項將予以 持續(xù)監(jiān)管： 你公司應(yīng)對發(fā)生的上述事項及時報告山東證監(jiān)局，山東 41 證監(jiān)局也將采取談話、現(xiàn)場檢查、核查或其他方式進行持續(xù) 監(jiān)管和持續(xù)關(guān)注，并將發(fā)現(xiàn)的問題及時上報中國證監(jiān)會發(fā)行 監(jiān)管部（創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管辦公室）。傳真:0531。根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)要求,為提高股票發(fā)行上市透明度,防范化解證券市場風(fēng)險,保護投資者合法權(quán)益,本公司愿接受社會各界和公眾的輿論監(jiān)督。四、目錄請依照本辦法列示的輔導(dǎo)備案材料次序,按材料分項內(nèi)容編制目錄并臵于《輔導(dǎo)材料報送登記表》之后作為正式材料首頁。第三十九條本指引自發(fā)布之日起施行。(十二為輔導(dǎo)對象提供審計、評估、法律等服務(wù)的中介機構(gòu)未能勤勉盡責(zé)的。(四輔導(dǎo)人員發(fā)生變更后,未按要求辦理相關(guān)手續(xù),未向山東證監(jiān)局說明的。第三十三條山東證監(jiān)局出具輔導(dǎo)監(jiān)管報告后,將密切關(guān)注輔導(dǎo)對象上報首次公開發(fā)行股票申報材料的進度情況。第二十九條監(jiān)管人員應(yīng)建立健全輔導(dǎo)監(jiān)管工作檔案, 及時將輔導(dǎo)機構(gòu)的輔導(dǎo)備案材料、輔導(dǎo)工作報告及其他日常監(jiān)管資料整理歸檔。第二十七條山東證監(jiān)局對保薦機構(gòu)的輔導(dǎo)工作效果進行評價,主要依據(jù)下列情況:(一輔導(dǎo)機構(gòu)報送材料的及時性和完整性。(四查閱輔導(dǎo)機構(gòu)為輔導(dǎo)對象出具的發(fā)行上市申報資料、中介機構(gòu)工作底稿和公司相關(guān)材料。(十一會計師事務(wù)所審計工作底稿。(三公司股東大會、董事會、監(jiān)事會會議通知、記錄、決議及會議議案、登記、表決等相關(guān)資料,經(jīng)理辦公會議記錄,職工監(jiān)事選舉產(chǎn)生資料。第四章輔導(dǎo)驗收第二十條輔導(dǎo)機構(gòu)認為已達到輔導(dǎo)計劃目標,可以向山東證監(jiān)局申請輔導(dǎo)驗收并報送以下材料:(一輔導(dǎo)工作總結(jié)報告。第十五條輔導(dǎo)機構(gòu)在輔導(dǎo)過程中發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對象存在重大法律障礙或風(fēng)險隱患的,可以提出解除輔導(dǎo)協(xié)議,但應(yīng)向山東證監(jiān)局說明情況。輔導(dǎo)人員發(fā)生變更,應(yīng)辦理輔導(dǎo)工作交接手續(xù)。公告前,輔導(dǎo)對象應(yīng)將由董事長、董事會秘書簽字確認的公告稿報送山東證監(jiān)局備案。第九條對存在以下問題的輔導(dǎo)機構(gòu),山東證監(jiān)局不受理其報送的輔導(dǎo)備案材料:(一輔導(dǎo)協(xié)議簽訂后,輔導(dǎo)機構(gòu)未在5個工作日內(nèi)向山東證監(jiān)局報送輔導(dǎo)備案材料?！遁o導(dǎo)材料報送登記表》(見附件6應(yīng)作為輔導(dǎo)備案材料的扉頁。(二監(jiān)管人員對輔導(dǎo)備案材料初審后,填寫《輔導(dǎo)備案材料審查表》(見附件7,報處長或分管副處長復(fù)審。第二條輔導(dǎo)監(jiān)管工作采取輔導(dǎo)備案監(jiān)管、輔導(dǎo)報告監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的方式,監(jiān)管重點是輔導(dǎo)機構(gòu)勤勉盡責(zé)義務(wù)的履行情況。剔除大盤因素