【正文】 毛竹資源面積 10 萬(wàn)畝以上的縣，要重點(diǎn)扶持一批龍頭企業(yè)和科技示范戶，突出抓毛竹產(chǎn)業(yè)化年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 8 發(fā)展，力爭(zhēng)在其規(guī)劃內(nèi)豐產(chǎn)毛竹林面積占到 60%以 上，年產(chǎn)商品竹翻番，達(dá)到 8000 萬(wàn)根以上。 20xx 年生 產(chǎn)竹地板 50 多萬(wàn)平方米，消耗毛竹 200 多萬(wàn)根。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 備注 名 稱 新建年產(chǎn) 20 萬(wàn) ㎡ 重竹地板 及竹制工藝品 生產(chǎn)線 擴(kuò)改工程 建設(shè)規(guī)模 萬(wàn)㎡ /年 20 重竹地板 萬(wàn)㎡ /年 10 工藝竹簾 套 /年 1000 高檔室內(nèi)藝術(shù)竹樓 梯 廠房面積 平方米 26800 年生產(chǎn)時(shí)間 天 300 產(chǎn)品方案 重竹地板 萬(wàn)㎡ /年 20 工藝竹簾 萬(wàn)㎡ /年 10 高檔室內(nèi)藝術(shù)竹樓梯 套 /年 1000 年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 5 公用工程及動(dòng)力消耗 供 水 萬(wàn)噸 /年 96 電 力 萬(wàn)度 138 300KV 勞動(dòng)定員 人 230 項(xiàng)目建 設(shè)總占地面積 畝 120 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 流動(dòng)資金投入 萬(wàn)元 1200 年銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 4667 年平均 稅金及附加 萬(wàn)元 398 年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 1172 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 投資利潤(rùn)率 % 投資利稅率 % 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 IRR % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NVP 萬(wàn)元 4808 投資回收期 PBP 年 盈虧平衡點(diǎn) BEP % 第二章 項(xiàng)目背景 第一節(jié) 項(xiàng)目提出的背景 年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 6 我國(guó)森林資源嚴(yán)重匱乏，資源結(jié)構(gòu)不合理，特別是“天保工程”啟動(dòng)后，我國(guó)木材將面臨每年 7000 萬(wàn) 萬(wàn)立方米 的缺口。并提出在全國(guó)竹產(chǎn)區(qū)建設(shè)一批具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的竹地板生產(chǎn)企業(yè)，以優(yōu)勢(shì)區(qū)域?yàn)轫?xiàng)目布局重點(diǎn)，形成龍頭企業(yè)帶動(dòng)毛竹產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)綜合利用模式，并將竹地板作為我國(guó)出口創(chuàng)匯的主要產(chǎn)品之一，本項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策。年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 1 年產(chǎn) 20 萬(wàn)平方米重竹地板和 1000 套高擋竹樓梯生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第一章 總 論 一、項(xiàng)目提要 項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板 及竹制系列工藝品 生產(chǎn)線工程 建設(shè)性質(zhì)： 擴(kuò)建改造工程 項(xiàng)目建設(shè)單位： *********有限公司 法人代表： 所有制形式： 股份制企業(yè) 建設(shè)地點(diǎn)： *******縣工業(yè)園區(qū) 建設(shè)規(guī)模： 年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板、 10 萬(wàn)㎡竹簾和 1000套高檔竹樓梯工廠規(guī)模 建設(shè)周期： 20xx 年 3 月至 20xx 年 3 月 主要建設(shè)內(nèi)容： 主生產(chǎn)車(chē)間、碳化車(chē)間、保溫養(yǎng)生房、鍋 爐車(chē)間、原料倉(cāng)庫(kù)、半成品倉(cāng)庫(kù)、成品倉(cāng)庫(kù)、重竹地板、高檔竹簾和高檔竹樓梯生產(chǎn)線相關(guān)設(shè)備、以及其它水電等配套設(shè)施。 本項(xiàng)目建設(shè)主要是考慮到為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)村“三農(nóng)”問(wèn)題現(xiàn)象的存在，開(kāi)辟項(xiàng)目建設(shè)的計(jì)劃，編制的重要依據(jù)是怎樣能為農(nóng)民增收。 20xx 年 8 月， 我 國(guó)政府決定對(duì)長(zhǎng)江上游三峽庫(kù)區(qū)以上，黃河上中游小浪底庫(kù)區(qū)以上的 13 個(gè)省（市區(qū)）實(shí)行全面保護(hù)，禁止采伐，木材市場(chǎng)供需矛盾將進(jìn)一步擴(kuò)大。而宜春市的 毛竹總蓄積量為 億株，活立竹年凈增長(zhǎng)量 萬(wàn)株，年產(chǎn)商品毛竹 1500 萬(wàn)根，豐富的原竹資源為項(xiàng)目建設(shè)提供了保障。 ********縣是全國(guó)十三個(gè)毛竹基地縣之一， 竹林面積居全省第三位，竹林面積 萬(wàn)畝，毛竹總蓄積量達(dá) 6497 萬(wàn)株，近年來(lái)竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民依靠世行貸款和政府扶持，全縣已改造低產(chǎn)毛竹林 30 萬(wàn)畝，年生產(chǎn)商品毛竹 450 萬(wàn)根。 ****************竹制品有限公司就是為了提高毛竹綜合利用率，把毛竹加工不斷向工業(yè)區(qū)化、精深加工、全竹利用和高附加值方向發(fā)展，將過(guò)去只作廢料的竹青用來(lái)生產(chǎn)高檔工藝竹簾產(chǎn)品，并全部出口到日本、歐美等市場(chǎng)，項(xiàng)目建設(shè)完全符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，是一件利國(guó)利民的好事。全縣總的地勢(shì)為西部高峻，漸次向東部?jī)A斜，是一個(gè)以山地、丘陵為主的山區(qū)丘陵縣。 第三節(jié) 植被 年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 12 ********縣地處我國(guó)中亞熱帶北部濕潤(rùn)地帶，是********省著名的暴雨中心之一，降雨較為集中，雨量充沛，熱量充足，植被生長(zhǎng)環(huán)境優(yōu)越，森林植被類(lèi)型多樣?；ɑ苊缒久娣e 2 萬(wàn)多畝，形成了百里花木長(zhǎng)廊； 中小型水電站星羅棋布，年發(fā)電量達(dá) 。在經(jīng)營(yíng)技術(shù)措施上，要以低產(chǎn)林改造為主， 新造林為輔；在擴(kuò)大竹林經(jīng)營(yíng)面積上，重點(diǎn)進(jìn)行遠(yuǎn)山毛竹林經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)。為項(xiàng)目建設(shè)提供可靠的原竹資源保障。但我國(guó)森林資源非常短缺，據(jù)全國(guó)第五次森林資源清查表明，到 1998 年，我國(guó)僅有森林 ,人均只為世界人均水平的 12%；木材蓄積量 ,人均不足 10立方米 ,為世界 5%，是世界年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 19 上進(jìn)口木材最 多的國(guó)家， 20xx年我國(guó)用于木材進(jìn)口的外匯已達(dá) 106 億美元，并且每年以 19%的速度在遞增；目前我國(guó)木材的年需求量為 億立方米 ,而國(guó)內(nèi)的木材供應(yīng)量?jī)H為 1億立方米左右 ,缺口很大。從價(jià)位來(lái)說(shuō)，竹地板也只相當(dāng)于木地板的中低檔價(jià)位。 竹樓梯是近年來(lái)開(kāi)發(fā)的家具建筑裝飾材料，被受人們喜愛(ài)，現(xiàn)在企業(yè)生產(chǎn)量和投入市場(chǎng)量非常少，其產(chǎn)品投入市場(chǎng)就被搶購(gòu)一空，已成了供不應(yīng)求的書(shū)局面，市場(chǎng)前 景非?？春?。具有完備的檢驗(yàn)設(shè)施，雄厚的科 研和創(chuàng)新開(kāi)發(fā)能力，全面通過(guò) ISO9001： 20xx 質(zhì)量體系認(rèn)證，環(huán)境標(biāo)志認(rèn)證，并率先在同行業(yè)中取得生產(chǎn)許可證。 1987年開(kāi)始經(jīng)商，曾經(jīng)從事過(guò)南雜批發(fā)，磚瓦窯，歌廳，竹筷出口等到經(jīng)營(yíng)， 1996 年 9月創(chuàng)辦 ********竹制品有限公司，專(zhuān)業(yè)生產(chǎn)竹地板。二十多年 的經(jīng)商經(jīng)歷使他具備了豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和敏銳的思維，她視技術(shù)創(chuàng)新為企業(yè)的生命和發(fā)展動(dòng)力，按現(xiàn)代企業(yè)管理制度組建了公司的組織體系，帶領(lǐng)公司取得了良好的業(yè)績(jī)，公司經(jīng)營(yíng)蒸蒸日上，經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定發(fā)展。園區(qū)距省會(huì)南昌 56 公里，交通便利，環(huán)境優(yōu)美，水電設(shè)施齊全，四車(chē)道路網(wǎng)能縱橫每個(gè)廠區(qū)，是項(xiàng)目建設(shè)最理想之地，項(xiàng)目擴(kuò)建新征用土地 120 畝（ 80000平方米）（詳見(jiàn) ****************竹業(yè)集團(tuán)公司新建項(xiàng)目選址圖）。 重竹地板生產(chǎn)工藝流程圖 毛竹斷料 — → 開(kāi)片 — → 粗刨 — → 分片 — → 破絲 — → 烘干 — → 浸 膠 — → 預(yù)干 — → 選絲 — → 冷壓成型 — → 固化 — → 脫膜 — → 養(yǎng)生 — → 鋸片 — → 砂光 — → 檢驗(yàn) — → 包裝入庫(kù) 。 (4)截?cái)鄷r(shí)應(yīng)合理留足加工余量。粗刨機(jī)的工作過(guò)程是，機(jī)器的輸送輪將竹片勻速送入前后兩組高速旋轉(zhuǎn)的滾刀下面，滾刀上下分布，分別將竹青、竹黃刨削成竹屑并將之旋轉(zhuǎn)排出。碳化加工出來(lái)的竹地板，顏色古色古香，別具一格。 鋸片開(kāi)鍥口。入成品倉(cāng)庫(kù)。 (2)根據(jù)工藝設(shè)計(jì)，進(jìn)行土建設(shè)計(jì)，并按土建設(shè)計(jì)完成主、附車(chē)間、鍋爐車(chē)間等設(shè)施的土建施工。 公用工程與設(shè)施 (1)道路、圍墻、傳達(dá)室。 20xx年 5月開(kāi)始施工圖紙的設(shè)計(jì)， 5月底提交部分土建施工圖， 6 月初資金到位即可正式破土動(dòng)工建設(shè)， 20xx 年 12 月底土建工程完成。 第四節(jié) 其他費(fèi)用 年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 其他費(fèi)用主要是項(xiàng)目建設(shè)前期費(fèi)用、項(xiàng)目建設(shè)期間各種管理費(fèi)用、基本預(yù)備金以及漲價(jià)預(yù)備費(fèi)等，總投資估算為 238萬(wàn)元。 制造費(fèi)用： (1)房屋折舊與攤銷(xiāo)年限為 20年 ，殘值率 10%；機(jī)器設(shè)備采用年限平均法計(jì)算折舊，折舊年限為 10年，殘值率 5%；場(chǎng)地使用權(quán)的攤銷(xiāo)年限為 20年，工業(yè)產(chǎn)權(quán)及專(zhuān)有技術(shù)攤銷(xiāo)年限為 5 年，其它資產(chǎn)即職工培訓(xùn)費(fèi)攤銷(xiāo)年限為 5年。重竹地板綜合平均銷(xiāo)售價(jià)格 （不含稅） 為 118元 /平方米、高檔竹樓梯綜合平均銷(xiāo)售價(jià)格 13675元 /套，竹簾出口離周岸價(jià)為 16 美元 /平方米，項(xiàng)目計(jì)算收入按 銷(xiāo)售價(jià)格（不含稅） 103元 /平方米進(jìn)行估算。 第三節(jié) 利潤(rùn)總額 正常年（第 3 年）利潤(rùn)總額為 1155 萬(wàn)元 利潤(rùn) =銷(xiāo)售收入 （不含稅） 總成本 費(fèi)用（不含稅） 營(yíng)業(yè)稅及附加 =4752萬(wàn)元 3576 萬(wàn)元 37萬(wàn)元 =1139萬(wàn)元 第四節(jié) 企業(yè)所得稅 企業(yè)所得稅稅率為 25%（根據(jù)新的稅收政策，從 20xx年1 月 1 日?qǐng)?zhí)行），項(xiàng)目 年平均 生產(chǎn)年繳納所得稅為 293 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為 879 萬(wàn)元。（銷(xiāo)售收入 （不含稅）變動(dòng)總成本） 100% 年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 =933247。 項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的主要污染形式為： 四面刨及有關(guān)設(shè)備的工業(yè)粉塵污染； 四面刨及有關(guān)設(shè)備的工業(yè)噪聲污染； 工業(yè) 鍋爐的煙塵排放； 竹板膠粘劑和油漆殘留量。 項(xiàng)目建設(shè)屬竹制品加工工程，生產(chǎn)過(guò)程中不產(chǎn)生有毒有害氣體、液體、固體，只有少量的有機(jī)、無(wú)機(jī)粉塵和噪聲。 第四節(jié) 技術(shù)培訓(xùn) 項(xiàng)目建設(shè)采用了目前國(guó)內(nèi)和國(guó)際較為先進(jìn)的工藝與設(shè)備，對(duì)工人的操作要求較高，因此，在項(xiàng)目建設(shè)期，公司組織上崗人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，每一個(gè)上崗人員必須接受相關(guān)的技術(shù)職能業(yè)務(wù)培訓(xùn)，方式可采取請(qǐng)有關(guān)專(zhuān)家和先進(jìn)企業(yè)的技術(shù)人員來(lái)企業(yè)進(jìn)行講授，使整個(gè)企業(yè)新上崗人員都能達(dá)到一定的技術(shù)素質(zhì)，并 經(jīng)過(guò)一定的考核程序，合格后才可能有上崗的資格 ，項(xiàng)目培訓(xùn)費(fèi)用為 30萬(wàn)元 。對(duì) NaOH和 H2 O2等腐蝕性物質(zhì)，實(shí)行嚴(yán)格保管，操作時(shí)，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行，上崗前進(jìn)行崗位培訓(xùn)并制訂嚴(yán)格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強(qiáng)安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。 第十 一 章 項(xiàng)目組織與管理 第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)后成立具有獨(dú)立法人資格專(zhuān)業(yè)竹業(yè)制品生產(chǎn)企業(yè)，具體由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。在治理污染源上主要從以下幾面方著手： 籌備建立一套集中粉塵處理器，全面布排工業(yè)粉塵收集裝置，安排多點(diǎn)收集器，提高粉塵收集能力，達(dá)到徹底解決生產(chǎn)車(chē)間的工業(yè)粉塵的污染程度，使企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中工業(yè)粉塵對(duì)生產(chǎn)場(chǎng)所和周?chē)h(huán)境的污染達(dá) 到最低，使車(chē)間內(nèi)的工作區(qū)空氣中含塵濃度低于 10mg/m3。 敏感性分析 據(jù)分析，影響項(xiàng)目效益發(fā)揮的主要因素有銷(xiāo)售收入及價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本和項(xiàng)目總投資，諸類(lèi)指標(biāo)的變化對(duì)項(xiàng)目的效益水平影響最大，如果在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)上和企業(yè)管理上產(chǎn)生一定的不利情況，將對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的評(píng)價(jià)指標(biāo)：內(nèi)部報(bào)酬率 IRR、投資回收期 PBP和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV都有一定的影響，如下圖所示。根據(jù)附表《現(xiàn)金流量表（全部投資）》可計(jì)算得： 財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)酬率 IRR（所得稅后）為 %；投資回收期 IRP（所得稅后）為 年；另外計(jì)算可得項(xiàng)目在社會(huì)基準(zhǔn)利率 8%的條件下，凈現(xiàn)值 NPV為 4808 萬(wàn)元；財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)酬率 IRR（所得稅前）為 %；投資回收期 IRP（所得稅前）為 ；凈現(xiàn)值 NPV7(所得稅前 )為 5719 萬(wàn)元。 稅 金估算 項(xiàng)目正常年 產(chǎn)品增值稅率為 17%,按國(guó)家的稅收政策 ,增值稅金按銷(xiāo)售量、原輔材料購(gòu)進(jìn)金額等因素進(jìn)行計(jì)算。 流動(dòng)資金貸款利息： 企業(yè)需要向當(dāng)?shù)劂y行貸款 1000萬(wàn)元流動(dòng)資金，按當(dāng)前短期流動(dòng)資金貸款年 %計(jì)算， 每年計(jì)息 4 次， 為 86 萬(wàn)元。 第六節(jié) 項(xiàng)目總投資及資金籌措 通過(guò)估算項(xiàng)目總投資額為 萬(wàn)元 ,其中 :固定資產(chǎn)投資為 萬(wàn)元 ,流動(dòng)資金為 1200 萬(wàn)元。建設(shè)期為一年詳見(jiàn)如下 (甘特圖 )。廠區(qū)出入，內(nèi)外設(shè)置傳達(dá) 室。 (4)根據(jù)工藝設(shè)計(jì)，完成配電和控制系統(tǒng)設(shè)備采購(gòu)、制作、安裝和調(diào)試。后制作成品部分是根據(jù)客戶的需求任意制作成各種規(guī)格的高檔竹樓梯產(chǎn)品，其生產(chǎn)工藝流程參照重竹地板技術(shù)工藝要求。 1砂光。 烘干后的竹絲要放置于干燥的地方 4 天以上，以確保竹絲物理性質(zhì)穩(wěn)定，防止竹片膠合年產(chǎn) 20 萬(wàn)㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴(kuò)建工程 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 30 成地板后產(chǎn)生開(kāi)裂。 重竹地板生產(chǎn)是將毛竹拉絲烘干處理后，將竹絲浸膠上壓機(jī)進(jìn)行高壓壓制成集成材，再根據(jù)客戶的需求任意制作成各種規(guī)格的一種新型竹集成材產(chǎn)品，拉絲可以提高毛竹的利用率，生產(chǎn)傳統(tǒng)竹地板 1平方米需要一尺以上的毛竹 根，現(xiàn)選用拉絲新技術(shù)，生產(chǎn) 1 平方米重竹地板只需要一尺以上的毛竹 ，毛竹的利用率提高了 25%以