【正文】 毛竹資源面積 10 萬畝以上的縣，要重點扶持一批龍頭企業(yè)和科技示范戶，突出抓毛竹產(chǎn)業(yè)化年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 8 發(fā)展，力爭在其規(guī)劃內(nèi)豐產(chǎn)毛竹林面積占到 60%以 上，年產(chǎn)商品竹翻番，達(dá)到 8000 萬根以上。 20xx 年生 產(chǎn)竹地板 50 多萬平方米，消耗毛竹 200 多萬根。 主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)表 序號 項目名稱 單位 數(shù)量 備注 名 稱 新建年產(chǎn) 20 萬 ㎡ 重竹地板 及竹制工藝品 生產(chǎn)線 擴改工程 建設(shè)規(guī)模 萬㎡ /年 20 重竹地板 萬㎡ /年 10 工藝竹簾 套 /年 1000 高檔室內(nèi)藝術(shù)竹樓 梯 廠房面積 平方米 26800 年生產(chǎn)時間 天 300 產(chǎn)品方案 重竹地板 萬㎡ /年 20 工藝竹簾 萬㎡ /年 10 高檔室內(nèi)藝術(shù)竹樓梯 套 /年 1000 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 5 公用工程及動力消耗 供 水 萬噸 /年 96 電 力 萬度 138 300KV 勞動定員 人 230 項目建 設(shè)總占地面積 畝 120 項目總投資 萬元 固定資產(chǎn)投資 萬元 流動資金投入 萬元 1200 年銷售收入 萬元 4667 年平均 稅金及附加 萬元 398 年利潤總額 萬元 1172 財務(wù)評價指標(biāo) 投資利潤率 % 投資利稅率 % 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 IRR % 財務(wù)凈現(xiàn)值 NVP 萬元 4808 投資回收期 PBP 年 盈虧平衡點 BEP % 第二章 項目背景 第一節(jié) 項目提出的背景 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 6 我國森林資源嚴(yán)重匱乏，資源結(jié)構(gòu)不合理，特別是“天保工程”啟動后，我國木材將面臨每年 7000 萬 萬立方米 的缺口。并提出在全國竹產(chǎn)區(qū)建設(shè)一批具有國際競爭力的竹地板生產(chǎn)企業(yè)，以優(yōu)勢區(qū)域為項目布局重點，形成龍頭企業(yè)帶動毛竹產(chǎn)業(yè)化開發(fā)綜合利用模式，并將竹地板作為我國出口創(chuàng)匯的主要產(chǎn)品之一，本項目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策。年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 1 年產(chǎn) 20 萬平方米重竹地板和 1000 套高擋竹樓梯生產(chǎn)線項目可行性研究報告 第一章 總 論 一、項目提要 項目名稱： 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板 及竹制系列工藝品 生產(chǎn)線工程 建設(shè)性質(zhì)： 擴建改造工程 項目建設(shè)單位： *********有限公司 法人代表： 所有制形式： 股份制企業(yè) 建設(shè)地點： *******縣工業(yè)園區(qū) 建設(shè)規(guī)模： 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板、 10 萬㎡竹簾和 1000套高檔竹樓梯工廠規(guī)模 建設(shè)周期： 20xx 年 3 月至 20xx 年 3 月 主要建設(shè)內(nèi)容： 主生產(chǎn)車間、碳化車間、保溫養(yǎng)生房、鍋 爐車間、原料倉庫、半成品倉庫、成品倉庫、重竹地板、高檔竹簾和高檔竹樓梯生產(chǎn)線相關(guān)設(shè)備、以及其它水電等配套設(shè)施。 本項目建設(shè)主要是考慮到為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)村“三農(nóng)”問題現(xiàn)象的存在，開辟項目建設(shè)的計劃，編制的重要依據(jù)是怎樣能為農(nóng)民增收。 20xx 年 8 月， 我 國政府決定對長江上游三峽庫區(qū)以上，黃河上中游小浪底庫區(qū)以上的 13 個?。ㄊ袇^(qū)）實行全面保護(hù)，禁止采伐，木材市場供需矛盾將進(jìn)一步擴大。而宜春市的 毛竹總蓄積量為 億株，活立竹年凈增長量 萬株，年產(chǎn)商品毛竹 1500 萬根，豐富的原竹資源為項目建設(shè)提供了保障。 ********縣是全國十三個毛竹基地縣之一， 竹林面積居全省第三位，竹林面積 萬畝，毛竹總蓄積量達(dá) 6497 萬株，近年來竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)民依靠世行貸款和政府扶持，全縣已改造低產(chǎn)毛竹林 30 萬畝，年生產(chǎn)商品毛竹 450 萬根。 ****************竹制品有限公司就是為了提高毛竹綜合利用率，把毛竹加工不斷向工業(yè)區(qū)化、精深加工、全竹利用和高附加值方向發(fā)展，將過去只作廢料的竹青用來生產(chǎn)高檔工藝竹簾產(chǎn)品，并全部出口到日本、歐美等市場，項目建設(shè)完全符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是一件利國利民的好事。全縣總的地勢為西部高峻，漸次向東部傾斜，是一個以山地、丘陵為主的山區(qū)丘陵縣。 第三節(jié) 植被 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 12 ********縣地處我國中亞熱帶北部濕潤地帶，是********省著名的暴雨中心之一，降雨較為集中，雨量充沛，熱量充足，植被生長環(huán)境優(yōu)越，森林植被類型多樣。花卉苗木面積 2 萬多畝，形成了百里花木長廊； 中小型水電站星羅棋布，年發(fā)電量達(dá) 。在經(jīng)營技術(shù)措施上，要以低產(chǎn)林改造為主， 新造林為輔；在擴大竹林經(jīng)營面積上，重點進(jìn)行遠(yuǎn)山毛竹林經(jīng)營開發(fā)。為項目建設(shè)提供可靠的原竹資源保障。但我國森林資源非常短缺，據(jù)全國第五次森林資源清查表明，到 1998 年，我國僅有森林 ,人均只為世界人均水平的 12%；木材蓄積量 ,人均不足 10立方米 ,為世界 5%，是世界年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 19 上進(jìn)口木材最 多的國家， 20xx年我國用于木材進(jìn)口的外匯已達(dá) 106 億美元，并且每年以 19%的速度在遞增；目前我國木材的年需求量為 億立方米 ,而國內(nèi)的木材供應(yīng)量僅為 1億立方米左右 ,缺口很大。從價位來說，竹地板也只相當(dāng)于木地板的中低檔價位。 竹樓梯是近年來開發(fā)的家具建筑裝飾材料，被受人們喜愛，現(xiàn)在企業(yè)生產(chǎn)量和投入市場量非常少，其產(chǎn)品投入市場就被搶購一空，已成了供不應(yīng)求的書局面，市場前 景非?？春?。具有完備的檢驗設(shè)施，雄厚的科 研和創(chuàng)新開發(fā)能力，全面通過 ISO9001： 20xx 質(zhì)量體系認(rèn)證，環(huán)境標(biāo)志認(rèn)證，并率先在同行業(yè)中取得生產(chǎn)許可證。 1987年開始經(jīng)商，曾經(jīng)從事過南雜批發(fā)，磚瓦窯，歌廳，竹筷出口等到經(jīng)營， 1996 年 9月創(chuàng)辦 ********竹制品有限公司，專業(yè)生產(chǎn)竹地板。二十多年 的經(jīng)商經(jīng)歷使他具備了豐富的管理經(jīng)驗和敏銳的思維，她視技術(shù)創(chuàng)新為企業(yè)的生命和發(fā)展動力，按現(xiàn)代企業(yè)管理制度組建了公司的組織體系，帶領(lǐng)公司取得了良好的業(yè)績，公司經(jīng)營蒸蒸日上，經(jīng)濟效益穩(wěn)定發(fā)展。園區(qū)距省會南昌 56 公里，交通便利，環(huán)境優(yōu)美，水電設(shè)施齊全，四車道路網(wǎng)能縱橫每個廠區(qū)，是項目建設(shè)最理想之地，項目擴建新征用土地 120 畝（ 80000平方米）（詳見 ****************竹業(yè)集團公司新建項目選址圖）。 重竹地板生產(chǎn)工藝流程圖 毛竹斷料 — → 開片 — → 粗刨 — → 分片 — → 破絲 — → 烘干 — → 浸 膠 — → 預(yù)干 — → 選絲 — → 冷壓成型 — → 固化 — → 脫膜 — → 養(yǎng)生 — → 鋸片 — → 砂光 — → 檢驗 — → 包裝入庫 。 (4)截斷時應(yīng)合理留足加工余量。粗刨機的工作過程是，機器的輸送輪將竹片勻速送入前后兩組高速旋轉(zhuǎn)的滾刀下面，滾刀上下分布，分別將竹青、竹黃刨削成竹屑并將之旋轉(zhuǎn)排出。碳化加工出來的竹地板，顏色古色古香，別具一格。 鋸片開鍥口。入成品倉庫。 (2)根據(jù)工藝設(shè)計，進(jìn)行土建設(shè)計，并按土建設(shè)計完成主、附車間、鍋爐車間等設(shè)施的土建施工。 公用工程與設(shè)施 (1)道路、圍墻、傳達(dá)室。 20xx年 5月開始施工圖紙的設(shè)計， 5月底提交部分土建施工圖， 6 月初資金到位即可正式破土動工建設(shè)， 20xx 年 12 月底土建工程完成。 第四節(jié) 其他費用 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 37 其他費用主要是項目建設(shè)前期費用、項目建設(shè)期間各種管理費用、基本預(yù)備金以及漲價預(yù)備費等，總投資估算為 238萬元。 制造費用： (1)房屋折舊與攤銷年限為 20年 ，殘值率 10%；機器設(shè)備采用年限平均法計算折舊，折舊年限為 10年，殘值率 5%；場地使用權(quán)的攤銷年限為 20年，工業(yè)產(chǎn)權(quán)及專有技術(shù)攤銷年限為 5 年，其它資產(chǎn)即職工培訓(xùn)費攤銷年限為 5年。重竹地板綜合平均銷售價格 （不含稅） 為 118元 /平方米、高檔竹樓梯綜合平均銷售價格 13675元 /套，竹簾出口離周岸價為 16 美元 /平方米，項目計算收入按 銷售價格（不含稅） 103元 /平方米進(jìn)行估算。 第三節(jié) 利潤總額 正常年（第 3 年）利潤總額為 1155 萬元 利潤 =銷售收入 （不含稅） 總成本 費用（不含稅） 營業(yè)稅及附加 =4752萬元 3576 萬元 37萬元 =1139萬元 第四節(jié) 企業(yè)所得稅 企業(yè)所得稅稅率為 25%（根據(jù)新的稅收政策，從 20xx年1 月 1 日執(zhí)行），項目 年平均 生產(chǎn)年繳納所得稅為 293 萬元，稅后利潤為 879 萬元。（銷售收入 （不含稅）變動總成本） 100% 年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 42 =933247。 項目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)過程中的主要污染形式為： 四面刨及有關(guān)設(shè)備的工業(yè)粉塵污染； 四面刨及有關(guān)設(shè)備的工業(yè)噪聲污染； 工業(yè) 鍋爐的煙塵排放； 竹板膠粘劑和油漆殘留量。 項目建設(shè)屬竹制品加工工程，生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生有毒有害氣體、液體、固體，只有少量的有機、無機粉塵和噪聲。 第四節(jié) 技術(shù)培訓(xùn) 項目建設(shè)采用了目前國內(nèi)和國際較為先進(jìn)的工藝與設(shè)備，對工人的操作要求較高，因此，在項目建設(shè)期，公司組織上崗人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，每一個上崗人員必須接受相關(guān)的技術(shù)職能業(yè)務(wù)培訓(xùn)，方式可采取請有關(guān)專家和先進(jìn)企業(yè)的技術(shù)人員來企業(yè)進(jìn)行講授，使整個企業(yè)新上崗人員都能達(dá)到一定的技術(shù)素質(zhì)，并 經(jīng)過一定的考核程序，合格后才可能有上崗的資格 ，項目培訓(xùn)費用為 30萬元 。對 NaOH和 H2 O2等腐蝕性物質(zhì)，實行嚴(yán)格保管，操作時，嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行，上崗前進(jìn)行崗位培訓(xùn)并制訂嚴(yán)格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。 第十 一 章 項目組織與管理 第一節(jié) 組織機構(gòu)與職能劃分 通過項目建設(shè)后成立具有獨立法人資格專業(yè)竹業(yè)制品生產(chǎn)企業(yè)，具體由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。在治理污染源上主要從以下幾面方著手： 籌備建立一套集中粉塵處理器，全面布排工業(yè)粉塵收集裝置，安排多點收集器，提高粉塵收集能力，達(dá)到徹底解決生產(chǎn)車間的工業(yè)粉塵的污染程度，使企業(yè)生產(chǎn)過程中工業(yè)粉塵對生產(chǎn)場所和周圍環(huán)境的污染達(dá) 到最低，使車間內(nèi)的工作區(qū)空氣中含塵濃度低于 10mg/m3。 敏感性分析 據(jù)分析，影響項目效益發(fā)揮的主要因素有銷售收入及價格、經(jīng)營成本和項目總投資，諸類指標(biāo)的變化對項目的效益水平影響最大，如果在市場風(fēng)險上和企業(yè)管理上產(chǎn)生一定的不利情況，將對項目建設(shè)的評價指標(biāo)：內(nèi)部報酬率 IRR、投資回收期 PBP和財務(wù)凈現(xiàn)值 NPV都有一定的影響，如下圖所示。根據(jù)附表《現(xiàn)金流量表（全部投資）》可計算得： 財務(wù)內(nèi)部報酬率 IRR（所得稅后）為 %；投資回收期 IRP（所得稅后）為 年；另外計算可得項目在社會基準(zhǔn)利率 8%的條件下，凈現(xiàn)值 NPV為 4808 萬元；財務(wù)內(nèi)部報酬率 IRR（所得稅前）為 %；投資回收期 IRP（所得稅前）為 ；凈現(xiàn)值 NPV7(所得稅前 )為 5719 萬元。 稅 金估算 項目正常年 產(chǎn)品增值稅率為 17%,按國家的稅收政策 ,增值稅金按銷售量、原輔材料購進(jìn)金額等因素進(jìn)行計算。 流動資金貸款利息： 企業(yè)需要向當(dāng)?shù)劂y行貸款 1000萬元流動資金，按當(dāng)前短期流動資金貸款年 %計算， 每年計息 4 次， 為 86 萬元。 第六節(jié) 項目總投資及資金籌措 通過估算項目總投資額為 萬元 ,其中 :固定資產(chǎn)投資為 萬元 ,流動資金為 1200 萬元。建設(shè)期為一年詳見如下 (甘特圖 )。廠區(qū)出入，內(nèi)外設(shè)置傳達(dá) 室。 (4)根據(jù)工藝設(shè)計，完成配電和控制系統(tǒng)設(shè)備采購、制作、安裝和調(diào)試。后制作成品部分是根據(jù)客戶的需求任意制作成各種規(guī)格的高檔竹樓梯產(chǎn)品，其生產(chǎn)工藝流程參照重竹地板技術(shù)工藝要求。 1砂光。 烘干后的竹絲要放置于干燥的地方 4 天以上，以確保竹絲物理性質(zhì)穩(wěn)定，防止竹片膠合年產(chǎn) 20 萬㎡重竹地板及系列竹制工藝品生產(chǎn) 線 改擴建工程 項目可行性研究報告 30 成地板后產(chǎn)生開裂。 重竹地板生產(chǎn)是將毛竹拉絲烘干處理后，將竹絲浸膠上壓機進(jìn)行高壓壓制成集成材，再根據(jù)客戶的需求任意制作成各種規(guī)格的一種新型竹集成材產(chǎn)品，拉絲可以提高毛竹的利用率，生產(chǎn)傳統(tǒng)竹地板 1平方米需要一尺以上的毛竹 根，現(xiàn)選用拉絲新技術(shù)，生產(chǎn) 1 平方米重竹地板只需要一尺以上的毛竹 ，毛竹的利用率提高了 25%以