20xx年度審計工作計劃書與20xx年度審計工作計劃例文匯編(完整版)
【正文】 促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法（試行）》，深入開展預算執(zhí)行審計。根據學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計。2018年度審計工作計劃例文一、以內控制度審計為基礎，促進公司內控制度健全和完善。在以上兩項審計的基礎上，內審還應嘗試經營決策審計。對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內容。（4）、公司領導交辦的其他工程審計。四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。對合同簽訂及履行情況的審計合同審查可采用事前、事后兩種方式進行，事前審計是依據津濱公司有關規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同，審計部要嚴格審計監(jiān)督，做好審計記錄；事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進行抽審，可采取結合其他審計項目和單獨抽審的辦法進行。審計時要結合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據進行核對或跟蹤審計。經營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。內部控制制度是指公司為實現(xiàn)經營目標，保障資產完整，保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協(xié)調、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務處理直接有關的會計控制系統(tǒng)和間接有關的管理控制系統(tǒng)。四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調查，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。2018年度審計工作計劃書與2018年度審計工作計劃例文匯編第 8 頁 共 8 頁2018年度審計
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