政府干預(yù)保險的方式(完整版)
【正文】 交他們的經(jīng)營計劃。如果取消執(zhí)照許可制度，保險購買者很難得到充分的保護，市場競爭也可能遭到扭曲。 保險人能否進入一國保險市場取決于政府有關(guān)的批準(zhǔn)規(guī)則。這一觀點成為大多數(shù)社會保險體制的基礎(chǔ)。 ? 立法監(jiān)管 ? 司法監(jiān)管 ? 行政監(jiān)管 — 立法監(jiān)管 ? ? 各種保險人和再保險人的設(shè)立和執(zhí)照許可 ? ? 代理人和經(jīng)紀(jì)人的執(zhí)照許可 ? ? 保險費率的登記和批準(zhǔn) ? ? 投保書和保單格式的登記和批準(zhǔn) ? ? 未經(jīng)授權(quán)的保險和不公平交易行為 ? ? 保險人的財務(wù)報告、財務(wù)審查以及其他財務(wù)要求 ? ? 保險人的整頓和清算 ? ? 保證基金 ? ? 保險產(chǎn)品和保險公司的稅收 — 司法監(jiān)管 ? 法院是政府監(jiān)督的第二層機制。政府干預(yù)保險市場的方式 二〇一二年十月 目錄 政府干預(yù)保險市場的方式：監(jiān)管 政府干預(yù)保險市場的方式：稅收 一、政府干預(yù)保險市場的方式：監(jiān)管 全球保險市場的趨勢 主要的監(jiān)管方法 政府監(jiān)管的機制 主要保險市場的監(jiān)管概況 政府監(jiān)管的領(lǐng)域 資本主義和社會主義兩種哲學(xué)觀點在 2 0世紀(jì)的經(jīng)濟思想領(lǐng)域占據(jù)了主導(dǎo)地位。司法部門在保險監(jiān)督活動中有三方面的作用： （ 1） 解決保險人和保單持有人之間的爭議。社會保險體制往往提供基本的退休、傷殘、老年和失業(yè)等方面的保障。這些規(guī)則通常包括六個方面： ? ? 執(zhí)照許可。該制度同其他有關(guān)制度一起確立了可接受的保險人財務(wù)實力和從業(yè)人員素質(zhì)的最低標(biāo)準(zhǔn)。 ? 作為執(zhí)照許可的一個部分，監(jiān)管者要調(diào)查申請者對該國市場的“承諾程度” 。然而通過適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管，政府也可以允許保險人以控股公司的方式擁有非保險類的企業(yè)。 ? 整個保險市場或某些險種的不充分競爭可能造成過高的和不公平的費率，以及不公平的保單條件和條款。政府的保險監(jiān)管機構(gòu)被授權(quán)通過財務(wù)監(jiān)管制度，監(jiān)督保險人的財務(wù)狀態(tài)是否保持良好。如果一定要找出償付能力監(jiān)管當(dāng)中最重要的一個方面，可以說那就是保險人的相對資產(chǎn)凈值或資本狀況。因此，隨著競爭的加劇，政策制定者認(rèn)識到規(guī)范的市場行為和更加嚴(yán)格的保險銷售監(jiān)管的必要性，無論是通過中介、銀行還是直銷渠道。建議書將此項忠告的解釋權(quán)和實施權(quán)交給各成員國。通過兼并和收購，保險人可以獲得市場勢力，從而限制競爭。對兼并和收購的監(jiān)管的目的就是防止該種情況的出現(xiàn)。 ? ? 財務(wù)檢查。通過使用統(tǒng)計法、現(xiàn)金流量法以及其他方法可以發(fā)現(xiàn)需要引起監(jiān)管注意的保險人。 — 專業(yè)人員監(jiān)督 ? 更多的依賴于專業(yè)人員可以有效地事先抑制和事后揭露保險人的不當(dāng)行為。 — 非正式舉措 ? 保險監(jiān)管者對有麻煩的保險公司作出的第一反應(yīng)通常是非正式的。采取重整措施可能會需要有法院的裁定，盡管在有些國家監(jiān)管者出于保全保險人資產(chǎn)的必要，本身就可以取得保險人的控制權(quán)，而無需事先取得法院的裁定。其中一種反應(yīng)可能是不提供任何保護。 ? ? 促進社會目標(biāo)的實現(xiàn)。關(guān)于課稅基礎(chǔ)的劃分目前暫無完善的體系，為便于說明，我們將其分為三類： 收入； 消費； 財富。任何情況下，都總要有人將稅款繳納給稅收主管機構(gòu)。因此，保險公司支付保費稅（征稅對象），而最終在經(jīng)濟上負擔(dān)這部分稅賦的是保單持有人（最終納稅人）。 ? 保險險保戶：幾乎每個國家都會對壽險保單的購買、擁有和履行提供一些稅收減免。 ? ? 中立性。通過這種方式，市場自己就會提出被保險人正確評估保險人財務(wù)實力的方法。 — 清算 ? 保險監(jiān)管者對付本國財務(wù)困難的保險人的最后一項措施是進行清算，結(jié)束該公司的所有業(yè)務(wù)。在大多數(shù)國家，善意兼并或收購是通常的做法。有些政府要求精算師就保險
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