【正文】 財務(wù) 北大縱橫－二灘水電項目組 2023/11 第 3頁 以制度、流程為保障的計劃、考核、過程監(jiān)督 年初計劃 年終考核 季度 第六個月 季度 管理者定期述職制度 電廠廠長向二灘公司總經(jīng)理以及主管副總經(jīng)理述職 內(nèi)容： 電廠前一時期的經(jīng)營狀況與經(jīng)營目標完成情況，未來一段時期工作計劃與工作重點，對上級單位管理工作建議等 電廠財務(wù)負責人向 二灘公司公司財務(wù)負責人述職 內(nèi)容： 電廠執(zhí)行公司財務(wù)制度的基本情況，電廠財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，電廠財務(wù)管理狀況等 經(jīng)營管理信息 報告制度 電廠廠長以書面形式每季度向二灘公司總經(jīng)理及主管副總經(jīng)理報告一次 內(nèi)容： 安全生產(chǎn)、技術(shù)改造、管理制度執(zhí)行情況、人力資源管理等與經(jīng)營管理活動相關(guān)信息 月 財務(wù)信息報告制度 電廠以書面形式 向公司總部每月報告一次相關(guān) 財務(wù)信息 內(nèi)容： 會計報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、財務(wù)狀況分析報告、重大投資、融資項目財務(wù)狀況等 審計制度 在必要的情況下，組織對電廠進行內(nèi)部財務(wù)審計、合同審計、工程審計、領(lǐng)導任期經(jīng)濟審計等，并向二灘公司總經(jīng)理報告審計結(jié)果 通過信息反饋 對業(yè)務(wù)進行指導或調(diào)整計劃 其他經(jīng)營情況的統(tǒng)計分析 對下屬企業(yè)經(jīng)營情況的日常統(tǒng)計分析工作 年度計劃制定流程 激勵制度 考核流程 考核指標制體系制定流程 北大縱橫－二灘水電項目組 2023/11 第 4頁 公司對下屬電廠在日常經(jīng)營的參與程度 方案一 方案二 方案特點 公司不干涉下屬電廠日常經(jīng)營，而是通過下達計劃、預(yù)算、考核、人事任免、財務(wù)監(jiān)督、技術(shù)審核進行控制，實行目標管理。 北大縱橫－二灘水電項目組 2023/11 第 9頁 人事控制 ?人事控制是管理控制的主要途徑之一。 公司總部直接委派電廠的財務(wù)部經(jīng)理。 （ 200） 萬元以下 （ 10） 萬元以上投資項目由電廠審批決定 ， 并報公司備案 。當電廠使用超過核定定額的現(xiàn)金時，要向財務(wù)部提出申請。 電廠 管理電廠固定資產(chǎn)、存貨、應(yīng)付帳等資產(chǎn)。 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 審計法律部 總經(jīng)理工作部 人力資源部 政治工作部 生產(chǎn)經(jīng)營事業(yè)部 副總工程師 工程管理部 建設(shè)發(fā)展部 計劃合同部 財務(wù)部 員工 員工 員工 員工 員工 員工 員工 員工 項目協(xié)調(diào) 黑框代表了參與項目的員工 物資采購及現(xiàn)場后勤管理外包給施工單位 北大縱橫－二灘水電項目組 2023/11 第 29頁 方案 3—— 強矩陣型組織 特 點 由于項目經(jīng)理的出現(xiàn)，有利于項目組整體發(fā)揮作用； 項目組和職能部門沒有很好的接口，容易導致協(xié)調(diào)障礙 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 審計法律部 總經(jīng)理工作部 人力資源部 政治工作部 生產(chǎn)經(jīng)營事業(yè)部 副總工程師 工程管理部 建設(shè)發(fā)展部 計劃合同部 財務(wù)部 員工 項目經(jīng)理 員工 員工 員工 員工 員工 員工 黑框代表了參與項目的員工 項目協(xié)調(diào) 物資采購及現(xiàn)場后勤管理外包給施工單位 北大縱橫－二灘水電項目組 2023/11 第 30頁 方案 4—— 復合型矩陣組織 特 點 存在雙重項目協(xié)調(diào)功能； 和各個職能部門之間存在接口，可以在一定程度上解決與職能部門的溝通問題； 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 審計法律部 總經(jīng)理工作部 人力資源部 政治工作部 生產(chǎn)經(jīng)營事業(yè)部 副總工程師 工程管理部 建設(shè)發(fā)展部 計劃合同部 財務(wù)部 員工 項目經(jīng)理 員工 員工 員工 員工 員工 員工 黑框代表了參與項目的員工 項目協(xié)調(diào) 項目協(xié)調(diào) 物資采購外包給施工單位 北大縱橫－二灘水電項目組 2023/11 第 31頁 項目組織的類型特點 組織形式影響因素 職能式 弱矩陣式 強矩陣式 復合矩陣 不確定性 低 中等 高 高 所用技術(shù) 標準 中等 較復雜 復雜 復雜程度 低 中等 高 高 持續(xù)時間 短 中等 長 長 規(guī)模 小 中等 大 很大 重要性 低 中等 高 很高 承包商類型 多種 中等 中等 多種 對內(nèi)部依賴型 弱 中等 較強 強 時間限制性 弱 中等 強 強 北大縱橫－二灘水電項目組 2023/11 第 32頁 推薦方案 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 審計法律部 總經(jīng)理工作部 人力資源部 政治工作部 生產(chǎn)經(jīng)營事業(yè)部 副總工程師 工程管理部 建設(shè)發(fā)展部 計劃合同部 財務(wù)部 員工 項目經(jīng)理 員工 員工 員工 員工 員工 員工 黑框代表了參與項目的員工 項目協(xié)調(diào) 項目協(xié)調(diào) 物資采購外包給施工單位 北大縱橫－二灘水電項目組 2023/11 第 33頁