【正文】 對理財方式的選擇也很重要。反映的是風(fēng)險客觀上對客戶的影響程度， 同樣的風(fēng)險對不同的人影響是不一樣的。 ? 客戶的風(fēng)險特征可以由以下三個方面構(gòu)成 : ? (1) 風(fēng)險偏好。每種收入的性質(zhì)不同，變化幅度也不一樣。 現(xiàn)金流量表只記錄涉及實(shí)際現(xiàn)金流入和流出的交易 。 ? 2. 專業(yè)性 – 要求從業(yè)人員有扎實(shí)的金融知識基礎(chǔ) ， 對相關(guān)的金融市場及其交易機(jī)制有清晰的認(rèn)識 ， 對相關(guān)的金融產(chǎn)品的風(fēng)險性和收益性能準(zhǔn)確地測算和分析 。理財顧問服務(wù) 2023年 4月 理財顧問服務(wù)概念 ? 理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。 ? 3． 綜合性 ? 4. 制度性 ? 5． 長期性 客戶分析 ? 收集客戶信息 – 1． 客戶信息分類 –定量信息和定性信息 –財務(wù)信息和非財務(wù)信息 –① 財務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢等。 那些額外收入 ，如紅利和利息收入 、 人壽保險現(xiàn)金價值的累積以及股權(quán)投資的資本利得也應(yīng)列入現(xiàn)金流量表 。工資和獎金等收入可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐钠骄べY水平增長幅度進(jìn)行預(yù)測。反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的態(tài)度， 也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。例如，同樣的 10萬元炒股票，其風(fēng)險是客觀的， 但對于一個僅有 10 萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬元資產(chǎn)的富翁來說產(chǎn)生的影響是截然不同的。比如一個非常繁忙的職業(yè)經(jīng)理人， 你建議他去炒股票， 盡管其風(fēng)險特征、知識水平等各個方面都適合炒股票，但他沒有時間和精力來做這樣的理財。 客戶理財需求和目標(biāo)分析 ? 以下是客戶可能提出的其他要求 : ? (1) 收入的保護(hù) ( 如預(yù)防失去工作能力而造成的生活困難等 ) 。稅收規(guī)劃是減少客戶支出的問題。 ? (2) 預(yù)測年度收入。 ? 為了控制費(fèi)用與投資儲蓄，銀行從業(yè)人員應(yīng)該建議客戶在銀行開立三種類型的賬戶 :一個是定期投資賬戶，達(dá)到強(qiáng)迫儲蓄的功能 。剛開始做預(yù)算若差異很大， 應(yīng)每月選擇一個重點(diǎn)項目改善 。緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備， 一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金 。例如， 城市白領(lǐng)中的 月光族 ， 他們的即期消費(fèi)固然瀟灑， 但其長遠(yuǎn)的財務(wù)狀況令人擔(dān)憂。 ? (4) 住房、汽車等大額消費(fèi)。④ 還款能力。比如還貸款的期限不要越過退休的年齡。 4. 家庭財務(wù)預(yù)算的綜合考慮 ? 在理財規(guī)劃中， 現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理的目的是讓客戶有足夠的資金去應(yīng)付家庭財務(wù)開支、建立緊急應(yīng)變基金去應(yīng)付突發(fā)事件、減少不良資產(chǎn)及增加儲蓄的能力，從而為家庭造一個財務(wù)健康、安全的生活體系。因?yàn)榻谫I車每月將增加平均 1400元的養(yǎng)車費(fèi)以及 400元的帶動消費(fèi)，而且翟先生暫時沒有可以投資增額的資金， 買車主要看是否是生活必需，養(yǎng)車是否輕松。保險是一種契約行為， 屬于經(jīng)濟(jì)活動范疇， 客戶作為投保人必須支付一定的費(fèi)用，即以保險費(fèi)來獲得保險保障。在有限的經(jīng)濟(jì)能力下， 為成人投保比為兒女投保更實(shí)際， 特別是對家庭的 經(jīng)濟(jì)支柱 來講更是如此。如果投保人投保的利益不確定，或者僅僅只是一種預(yù)期， 就不能成為一種可保利益。 2. 保險規(guī)劃的主要步驟 ? 銀行從業(yè)人員要幫助客戶在專業(yè)人員的幫助下，準(zhǔn)確判斷其準(zhǔn)備投保的保險標(biāo)的具體情況 (比如保險標(biāo)的所面臨的風(fēng)險的種類、各類風(fēng)險發(fā)生的概率、風(fēng)險發(fā)生后可能造成損失的大小，以及自身的經(jīng)濟(jì)承受能力 )，進(jìn)行綜合的判斷與分析，幫客戶選擇對其合適的保險產(chǎn)品，較好地回避各種風(fēng)險。對一般財產(chǎn)，如家用電器、自行車等財產(chǎn)保險的保險金額由投保人根據(jù)可保財產(chǎn)的實(shí)際價值自行確定，也可以按照重置價值即重新購買同樣財產(chǎn)所需的價值確定。需要注意的是，這些方法都需要每年重新計算一次，以便調(diào)整保額。 ? (2) 過分保險的風(fēng)險 ? 比如， 對財產(chǎn)的超額保險或重復(fù)保險。 ? 銀行從業(yè)人員在為客戶進(jìn)行稅收規(guī)劃時，應(yīng)該遵循一定的原則，從稅法的基本原則，即從稅收法定原則、社會政策原則和稅收效率原則出發(fā)來定義稅收規(guī)劃的基本原則， 應(yīng)該遵循合法性、目的性原則、規(guī)劃性原則及綜合性原則，這些原則賦予了稅收規(guī)劃其本身放區(qū)別于其他節(jié)稅手段的鼓本質(zhì)的特征。 客戶通過稅收規(guī)劃， 或合理調(diào)整應(yīng)納稅財產(chǎn)的比例以降低稅負(fù)，或延緩納稅以獲得資金的時間價值，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。避稅規(guī)劃的主要特征有以下幾點(diǎn) :非違法性，有規(guī)則性，前期規(guī)劃性和后期的低風(fēng)險性，有利于促進(jìn)稅法質(zhì)量的提高及反避稅性。已婚夫婦也可以選擇單獨(dú)申報或合并申報?？蛻舻呢攧?wù)情況包括客戶的收入情況、支出情況及財產(chǎn)情況 :財產(chǎn)包括客戶的動產(chǎn)和不動產(chǎn)。 ? ⑥ 納稅歷史情況。對不同要求所進(jìn)行的稅收規(guī)劃也是有所不同的。 當(dāng)客戶情況中出現(xiàn)新的變化時，從業(yè)人員應(yīng)介入判斷是否改變稅收規(guī)劃。 4. 稅收規(guī)劃案例 ? 例 2 :客戶工資薪金與勞務(wù)報酬分別納稅 ? 周小姐 2023年 2月從公司獲得工資、薪金收入40000元。 ? 在確定了客戶教育投資規(guī)劃的基本數(shù)據(jù)，即該規(guī)劃所需的資金總額、投資規(guī)劃的時間、客戶可以承受的每月投資額、通貨膨脹率和基本利率后，從業(yè)人員就可以幫助客戶制訂教育投資規(guī)劃了。 ? ③ 投資過于保守。 ? 退休時需要準(zhǔn)備的退休資金應(yīng)該等于 ? 其中， E= 退休后第一年支出 。 ? 在與遺產(chǎn)所有者的其他目標(biāo)保持一致的情況下，將遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移成本降低到最低水平 。 分析投資對象包括基本分析和技術(shù)分析 。高的收益率一般都是用更高的投資風(fēng)險換來的。 , January 31, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 2023年 1月 31日星期二 12時 12分 35秒 00:12:3531 January 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 2023年 1月 31日星期二 上午 12時 12分 35秒 00:12: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 1月 31日星期二 12時 12分 35秒 00:12:3531 January 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 , January 31, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 :12:3500:12Jan2331Jan23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 ? 投資策略根本上說是根據(jù)投資目標(biāo)和風(fēng)險承受能力確定的一個主觀期望。 投資規(guī)劃 ? 2. 投資規(guī)劃步驟 ? (1)確定客戶的投資目標(biāo) ? (2) 讓客戶認(rèn)識自己的風(fēng)險承受能力 ? (3) 根據(jù)客戶的目標(biāo)和風(fēng)險承受能力確定投資計劃 ? (4) 實(shí)施投資計劃 ? (5)監(jiān)控投資計劃 (1)確定客戶的投資目標(biāo) ? 由于個人的環(huán)境、目標(biāo)、態(tài)度和需求各不相同，所以每個人的目標(biāo)可能有很大不同。 ? 為遺產(chǎn)提供足夠的流動性資產(chǎn)以償還其債務(wù) 。 ? r= 投資報酬率， ? n= 退休后預(yù)期余壽。由客戶的退休生活設(shè)計引導(dǎo)出退休后到底需要花費(fèi)多少錢，由客戶的工作生涯設(shè)計估算出可領(lǐng)多少退休金 (企業(yè)年金或團(tuán)體年金 )，退休后需要花費(fèi)的資金和可受領(lǐng)的資金之間的差距，就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金。大概來說，退休規(guī)劃包括利用社會保障的計劃，購買商業(yè)性人壽保險公司的年金產(chǎn)品的計劃以及企業(yè)與個人的退休金計劃等。根據(jù)稅法規(guī)定，其工資、薪金收入應(yīng)納稅額 = （ 400001600） 25% 1375 = 8225 (元 )，勞務(wù)報酬所得應(yīng)納稅額 =40000 ( 1 20% ) 30% 2023=7600(元 )，該月周小姐共應(yīng)納稅 15825元。如果出現(xiàn)對客戶不利的法律后果，從業(yè)人員一是接受教訓(xùn) 。有些客戶只有一個投資意向和取得更大財務(wù)收益的要求， 這時候稅收規(guī)劃人可以根據(jù)客戶的具體情況進(jìn)行稅收規(guī)劃，提出各種投資建議?？蛻舻募{稅歷史情況包括以前所納稅的稅種、納稅金額以及減免稅的情況。許多客戶的稅收規(guī)劃目的是在投資中有效地節(jié)稅， 因而了解客戶的投資意向就顯得特別重要。 ? ② 子女及其他賭養(yǎng)人員。節(jié)稅規(guī)劃的主要特點(diǎn)如下 : 合法性，有規(guī)則性， 經(jīng)營的調(diào)整性與后期無風(fēng)險性，有利于促進(jìn)稅收政策的統(tǒng)一和調(diào)控效率的提高及倡導(dǎo)性。國家貫徹社會政策，以促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和實(shí)施其社會目的，需要運(yùn)用稅收固有的調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的功能作為推進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)政策和社會政策的手段，所以稅收的