【正文】 .........................................................147三、印、信管理制度文本參考格式 ............................................................................161企業(yè)印、信管理制度 ................................................................................................161四、報刊、郵件、函電收發(fā)制度文本參考格式 ........................................................162企業(yè)報刊、郵件、函電收發(fā)制度 ................................................................................162五、打字、油印工作制度文本參考格式 ....................................................................163VII / 235企業(yè)打字、油印工作制度 ............................................................................................163六、總機管理制度文本參考格式 ................................................................................165企業(yè)總機管理制度 ........................................................................................................165七、電話機線管理制度文本參考格式 ........................................................................166企業(yè)電話機線管理制度 ................................................................................................166八、計算機管理制度文本參考格式 ............................................................................167企業(yè)計算機管理制度 ....................................................................................................167第一章 總則 .............................................................................................................167第三章 軟件開發(fā)任務書的編制與審批 .................................................................168第四章 軟件鑒定 .....................................................................................................169第五章 操作證管理 .................................................................................................170第五章 企業(yè)管理負責人員責任制度文本 .............................................................1711 / 235企業(yè)管理制度文本 現(xiàn)代企業(yè)的一個重要標志就是企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)范化、制度化。內(nèi)部管理細則不同于企業(yè)章程。 第三條 公司的財產(chǎn)屬股東所有。3 / 235 第九條 公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會，鼓勵員工積極向上。 第十七條 維護公司紀律，對任何人違反公司章程和各項制度的行為，都要予以追究。 第二十五條 財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨。計劃財務部設部長、副部長。 計劃財務部部長的主要職責是：6 / 235 ，領導財務人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業(yè)務工作； ，控制和降低公司的經(jīng)營成本，審核監(jiān)督資金的動用及經(jīng)營效益，按月、季、年度向總會計師、總經(jīng)理、董事會提交財務分析報告； ，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作； 、企業(yè)進行財務檢查，監(jiān)督下屬公司、企業(yè)執(zhí)行財經(jīng)紀律和規(guī)章制度； ，主持公司的財產(chǎn)清查工作； 、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究。 記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。 財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。記帳原則采用權責發(fā)生制。 第四十七條 公司各單位收益與費用的計算，實行分級核算，按部設帳。 第五十三條 公司以單價 2022 元以上、使用年限 1 年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為 5 大類： ； ； （如手提程控電話機、復印機、電傳機等） ； ； 。 ，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價減累計折舊后的差額轉入公積金。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務收支結算使用，嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現(xiàn)。付款審批單應附入付款憑證記帳備查。13 / 235 同一項目（含同一筆貿(mào)易）應按合計總額報批，不準為逃避審批而分列報批、支付。禁止坐支營來收入現(xiàn)金。14 / 235 第七十三條 領用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按第六十四條審批規(guī)定報批。提取后應?？顚Ｓ?，不得私分、貪污。各單位財務必須對投資的可行性報告提出評估意見，并加強對投入產(chǎn)出資金的管理。借款按期參照銀行貸款計收本息。16 / 235第五節(jié) 工資及獎金 第八十六條 公司實行“按勞取酬” 、 “多勞多得”的分配制度。第七節(jié) 利潤上交和庫存物資財務管理 第九十四條 下屬公司、企業(yè)應上交公司的利潤（含基數(shù)利潤和分成利潤） ，必須在當年 12 月底前上交 70%，余下 30%在下年 3 月底前交清。 第九十九條 會計憑證必須內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準確、不得涂改、挖補，如事后發(fā)現(xiàn)差錯，也必須由經(jīng)辦人負責劃雙紅線并蓋章進行更正。員工與公司的關系為合同關系，雙方都必須遵守合同。 第一百零四條 公司對員工實行合同化管理。第八節(jié) 會計憑證和檔案保管 第九十八條 各下屬公司、企業(yè)必須加強對發(fā)票的管理，安排專人負責發(fā)票的登記、領用、清理、核對工作。第六節(jié) 稅收及利潤分配 第九十二條 公司及下屬公司、企業(yè)依法向國家繳納稅金，不準偷稅漏稅。 第八十五條 有關資金使用的審批，臺審批人員出差時，由其指定代理人代為審批。金額 100 萬元以下的（含 100 萬元）由總會計師審批，100 萬元以上至 500 萬元的由總經(jīng)理審批，500 萬元以上的由董事長審批。其中，屬專控商品的，還必須報經(jīng)?？夭块T批準后才能購置；非?？厣唐?，按第六十四條審批權限規(guī)定經(jīng)批準后才能購置。 第七十六條 業(yè)務費實行包干制，按實現(xiàn)利潤的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。 第七十二條 各單位會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次，保證鈔帳相符。對到期的應收資金，各單位應督促經(jīng)辦人員及時催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應及時上報請示處理。屬房地產(chǎn)開發(fā)和工業(yè)項目的，按已批準的合同的規(guī)定付款。各單位應按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。第四節(jié) 資金、現(xiàn)金、費用管理 第五十九條 計劃財務部和各財務部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。作為投資的固定資產(chǎn)，應以投資協(xié)議約定的價格為原價。 第五十一條 公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會批準后方可行。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 第四十二條 公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表，并按有關的規(guī)定辦理會計事務。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。 出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目的登記工作。 第三十一條 計劃財務部是公司的財務主管部門，除做好本部門各項業(yè)務工作外，負責從業(yè)務上對下屬各級財務部門和會計人員進行領導、指導、檢查、監(jiān)督。 第二十九條 公司部會計師。4 / 235 第二十三條 積極進取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻。 第十五條 公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態(tài)度。 第八條 公司鼓勵員工發(fā)揮才能，多作貢獻。2 / 235內(nèi)部管理細則參考格式公司內(nèi)部細則第一章 管理大綱 第一條 為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理細則。下面就管理細則、生產(chǎn)經(jīng)營管理制度、行政管理制度、部門經(jīng)濟責任制度、管理者經(jīng)濟責任制度及其文本格式分別說明。責任制度側重于規(guī)范責任、職權和利益的界限及其關系。作為一名成功的企業(yè)家（或企業(yè)管理者） ，并不是事無巨細地親自組織和指揮企業(yè)的一切工作，而主要的是保證企業(yè)經(jīng)營管理步入正常軌道，經(jīng)規(guī)范化、制度化的東西加以引導和約束。內(nèi)部管理細則著重于調(diào)整企業(yè)內(nèi)部關系，對外不具有法律效力，它只能靠行政管理權力保證實施。公司禁止任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產(chǎn)。 第十條 公司倡導員工團結互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神。第二章 員工守則 第十八條 遵紀守法，忠于職守，克己奉公。 第二十六條 財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 下屬獨立核算的公司、企業(yè)設財務部。 第三十三條 計劃財務部副部長協(xié)助部長工作，負責公管的財務管理工作。 第三十八條 各級領導必須切實保障財會人員依法行使職權和履行職責。 被撤銷、合并單位的財會人員，必須會同有關人員編制財立、資金、債權債務移交清冊，辦理交接手續(xù)。以人民幣為記帳位幣。 對同一時期的各項收入及與其相關聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)反映，如應付工資、應提折舊等均按規(guī)定時間進行，不應提前或延后。 第五十四條 各類固定資產(chǎn)折舊年限為： 35 年； （含室內(nèi)裝修）10 年；10 / 235 、運輸工具 5 年； 5 年。 ，應沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。 第六十一條 銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄 。12 / 235 付款審批單由項目經(jīng)辦人負責辦理報批。 報上級審批的項目，上報單位應先提出初審意見；由總經(jīng)理、董事長審批的，先報總會計師審查。 第六十八條 一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑據(jù)，嚴禁口說為憑。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內(nèi)。 公司本部各部、室的業(yè)務費，由各部、室部長（主任）審核，1000 元以下抒總會計師審批報銷，1000 元以上的由總會計師簽署后報總經(jīng)理審批報銷。任何投資，均須按第六十四條審批權限規(guī)定經(jīng)批準后才能投入。本系統(tǒng)內(nèi)的相互借款均計收本息。 第八十七條 公司員工年度工資及資金總額，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。對不按時全額上交的單位，公司按銀行同期貸款利息最高利息率加 30%計收利息。 第一百條 會計檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存 15年。 第一百零五條 公司勞動人事部，負責公司的人事計劃、員工的培訓、獎懲、勞動工資、勞保福利等項工作的實施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項手續(xù)。 第一百零三條 公司執(zhí)行國家在關勞動保護法規(guī)，在勞動人呈部門規(guī)定的范圍內(nèi)有權自行招收員工，全權實行勞動工資和人事管理制度。盤虧在1000 元以下者（含 1000 元） ，由所在單位財務部審核，報經(jīng)理審批后處理，1000元以上至 5000 元的（含 5000 元）須呈報會計師審批后處理，5000 元以上的由總經(jīng)理審批后處理。 第九十一條 實行全員抵押承包經(jīng)營與經(jīng)理任期目標責任制的下屬公司、企業(yè)，其工資及獎金的提取和分配，按《承包合同書》的規(guī)定執(zhí)行。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。其貸款需公司擔保的可報計劃財務部審查。 第七十九條 各單位購置固定資產(chǎn)（包括維修、租用