天士力財(cái)務(wù)報(bào)告分析(完整版)
【正文】 存貨的質(zhì)量藥品都是有一定的保質(zhì)期，存貨的積壓就意味著存貨的減值。跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提比例從07年開(kāi)始顯著下降，而且主要是對(duì)原材料減少了跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提。公司的營(yíng)業(yè)外收入1402萬(wàn)，比06年增長(zhǎng)2473%，主要原因是收到政府的相關(guān)補(bǔ)助收益，07年共收到政府各項(xiàng)相關(guān)補(bǔ)助1345萬(wàn)。公司在07年獲得國(guó)家及天津市的補(bǔ)助高達(dá)1345萬(wàn)，表明了公司在國(guó)家及在當(dāng)?shù)囟急徽J(rèn)為是高科技創(chuàng)新中藥企業(yè)，各種相關(guān)的項(xiàng)目能夠得到國(guó)家及當(dāng)?shù)卣鞍l(fā)改委的認(rèn)可，這表明了公司在現(xiàn)代中藥在中國(guó)的領(lǐng)先地位。尤其是流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率比較突出。資產(chǎn)負(fù)債率也稱(chēng)財(cái)務(wù)杠桿，對(duì)于沒(méi)有負(fù)債的企業(yè)就沒(méi)有這個(gè)指標(biāo)，可以看出整體償債能力優(yōu)于行業(yè)平均水平，但有人說(shuō)杠桿比較低是融資能力比較弱。特別是流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率遠(yuǎn)高于行業(yè)指標(biāo)。六、 附件：年報(bào)數(shù)據(jù)附件一：天士力2006年財(cái)務(wù)報(bào)表附件二：天士力2007年財(cái)務(wù)報(bào)表附件三：天士力2008年財(cái)務(wù)報(bào)表合并資產(chǎn)負(fù)債表2008 年12 月31 日編制單位:天津天士力制藥股份有限公司單位:元 幣種:人民幣項(xiàng)目附注期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金1403,556,268,426,結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù)2144,465,259,430,應(yīng)收賬款3519,137,392,286,預(yù)付款項(xiàng)488,930,80,655,應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款541,709,56,035,買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) 存貨6313,340,244,393,一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,511,140,1,301,227,非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資7172,458,172,399,投資性房地產(chǎn)828,143,27,722,固定資產(chǎn)91,121,401,1,012,804,在建工程10223,324,327,858,工程物資1180,1,177,固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn)12195,319,209,872,開(kāi)發(fā)支出13162,057,145,591,商譽(yù)1414,502,14,502,長(zhǎng)期待攤費(fèi)用158,670,2,373,遞延所得稅資產(chǎn)1611,026,15,856,其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,936,984,1,930,158,資產(chǎn)總計(jì) 3,448,124,3,231,385, 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款17620,560,316,791,向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù)18316,977,166,696,應(yīng)付賬款19178,156,182,829,預(yù)收款項(xiàng)2017,380,22,228,賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬2127,586,22,181,應(yīng)交稅費(fèi)221,753,48,104,應(yīng)付利息23949,3,245,應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款2472,915,74,489,應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買(mǎi)賣(mài)證券款 代理承銷(xiāo)證券款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債25102,000, 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,236,280,938,566,非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款26100,000,195,000,應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款274,000,10,000,專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款28400,400,預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債2914,540,8,599,非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 118,940,213,999,負(fù)債合計(jì) 1,355,220,1,152,566,股東權(quán)益： 股本30488,000,488,000,資本公積31564,426,657,472,減：庫(kù)存股 盈余公積32188,284,164,805,一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn)33671,986,585,977,外幣報(bào)表折算差額 830,645,歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 1,911,867,1,895,610, 少數(shù)股東權(quán)益 181,036,183,209,股東權(quán)益合計(jì) 2,092,904,2,078,819,負(fù)債和股東權(quán)益合計(jì) 3,448,124,3,231,385,合并利潤(rùn)表2008年1—12月單位:元幣種:人民幣項(xiàng)目附注本期金額上期金額一、營(yíng)業(yè)總收入 3,434,215,2,818,819,其中：營(yíng)業(yè)收入13,434,215,2,818,819,利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 3,117,350
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