某公司內(nèi)部風(fēng)險控制措施(完整版)
【正文】 制的架構(gòu)和規(guī)則?？蛇M(jìn)一步分為投資研究風(fēng)險、投資決策風(fēng)險、投資交易風(fēng)險和交易指令風(fēng)險等。4. 有效性原則：公司的內(nèi)部風(fēng)險控制工作必須從實(shí)際出發(fā)，主要通過對工作流程的控制，進(jìn)而達(dá)到對各種經(jīng)營風(fēng)險的控制。第二章 內(nèi)部風(fēng)險控制目標(biāo)和原則 第三條 公司內(nèi)部風(fēng)險控制的目標(biāo)1. 保證公司的經(jīng)營運(yùn)作符合國家有關(guān)法律法規(guī)及公司各項(xiàng)規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格。2. 保證基金投資人的合法權(quán)益不受侵犯。5. 防火墻原則：公司基金交易、基金會計、電腦信息、研究策劃等相關(guān)部門，在物理和制度上進(jìn)行隔離，對因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，制定嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督處罰措施。3．流動性風(fēng)險是基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金以應(yīng)付投資者支付要求的風(fēng)險，是發(fā)展開放式基金需要特別加以管理的風(fēng)險。良好的風(fēng)險控制體系可有效加強(qiáng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險的牽制力，提高公司管理層、員工對風(fēng)險控制的重視程度。第十三條 公司在董事會和監(jiān)事會下設(shè)風(fēng)險控制委員會，由公司董事長任委員會主席，針對公司在經(jīng)營管理和基金運(yùn)作中的風(fēng)險進(jìn)行研究并制定相應(yīng)的控制制度，協(xié)助公司董、監(jiān)事會切實(shí)加強(qiáng)對公司的監(jiān)督。各部門要指定專人作為本部門的兼職風(fēng)險控制管理員，配合部門經(jīng)理和公司監(jiān)察稽核部開展本部門的內(nèi)控和監(jiān)察工作。風(fēng)險控制委員會定期審閱公司內(nèi)部風(fēng)險控制制度及相關(guān)文件并根據(jù)需要隨時修改、完善，確保風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行，必要時還可聘請國內(nèi)外中介機(jī)構(gòu)和專家給予評估、咨詢；在特殊情況下，在上報董事會的同時，依據(jù)風(fēng)險控制委員會的職權(quán)，可以對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的干預(yù)。它主要包括風(fēng)險控制制度、崗位分離制度、空間分離制度、作業(yè)流程制度、集中交易制度、信息披露制度、資料保全制度、內(nèi)部會計控制制度、保密制度、授權(quán)制度等一系列具體制度，由公司風(fēng)險控制委員會負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改。第二十八條 投資交易風(fēng)險的控制措施（1）事前控制：投資決策委員會確定基金經(jīng)理的投資權(quán)限，并通知集中交易室；（2）事中控制：集中交易室實(shí)施實(shí)時監(jiān)控，當(dāng)基金經(jīng)理的交易指令明顯違反相關(guān)法規(guī)法令及公司的相關(guān)制度和授權(quán)范圍時，將拒絕執(zhí)行指令并作出記錄，同時將情況匯報公司主管投資的副總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理和監(jiān)察稽核部；（3）事后控制：基金會計室實(shí)施事后監(jiān)控，如在每日會計處理過程中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)或異常交易現(xiàn)象，應(yīng)制作《警示報告》，報告主管投資的副總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理、監(jiān)察稽核部，確保各種投資比例限制符合法規(guī)及基金契約?？刂拼胧┲饕校核袧撛跇I(yè)務(wù)機(jī)會匯報業(yè)務(wù)主管；向客戶準(zhǔn)備演示材料經(jīng)過部門主管批準(zhǔn)；與客戶商談的會議須至少有一名業(yè)務(wù)主管及一名熟練業(yè)務(wù)人員參加；會見客戶保持完整記錄；確保每一名潛在客戶得到后續(xù)服務(wù)等；（3）客戶開戶開戶資料有假，開戶數(shù)據(jù)發(fā)生錯誤等。 第三十四條 基金登記過戶業(yè)務(wù)風(fēng)險控制 基金登記過戶業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險主要有以下方面：(1)基金申購及贖回通知單據(jù)等丟失；(2)人因操作失誤；(3)計算機(jī)系統(tǒng)安全性；采取的風(fēng)險防患措施：(1)安全保管申購贖回通知原始單據(jù)；(2)嚴(yán)格人員培訓(xùn)；(3)規(guī)范作業(yè)，設(shè)置復(fù)核崗位，高級業(yè)務(wù)主管審核并簽字，實(shí)行與銷售部門及托管銀行逐日對帳制度；(4)加強(qiáng)計算機(jī)系統(tǒng)安全管理，逐日備份，書面記錄備份及異地備份等。公司管理層加強(qiáng)調(diào)查研究，制定科學(xué)、合理的公司發(fā)展戰(zhàn)略等。第四十四條 任何員工發(fā)現(xiàn)已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)事件，或者預(yù)見到將要發(fā)生的違規(guī)事件，應(yīng)及時報告給自己的上級主管或直接報告監(jiān)察稽核部。第四十六條 公司將逐步在高管人員、督察員、部門經(jīng)理和基金經(jīng)理等崗位全面推行引咎辭職制度。第四十七條 公司應(yīng)不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)，設(shè)置交易預(yù)警、限制程序，從硬件上控制各種投資風(fēng)險和違規(guī)操作行為，保證及時可靠地取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息，確保內(nèi)控程序和報告程序的有效、真實(shí)。上級主管應(yīng)在接到舉報后當(dāng)日，通知監(jiān)察稽核部開展調(diào)查，并由監(jiān)察稽核部確定是否屬于嚴(yán)重違規(guī)事件。當(dāng)?shù)谌竭`反約定或其行為已經(jīng)損害了基金持有人利益時，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，組織更換第三方的工作。第三十六條 電腦系統(tǒng)風(fēng)險的控制措施（1）公司所有電腦設(shè)置密碼及相應(yīng)的權(quán)限；（2
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