【正文】 脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益； (2)惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益； (3)以合法形式掩蓋非法目的； (4)損害社會(huì)公共利益； (5)違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。 11. 什么是合同？ 答：合同是當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。本人知道他人以本人名義實(shí)施民事行為而不作否認(rèn)表示的，視為同意。民事法律行為的委托代理，可以用書(shū)面形式，也可以用口頭形式。代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為。十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的，視為完全民事行為能力人。開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必須遵守民事法律的基本原則。 第二，和個(gè)人理財(cái)有關(guān)的行政法規(guī)有《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》、《期貨交易管理?xiàng)l例》等。 個(gè)人理財(cái)?shù)诎苏轮攸c(diǎn)難點(diǎn) 第八章 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī) 1．涉及個(gè)人理財(cái)?shù)姆?、法?guī)從法律法規(guī)制定的主體來(lái)分，可以分為哪幾個(gè)層次？ 答：一是由全國(guó)人大或全國(guó)人大常委會(huì)制定和修改的法律。 第三，和個(gè)人理財(cái)有關(guān)的部門規(guī)章主要有《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》、《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行外部營(yíng)銷業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見(jiàn)》、《商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)外匯管理操作規(guī)程》、《證券投資基金銷售管理辦法》等。 5．《民法通則》對(duì)自然人的民事權(quán)利能力和民事行為能力作了什么樣的規(guī)定？ 答：①自然人的民事權(quán)利能力。． 第二，限制民事行為能力人：十周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，可以進(jìn)行與他的年齡、智力相適應(yīng)的民事活動(dòng)；其他民事活動(dòng)由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。被代理人對(duì)代理人的代理行為，承擔(dān)民事責(zé)任。法律規(guī)定用書(shū)面形式的，應(yīng)當(dāng)用書(shū)面形式。 第二，代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任?！逗贤ā返诙l第一款規(guī)定：“本法所稱合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。 15. 什么情形導(dǎo)致合同的免責(zé)條款無(wú)效？ 答：《合同法》第五十三條規(guī)定，合同中的下列免責(zé)條款無(wú)效： (1)造成對(duì)方人身傷害的； (2)因故意或者重大過(guò)失造成對(duì)方財(cái)產(chǎn)損失的 16. 如何處理合同中的爭(zhēng)議？ 答：按照通常的理解予以解釋。 第二，先履行抗辯權(quán)：當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權(quán)拒絕其履行要求。《商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束?！渡虡I(yè)銀行法》第五條規(guī)定：“商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則。主要包括吸收公眾存款、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等，其中吸收公眾存款是最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。 (3)中間業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行并不運(yùn)用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。 26. 銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是什么？ 答：一是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心；二是保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。 (5)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理、處罰。只有以公開(kāi)為基礎(chǔ)，才能實(shí)現(xiàn)公平和公正。” (5)保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則 (6)國(guó)家集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合的原則。 ④證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員和法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈(zèng)送的股票。《證券法》第七十三條規(guī)定：“禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開(kāi)前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券?！? (5)禁止虛假陳述和信息誤導(dǎo)行為 虛假陳述包括兩種情況，一是虛假陳述行為，即發(fā)行人、承銷商公告的招股說(shuō)明書(shū)、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告中，故意虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者有重大遺漏致使投資者在證券交易中遭受損失；二是編造并傳播虛假信息，嚴(yán)重影響證券交易的行為。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款。給其他證券承銷機(jī)構(gòu)或者投資者造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。 發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。 35. 基金份額持有人的權(quán)利是什么？ 答：(一)分享基金財(cái)產(chǎn)收益； (二)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)； (三)依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額； (四)按照規(guī)定要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)； (五)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)； (六)查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的基金信息資料； (七)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟； (八)基金合同約定的其他權(quán)利。 第五十九條基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)： (一)承銷證券； (二)向他人貸款或者提供擔(dān)保； (三)從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資； (四)買賣其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外； (五)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券； (六)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券； (七)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)； (八)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。人身保險(xiǎn)合同是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)合同。 44. 什么是保險(xiǎn)代理人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人？ 答：保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或者個(gè)人。 第十九條 委托人應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。 48. 受托人權(quán)利和義務(wù)是什么？ 答：第三十條受托人應(yīng)當(dāng)自己處理信托事務(wù)，但信托文件另有規(guī)定或者有不得已事由的，可以委托他人代為處理。 第二十六條受托人除依照本法規(guī)定取得報(bào)酬外，不得利用信托財(cái)產(chǎn)為自己謀取利益。受托人應(yīng)當(dāng)每年定期將信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況，報(bào)告委托人和受益人。 第四十四條 受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)。 51. 《反洗錢法》的主要內(nèi)容是什么？ 答：一是規(guī)定國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法部門的反洗錢職責(zé)分工。其中金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行以下反洗錢義務(wù)：建立反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，建立客戶身份識(shí)別制度，建立客戶身份資料和交易記錄保存制度，建立大額交易和可疑交易報(bào)告制度，開(kāi)展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作等。中國(guó)人民銀行設(shè)立中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，作為我國(guó)統(tǒng)一的大額交易和可疑交易報(bào)告的接收、分析、保存機(jī)構(gòu)，避免因反洗錢信息分散而侵害金融機(jī)構(gòu)客戶的隱私權(quán)和商業(yè)秘密。 56. 違反《反洗錢法》的法律責(zé)任有哪些？ 答： 《反洗錢法》的有關(guān)規(guī)定： 第三十條 反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職 責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員有下列行為之一的，依法給予行 政處分： (一)違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或者采取臨時(shí)凍結(jié)措施的； (二)泄露因反洗錢知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密或者個(gè)人隱私的； (三)違反規(guī)定對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實(shí)施行政處罰的； (四)其他不依法履行職責(zé)的行為。 58. 外國(guó)銀行分行按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營(yíng)哪些業(yè)務(wù)？ 答： (一)吸收公眾存款； (二)發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款； (三)辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； (四)買賣政府債券、金融債券，買賣股票以外的其他外幣有價(jià)證 券； (五)提供信用證服務(wù)及擔(dān)保； (六)辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算； (七)買賣、代理買賣外匯； (八)代理保險(xiǎn)； (九)從事同業(yè)拆借； (十)提供保管箱服務(wù)； (十一)提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù)； (十二)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。商品期貨合約的標(biāo) 的物包括農(nóng)產(chǎn)品、工業(yè)品、能源和其他商品及其相關(guān)指數(shù)產(chǎn)品； (二)期權(quán)合約，是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定買方有權(quán)在將 來(lái)某一時(shí)間以特定價(jià)格買人或者賣出約定標(biāo)的物(包括期貨合約)的標(biāo) 準(zhǔn)化合約。 (十一)內(nèi)幕信息，是指可能對(duì)期貨交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的尚未公 開(kāi)的信息，包括：國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)以及其他相關(guān)部門制定的對(duì) 期貨交易價(jià)格可能發(fā)生重大影響的政策，期貨交易所作出的可能對(duì)期貨 交易價(jià)格發(fā)生重大影響的決定，期貨交易所會(huì)員、客戶的資金和交易動(dòng) 向以及國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)期貨交易價(jià)格有顯著影響的其 他重要信息。 ? 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)接受委托對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行審計(jì)，主要包括對(duì)商業(yè)銀行的年報(bào)審計(jì)和其他特定目的審計(jì)。 外部審計(jì)作用 外部審計(jì)的必要性：外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對(duì)銀行的財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場(chǎng)監(jiān)督作用。 60. 個(gè)人所得稅的征稅對(duì)象是什么？ 答：(一)工資、薪金所得； (二)個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得； (三)對(duì)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得； (四)勞務(wù)報(bào)酬所得； (五)稿酬所得； (六)特許權(quán)使用費(fèi)所得； (七)利息、股息、紅利所得； (八)財(cái)產(chǎn)租賃所得； (九)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得； (十)偶然所得； (十一)經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門確定征稅的其他所得。 (五)交割，是指合約到期時(shí)，按照期貨交易所的規(guī)則和程序，交易 雙方通過(guò)該合約所載標(biāo)的物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，或者按照規(guī)定結(jié)算價(jià)格進(jìn)行 現(xiàn)金差價(jià)結(jié)算，了結(jié)到期未平倉(cāng)合約的過(guò)程。 外國(guó)銀行分行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。 第三十二條 金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國(guó)務(wù)院反洗錢行政主 管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán) 重的，處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí) 管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬(wàn)元以上五萬(wàn)元以下罰款： (一)未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的； (二)未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的； (三)未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的； (四)與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開(kāi)立匿名賬戶、假名賬 戶的； (五)違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的； (六)拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的； (七)拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。 三是嚴(yán)格限定了臨時(shí)凍結(jié)措施的條件和期限。 三是規(guī)定中國(guó)人民銀行設(shè)立中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，作為我國(guó)統(tǒng)一的大額和可疑交易報(bào)告的