【正文】 固定成本 BEPi= ——————————————————— 100% 銷售收入－可變成本－銷售稅金及附加 = ——————————— 100% = %由盈虧平衡分析可知，按基價計算，%時，即能達到盈虧平衡。（3），修理費按固定資產(chǎn)原值1%計提。（2）、本項目免征增值稅和營業(yè)稅，所得稅按25%計算。表52 生產(chǎn)設施投資估算表序號內(nèi)容單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）備注1潔凈車間㎡97880078鋼架結(jié)構(gòu)2養(yǎng)菌棚㎡2300800184鋼架結(jié)構(gòu)3出菇棚㎡6459800517鋼架結(jié)構(gòu)4商品化處理房㎡99670070鋼架結(jié)構(gòu)5鹽漬池m319280015鋼筋砼6料場及料棚㎡100040040鋼棚通透7拌料場及棚㎡50040020鋼棚通透合計924養(yǎng)菌棚的出菇棚單體估算見附表7表53 生產(chǎn)設備投資估算表序號分類名稱單位數(shù)量單價（萬元）金額（萬元）1制種設備袋裝生產(chǎn)線套1 2滅菌柜臺53接種線套5 4鍋爐（2噸）臺1 5母種、栽培種制造設備組1 6菇房設備菇房空氣調(diào)節(jié)裝置臺134 7架子套134 8塑料網(wǎng)、筐套2000 9加濕器臺67 10鮮品冷凍設備套5 合計、設備投資估算表54 附屬設施、設備投資估算表序號內(nèi)容單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）備注一附屬設施1辦公用房㎡6001000框架結(jié)構(gòu)2食堂、員工宿舍㎡6001000框架結(jié)構(gòu)3道路㎡30001204排水溝m5002205門衛(wèi)室㎡30500磚混6配電房㎡60600磚混7鍋爐房㎡30500磚混8圍墻m600300鋼柵9接水工程m100018010綜合倉庫㎡1000500磚混二附屬設備1發(fā)電機組套22000002變壓器組23000003監(jiān)控系統(tǒng)套1300000合計本項目總投資2252萬元，申請財政補助749萬元，企業(yè)資本金投入600萬元，余款903萬元也已籌集到位。招標項目屬于建筑施工的，招標文檔的內(nèi)容還應包括擬派出的項目負責人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用完成招標項目的機械設備。項目總負責人: 南銀英(法人代表、董事長)項目總經(jīng)理：莊杰濤項目聯(lián)系人: 莊杰濤（13905795476）財務負責人: 楊巧麗(會計師、財務總監(jiān))食用菌技術(shù)負責人：王志強（上海農(nóng)科院高級農(nóng)藝師）設備與設施采購、用途及數(shù)量（1）設備先進的原則：所選設備處于國內(nèi)領(lǐng)先水平，自動化程度高，生產(chǎn)連續(xù)性好；（2）設備節(jié)能的原則：所選設備在同類設備中能耗最低；（3）環(huán)保原則：所選設備環(huán)保性能佳，產(chǎn)生的噪聲、廢氣等污染指標在國家規(guī)定范圍內(nèi)；（4）使用方便的原則：所選設備操作方便，售后維修服務有保障；（5）投資節(jié)約的原則：設備性價比高，選用國產(chǎn)設備以節(jié)省投資。④技術(shù)部：負責菌種的原種、栽培種的制造，開展課題研究與技術(shù)攻關(guān)。資金管理小組：組長負責，財務人員具體落實。具體實施進度安排見下表：表23 項目實施進度表序號內(nèi)容123456789101112131項目用地取得和三通一平2完成規(guī)劃和設計3潔凈車間建設4菇棚建設鍋爐房、配電房和用電施工5料場、拌料棚、商品化處理車間6綜合倉庫、辦公樓7食堂宿舍、門衛(wèi)8道路、溝渠、圍墻和接水9設備采購和到位安裝10總結(jié)驗收、投產(chǎn)項目的組織與管理為保證項目的順利實施，全面完成項目任務，在項目籌建期間，公司成立以董事長為組長的項目實施領(lǐng)導小組，小組將聘請相關(guān)專家、教授為項目顧問或項目總監(jiān)，小組成員由總經(jīng)理和相關(guān)的技術(shù)人員、財務人員、施工管理人員等組成，負責項目的前期工作，同時委托某縣農(nóng)業(yè)部門和項目所在地鄉(xiāng)政府進行指導的監(jiān)督。其中配電房60平方米，鍋爐房30平方米，門衛(wèi)房30平方米。附屬設施全部布置在31畝征用地塊上。（4）商品化處理車間建筑面積996平方米，主體鋼架結(jié)構(gòu)，墻體為磚墻，內(nèi)部設置4個功能區(qū)，分別為出菇集中區(qū)、削菇冷藏區(qū)、預冷包裝區(qū)和商品冷藏出貨區(qū)，布置在31畝征用地塊上。項目建成營運后，可實現(xiàn)年處理農(nóng)業(yè)廢棄物、廢棄桑枝條、蠶糞、廢桑葉等5萬噸以上；這些廢棄物經(jīng)機械處理后，利用生物工程技術(shù)可轉(zhuǎn)換生產(chǎn)各類食用菌原料，原料復配后年產(chǎn)745萬瓶（袋）的杏鮑菇、秀珍菇、鮑魚菇、白參菇、豬肚菇、金山巨菇等各類優(yōu)質(zhì)、珍稀菇，按每瓶（袋），可產(chǎn)出各類優(yōu)質(zhì)菌菇298萬公斤。 目前，公司生產(chǎn)的產(chǎn)品有鮮品、干品、鹽漬品、清水軟包裝產(chǎn)品、食用菌休閑系列食品，公司還開始了棕色開傘菇的生產(chǎn)。項目實施主體為某農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司，該公司是新成立的農(nóng)業(yè)企業(yè)，注冊資金600萬元，經(jīng)營范圍為食用菌栽培、各類瓜、水果、蔬菜的種植和銷售，法人代表南銀英。全鄉(xiāng)農(nóng)村經(jīng)濟總收入超5億元，農(nóng)民人均純收入達到6500元。項目的建成投產(chǎn)既是食用菌的集約化生產(chǎn)基地，也是農(nóng)民食用菌生產(chǎn)技術(shù)的實訓基地，通過項目的示范效應和技術(shù)培訓，可帶動周邊農(nóng)戶發(fā)展桑枝食用菌生產(chǎn)，提高農(nóng)民收入水平。項目建設投入大，起點高，運行模式先進。“十二五”期間，循環(huán)農(nóng)業(yè)和設施農(nóng)業(yè)建設始終是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設的主線，各級政府都非常重視循環(huán)農(nóng)業(yè)和設施農(nóng)業(yè)的建設，必將會得到政府各項農(nóng)業(yè)政策和資金重點扶持。桑葉采摘完畢后，需要進行修剪，經(jīng)測算，某每年修剪而廢棄的桑枝條超過5100萬公斤。附屬設備：用電設備和監(jiān)控設備。生產(chǎn)設施：建設食用菌栽培大棚8759平方米，食用菌菌種生產(chǎn)車間（潔凈室）978平方米，食用菌堆料和拌料大棚1500平方米，食用菌商品化處理車間996平方米，鹽漬池192立方米 。某縣是浙江著名的生態(tài)文化名城，是中國魅力名鎮(zhèn)。桑枝條富含大量的粗纖維和各種中量、微量元素及有機質(zhì)、蛋白質(zhì)、氨基酸等，營養(yǎng)物質(zhì)含量非常高，經(jīng)生物技術(shù)處理后，將變成一種不可多得、非常優(yōu)質(zhì)的無公害食用菌原料資源，完全可以作為食用菌生產(chǎn)的主原料源，桑枝條經(jīng)生物技術(shù)處理后轉(zhuǎn)換成食用菌栽培原料，而將來食用菌采完后的培養(yǎng)基經(jīng)生物發(fā)酵和復配加工可制成有機生物肥料、各類專用肥料、土壤改良劑等，這些肥料產(chǎn)品返施于桑園、果園和其他大田作物、經(jīng)濟作物的種植基地，既增加了土地肥力，實現(xiàn)了資源的多級利用和有機循環(huán)，也奠定了企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟模式?！澳晨h西南片省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合區(qū)”建設列入省第三批現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合區(qū)創(chuàng)建點規(guī)劃，“某縣西南片省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合區(qū)”將規(guī)劃布局“五區(qū)、六園，二配套”，其中“五區(qū)”指的是五個主導產(chǎn)業(yè)示范區(qū)，也包含了蠶桑主導產(chǎn)業(yè)示范區(qū)和食用菌主導產(chǎn)業(yè)示范區(qū)。、農(nóng)民增收的需要農(nóng)業(yè)的不斷發(fā)展，最終目的是實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。浪川鄉(xiāng)有19個行政村，其中千人以上的村達到了9個，85個自然村，217個村民小組，6229戶，人口20258人。目前，以浪川鄉(xiāng)為中心，連接汾口鎮(zhèn)、所在區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢明顯、產(chǎn)業(yè)基礎領(lǐng)先全縣水平。該公司6個產(chǎn)品獲得中國綠色食品發(fā)展中心的“AA級綠色食品”和“有機食品”雙認證，成為全市獲得“綠標”最多的企業(yè)之一，其中白背木耳于98年通過了美國食品醫(yī)藥管理局的“FDA”認證。項目總體規(guī)劃項目分二區(qū)塊實施，其中一區(qū)占地31畝，為項目征用土地，土地性質(zhì)為工業(yè)用地，現(xiàn)已進入手續(xù)辦理后期；二區(qū)占地120畝，為租用土地，已辦妥租用手續(xù)，租用期限為50年。其中1幢1863平方米的布置在120畝的租用區(qū)，其余的均布置在31畝的征用地塊上。（6）堆料場的料棚建筑面積1000平方米，鋼架結(jié)構(gòu)通透式棚，主要用于食用菌生產(chǎn)原材料堆放，并完成主要原材料—桑枝的粉碎，布置在31畝征用地塊上。（3）綜合倉庫建筑面積1000平方米，磚混結(jié)構(gòu)，一層。排水溝為梯形溝，塊石擋墻壓頂，底部砼，平均寬60cm，平均深80cm，總長度500米。采用公開招標方式確定基建施工隊伍，確定工程監(jiān)理單位；簽定有關(guān)的施工、監(jiān)理合同，組織施工進場；按進度組織實施小組分項驗收和整體驗收。公司組織結(jié)構(gòu)圖如下：董事長總經(jīng)理財務部行政部生產(chǎn)部技術(shù)部營銷部采購部（2）部門職能①行政部：主要負責社會關(guān)系的協(xié)調(diào)、人力資源管理、企業(yè)各種活動策劃和公司高層管理的文秘工作。培訓也包含對周邊農(nóng)民的桑枝食用菌栽培技術(shù)培訓。（2）、在招標公告發(fā)出之日起30日內(nèi)，具有招標文件規(guī)定的法人或者其它組織都可以投標。自中標通知書發(fā)出7日之內(nèi)，按照招標文件，項目承辦單位和中標人簽訂書面合同，中標人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標項目，不得將中標項目分解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。表55財政資金支持環(huán)節(jié)（單位：萬元）財政資金支持環(huán)節(jié)主要建設內(nèi)容金額資金來源自籌縣級財政市級財政總額 其中：信貸附屬設施附屬設備辦用房、食堂宿舍、用電設備　　　生產(chǎn)設施、設備生產(chǎn)設施　生產(chǎn)設備　小計　合 計財政扶持資金實行縣級報帳制，由某縣財政部門實行報帳制管理。每袋成本1元，745萬袋規(guī)模原材料成本為745萬元；。由附表3和附表5計算得出，項目達產(chǎn)年稅前年平均利潤483萬元，%。同時企業(yè)在生產(chǎn)過程中，注重成本管理，提高項目的抗風險能力，保證項目目標效益的順利實現(xiàn)。項目的建成將成為地方農(nóng)民的一個實訓基地，項目通過開展食用菌技術(shù)培訓、提供技術(shù)服務、栽培種供應、產(chǎn)品統(tǒng)一收購的方式，帶動當?shù)厥秤镁a(chǎn)的全面發(fā)展。（2）設備的選型在考慮先進實用的前提下，選擇耗能指標低的設備。企業(yè)要在設施上、技術(shù)上都做好防災的應急預案，做好防災物質(zhì)的儲備，落實防災責任制，開展對設施的日常檢查維護，加強災期的巡查力度。%，風險較小。其中投資分四期完成：一期投資（）投資1億元。依據(jù)陜西省寶雞市農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的需要和人民政府相關(guān)要求，特制定本方案。示范園除了自身發(fā)展有機農(nóng)業(yè)產(chǎn)品以外，還將開展采摘觀光等活動，帶來更多的經(jīng)濟效益的同時求得示范園自身良性循環(huán)，因此在示范園園區(qū)規(guī)劃將充分考慮經(jīng)濟生產(chǎn)的內(nèi)容。提高土地的利用效率，賦予該土地重生的機會，從而實現(xiàn)生態(tài)效益，經(jīng)濟效益和社會效益三者的統(tǒng)一。南溪溝溝東建設水果（以櫻桃、草莓為主）種植及采摘基地，花卉（以菊花、食用百合為主）種植基地，有機蔬菜種植及深加工基地。主要采用露天種植和溫室種植兩種培育方式。建設方案：建設黑山羊、土雞深加工區(qū)100畝，蔬菜深加工區(qū)20畝，農(nóng)產(chǎn)品物流園100畝。項目占地2000畝，其中南溪溝溝地農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)基地300畝；南溪溝溝西畜、禽養(yǎng)殖（以黑山羊、優(yōu)質(zhì)土雞為主）及畜、禽產(chǎn)品深加工基地，占地800畝；南溪溝溝東水果（以櫻桃、草莓為主）種植及采摘基地200畝，花卉（以菊花、食用百合為主）種植基地400畝；有機蔬菜種植及深加工基地200畝，共占地800畝；西岐民俗文化展示基地，該基地建設穿插整個項目建設中，占地100畝。三、產(chǎn)品方案生產(chǎn)有機蔬菜 150噸/年優(yōu)質(zhì)土雞 4萬羽/年各類水果 200噸/年黑山羊 10000只/年魚、甲魚 3000噸/年經(jīng)濟間種作物 300萬元/年旅游收入 100萬元/年第四章 總圖布置 以岐山縣的總體規(guī)劃為依據(jù)，充分利用土地資源，以生態(tài)農(nóng)業(yè)模式生產(chǎn)為主的原則，在充分發(fā)揮生態(tài)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、示范、推廣、應用等方面作用的同時開發(fā)農(nóng)業(yè)科普教育，使之成為人們進一步了解現(xiàn)代高科技農(nóng)業(yè)知識、認識自然、加強環(huán)保意識的理想場所。 以黑山羊、土雞為主的綜合利用，設羊沼果蔬花生態(tài)模式，利用處理后羊糞便喂雞，使雞群可在