【正文】 積 102710 畝，其中水田 83566 畝，旱地面積19144 畝。主要分布在丹江、西江、望豐和達(dá)地等鄉(xiāng)鎮(zhèn)；年生產(chǎn)成品茶 200 噸，其中 140 噸由縣內(nèi)三家國營和民營企業(yè)加工完成，另有 28 家農(nóng)戶作坊加工完成 60 噸。 資源優(yōu)勢 xx 縣生態(tài)環(huán)境資源豐富。中國農(nóng)科院茶葉研究所是國家級研究所，技術(shù)力量雄厚，能夠?yàn)?xx 縣茶葉發(fā)展除難解疑。 主要障礙因素及解決方案 主要障礙因素品牌雜亂，銀球茶品牌沒有發(fā)揮品牌效應(yīng)。幫助重點(diǎn)茶葉鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立茶葉協(xié)會，按照茶葉產(chǎn)業(yè)化要求和市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)助制定茶園管理、 茶青收購、茶葉加工銷售等制度，切實(shí)提高科技含量，為 xx 縣茶產(chǎn)業(yè)走向市場，走出國門創(chuàng)造條件。公司與茶葉種植聯(lián)產(chǎn)戶簽訂了茶青收購協(xié)議，從根本上保障了優(yōu)質(zhì)茶葉精深加工的原料供應(yīng)和茶農(nóng)的茶青銷售。 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況公司于 2022 年 9 月成立，注冊資金 300 萬元，注冊號5226002202282（11） 。2022～、萬噸、全球茶葉消費(fèi)增長勢頭明顯。近年來，國內(nèi)的茶葉種植與加工呈現(xiàn)出由東部發(fā)達(dá)地區(qū)向西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移的態(tài)勢，xx 茶青成為東部地區(qū)茶葉加工企業(yè)搶購的原料。近10余年來，綠茶成為我國茶葉出口的龍頭品種，在國際市場占據(jù)絕對的優(yōu)勢地位，且消費(fèi)增長特別明顯。銀球茶是 xx 縣民間茶葉加工工藝的結(jié)晶，當(dāng)?shù)? 萬余畝茶園和充足、低廉的勞動(dòng)力資源，為項(xiàng)目產(chǎn)品加工成本的降低奠定了基礎(chǔ)?！I銷模式根據(jù)現(xiàn)代商品流通特點(diǎn)，兼顧茶葉產(chǎn)品的特殊性，以連鎖超市、批發(fā)商、特許經(jīng)銷商、零售商等間接營銷模式，積極開拓國內(nèi)市場；采取委托經(jīng)銷的方式，通過省內(nèi)或國內(nèi)具有茶葉出口許可證的經(jīng)銷商，積極拓展銀球茶的國際市場，減少中間流通環(huán)節(jié)，降低營銷成本。綜上，綠茶占據(jù)國際、國內(nèi)茶葉市場的主導(dǎo)地位，年均需求增長 5%～7%，市場空間大；xx 縣優(yōu)越的產(chǎn)地環(huán)境為具有地方特色綠茶品種銀球茶奠定了良好的內(nèi)在品質(zhì)和市場競爭優(yōu)勢，通過科學(xué)、合理的營銷策略和銷售方案，完全可以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售目標(biāo)。　原料要求（1）銀球毛尖茶采收優(yōu)質(zhì)春茶獨(dú)芽（含中葉包芽） ，芽質(zhì)柔軟細(xì)嫩顯毫，寬長一致，芽長 ～2cm，不帶夾蒂、碎片，無病斑，均勻，新鮮，凈度好。表 6－1　銀球茶系列成品茶理化、衛(wèi)生指標(biāo)序號 項(xiàng)　目 單　位 指　標(biāo)1 水分 g――水分：按 GB/T8304 規(guī)定的方法進(jìn)行檢驗(yàn)。（2）清潔化加工技術(shù)　　在銀球茶加工過程中，嚴(yán)格按照清潔生產(chǎn)的技術(shù)要求，組織生產(chǎn)，避免對成品茶和環(huán)境造成污染。 項(xiàng)目概算計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施規(guī)模、生產(chǎn)設(shè)備有關(guān)廠家的報(bào)價(jià)、當(dāng)前建筑行業(yè)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等確定該項(xiàng)目總投資 812 萬元，其中建設(shè)期固定資產(chǎn)投資 589 萬元，建設(shè)期資金占用費(fèi) 3 萬元，生產(chǎn)期需投入流動(dòng)資金220 萬元，投資進(jìn)度為第一年投資 354 萬元，第二年投資 238 萬元，主要用于生產(chǎn)廠房投資、設(shè)備購置、公用工程等投資。 流動(dòng)資金概算根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排，分項(xiàng)詳細(xì)估算，項(xiàng)目進(jìn)入生產(chǎn)期需投入流動(dòng)資金 220 萬元，其中生產(chǎn)期第一年需投入流動(dòng)資金 187 萬元，第二年需投入流動(dòng)資金 33 萬元，以后逐車滾動(dòng)使用。目前公司擁有總投資 467 萬元的已建成上網(wǎng)發(fā)電為 1000 千瓦的電站，可用電站抵押，保證財(cái)政有償資金的安全。 財(cái)務(wù)評價(jià)范圍根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的特點(diǎn)，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)的范圍是：年產(chǎn) 100 噸銀球茶，年產(chǎn) 50 噸銀球毛尖茶和年產(chǎn) 50 噸精品銀球茶，納入財(cái)務(wù)評價(jià)。 總成本及經(jīng)營成本 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品有銀球茶、銀球毛尖茶及精品銀球茶，由于產(chǎn)品不同，所需的原材料即茶青質(zhì)量不相同，另外包裝也不相同，因此各產(chǎn)品的每公斤生產(chǎn)成本也不相同。 財(cái)務(wù)效益分析 項(xiàng)目盈利能力分析根據(jù)上述產(chǎn)品銷售收入，產(chǎn)品總成本費(fèi)用、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)攤銷折舊等各項(xiàng)費(fèi)用的估算結(jié)果，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后第一年，項(xiàng)目年銷售收入達(dá) 3900 萬元，扣除銷售稅金及附加 279萬元，年總成本費(fèi)用 3226 萬元，項(xiàng)目年利潤總額平均為 395 萬元，按 33%的比例上交所得稅 106 萬元，稅后利潤 288 萬元，扣除盈余公積金 29 萬元和公益金 14 萬元，項(xiàng)目年末分配利潤 245 萬元。經(jīng)測算，以生產(chǎn)能力利用率表示的項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）75%。 項(xiàng)目所得稅后的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）為 %，財(cái)務(wù) 凈現(xiàn)值（I=10%）時(shí)為 1058 萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明項(xiàng)目盈利能力完全能滿足行業(yè)要求。 固定資產(chǎn)折舊及攤銷估算在固定資產(chǎn)投資中，房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、儀器設(shè)備、運(yùn)輸工具等投資原值為 464 萬元，從項(xiàng)目進(jìn)入生產(chǎn)期的第一年開始折 舊，房屋及機(jī)器設(shè)備按 15 年平均折舊，電子設(shè)備按 10 年平均折舊。通過以上估算，項(xiàng)目建成后并達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，年產(chǎn)品銷售收入為 3900 萬元。經(jīng)估算， 年可收回全部投資。 公司自籌資金本項(xiàng)目實(shí)施公司自籌資金 550 萬元，主要用于土建工程、基礎(chǔ) 設(shè)施建設(shè)等工程。 土建工程投資 368 萬元詳見附表 2—1，土建工程投資明細(xì)表。表 6－3　項(xiàng)目建設(shè)期階段目標(biāo)任務(wù)序號 建設(shè)內(nèi)容2022年911月2022年12 月2022年13 月2022年412月2022年16 月2022年7 月2022年8 月2022年9 月1 可研論證2 資金落實(shí)3 工程設(shè)計(jì)及招標(biāo)4 土建工程5 設(shè)備采購安裝6 人員培訓(xùn)7 試產(chǎn)8 投產(chǎn) 第七章 投資概算及資金來源 投資概算依據(jù) 概算依據(jù)xxxx 州 xx 實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司擬建的 xx 縣 200 噸茶葉精深加工項(xiàng)目主要任務(wù)；一是完成茶葉精深加工車間及有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)；二是購置設(shè)備及安裝完成生產(chǎn)線的建設(shè)，達(dá)到年產(chǎn) 200 噸精品茶葉的生產(chǎn)能力。 　設(shè)備根據(jù)茶葉加工需求，項(xiàng)目建設(shè)需購、安 34 臺（套）設(shè)備，其中 29 臺（套）為銀球茶加工生產(chǎn)線設(shè)備，4 臺（套）為公用設(shè)備（表 62） 。kg1 ≤5 六六六 mg其中精品銀球茶色澤為銀灰墨綠、露毫，銀球茶色澤為銀灰墨綠。（3）質(zhì)量檢測建立茶葉加工原料、成品質(zhì)量檢測的實(shí)驗(yàn)室，構(gòu)筑質(zhì)量自測體系。（2）兼顧國際、國內(nèi)兩個(gè)市場需求，以專賣店、加盟店等方 式，構(gòu)筑連鎖經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)，堅(jiān)持科學(xué)、誠實(shí)的營銷理念，培育長期、穩(wěn)定的消費(fèi)群體，形成特色的經(jīng)營模式，減輕市場沖擊?！《▋r(jià)策略根據(jù)市場的消費(fèi)能力、消費(fèi)習(xí)慣、市場競爭等綜合指數(shù)，以市場滲透為目標(biāo)，快速收回投資為根本，依據(jù)需求導(dǎo)向、成本導(dǎo)向和競爭導(dǎo)向原則，進(jìn)行理解價(jià)值定價(jià)和產(chǎn)品組合定價(jià)。目前，有關(guān)銀球茶的報(bào)道極少，加工企業(yè)也不多見。1995年至2022年，%，其中50%以上來自中國；世界茶葉產(chǎn)%，%。1995年，同%；2022年，我國生產(chǎn)綠茶63萬噸，紅茶等僅有33萬余噸的產(chǎn)量。1976 年 12 月～1979 年 12 月，在陸軍第 11 軍32 師炮兵團(tuán)服兵役，任副班長；1979 年 12 月～1984 年 10 月，在xx 州紡織品公司政工科工作，任政工干事；1984 年 10 月～1987年 7 月，在凱里市司法局工作，任辦公室主任；1987 年 7 月～2022年 6 月，在中國銀行凱里分行、畢節(jié)分行工作，任辦公室主任、副行長、工會主席；2022 年 9 月至今，在 xx 州 xx 實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司工作，任總經(jīng)理、董事長。xx 茶葉研究所是 xx 唯一的茶葉專業(yè)研究所，現(xiàn)有在職職工 84人，其中高級職稱 8 人，中級職稱 8 人，初級職稱 25 人。通過增加科技投入，支持茶葉加工關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)，鼓勵(lì)企業(yè)研究、開發(fā)、引進(jìn)一批茶葉加工關(guān)鍵技術(shù)、工藝和裝備，全面提升茶葉加工業(yè)的技術(shù)水平和自主創(chuàng)新能力。通過實(shí)施本項(xiàng)目，制定銀球茶地方標(biāo)志，并報(bào)省質(zhì)監(jiān)局審定并頒布實(shí)施，同時(shí)做好“銀球茶”品牌商標(biāo)原產(chǎn)地域保護(hù)申報(bào)工作，爭取完成擴(kuò)大無公害茶葉產(chǎn)地認(rèn)證和企業(yè)的 QS 認(rèn)證工作。爐榕公路貫穿境內(nèi)，全縣 9 個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）及 102 個(gè)行政村通公路，對項(xiàng)目建設(shè)提供便利的交通運(yùn)輸條件。 xx 縣民族風(fēng)情濃郁，人文景觀神奇，自然風(fēng)光秀美。xx 省政府辦公廳結(jié)合我省茶葉加工業(yè)實(shí)際，先后制定和發(fā)布了《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》和《xx 主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要》 ，并在《xx 省茶葉加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃》中明確提出到 2022 年，建立一批無公害綠茶、名優(yōu)茶、有機(jī)茶、特種茶優(yōu)勢加工基地，年產(chǎn)茶量 萬噸，其中名優(yōu)茶產(chǎn)量占 30％以上。 項(xiàng)目實(shí)施地丹江鎮(zhèn)轄區(qū)人口 32825 人，其中農(nóng)業(yè)人中 21783 人，鄉(xiāng)村勞動(dòng)力資源數(shù) 11321 人。耕地13581 畝，其中田 11022 畝，旱地 3559 畝，人均耕地 畝；有林面積 34770 畝，森林覆蓋率為 ％。轄丹江、郎德、西江、永樂 4 個(gè)鎮(zhèn)和望豐、大塘、方祥、桃江 4 個(gè)鄉(xiāng)及 1 個(gè)達(dá)地水族鄉(xiāng)，共 157 個(gè)行政村，1305 個(gè)村民小組，人口總數(shù)為 萬人，農(nóng)村人口 萬人。xx 縣是獲得截至 2022 年末全省三縣（湄潭、印江、xx 縣）茶園無公害產(chǎn)地認(rèn)證和綠色食品標(biāo)志使用權(quán)的縣之一。加快特色地方產(chǎn)業(yè)的發(fā)展步伐，通過實(shí)施本項(xiàng)目，切實(shí)調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營結(jié)構(gòu)，徹底改變長期以來農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增產(chǎn)不增收的被動(dòng)局面，使項(xiàng)目區(qū)茶葉種植和加工收入的增長由過去的粗放型增長方式轉(zhuǎn)變?yōu)榧s型增長方式，引導(dǎo)茶業(yè)生產(chǎn)向?qū)I(yè)化、產(chǎn)業(yè)化和市場化方向發(fā)展，切實(shí)增加農(nóng)民收入，是解決“三農(nóng)”問題的有效舉措之一。因此，充分開發(fā)利用 xx 縣的自然資源優(yōu)勢實(shí)施本項(xiàng)目，建立優(yōu)質(zhì)有機(jī)綠茶加工基地，提高產(chǎn)品附加值，將成為 xx 縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新平臺。xx 是綠茶生產(chǎn)大省，綠茶年產(chǎn)量占茶葉生產(chǎn)量的 85%以上，茶葉消費(fèi)的持續(xù)穩(wěn)定增長，將給我省茶葉種植和加工業(yè)帶來更大的發(fā)展空間。 結(jié)論與建議本項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)立項(xiàng)原則及我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，能充分發(fā)揮我省資源優(yōu)勢。 可行性生產(chǎn)技術(shù)成熟、可靠：產(chǎn)品經(jīng) xx 省 xx 縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局審批的企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)后，24 個(gè)月完成整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)，并正式投產(chǎn)。產(chǎn)品主要面向國內(nèi)市場，其中精品銀球茶主要面向國外市場。經(jīng)營效益顯著：項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)每年平均獲 402 萬元利潤，每年上繳銷售稅金及附加 279 萬元，交納所得稅 133 萬元。項(xiàng)目建設(shè)具有強(qiáng)有力的技術(shù)依托單位，產(chǎn)品有廣闊的市場前景，同時(shí)可提高項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)綜合發(fā)展能力，增加農(nóng)戶收入。為了進(jìn)一步加快我省茶葉加工業(yè)的發(fā)展，提升茶葉品質(zhì)和茶葉效益，xx 省人民政府辦公廳先后頒布了《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》 、 《xx 省主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要》和《xx 省茶葉加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃》 ，要求全省根據(jù)文件精神，結(jié)合實(shí)際情況來指導(dǎo)茶葉加工項(xiàng)目實(shí)施。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 是項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要xx 縣是苗族的主要聚居區(qū)，屬典型的山區(qū)農(nóng)業(yè)，農(nóng)業(yè)可耕地資源十分有限且質(zhì)量低下，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平低，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總體落后，農(nóng)民收入低且增收難度較大，全縣尚有部分人口未解決溫飽問題，是 xx 貧困人口比例較高的縣。 是提高農(nóng)業(yè)科技含量和培植龍頭企業(yè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的需要培育壯大龍頭企業(yè)是發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的關(guān)鍵，龍頭企業(yè)肩負(fù)著 市場開拓、科技創(chuàng)新和推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任。因此，實(shí)施本項(xiàng)目，企業(yè)利用項(xiàng)目區(qū)優(yōu)質(zhì)茶青，加工生產(chǎn)出品質(zhì)好無公害菜產(chǎn)品，是滿足人民群眾健康生活消費(fèi)日益增長和實(shí)現(xiàn)企業(yè)服務(wù)社會能力的需要?！∽匀毁Y源狀況　　xx 縣地處 xx 高原東南部苗嶺山脈雷公山區(qū)，縣境內(nèi)山高谷深，海拔平均在 1000－1800 米，海拔最高峰為雷公山主峰 米，與縣內(nèi)最低海拔 484 米相對高差 米?！∩鐣?jīng)濟(jì)狀況　　xx 縣境內(nèi)世居苗、漢、水、侗、瑤、彝等 6 個(gè)民族，少數(shù)民族占總?cè)藬?shù) ％。2022 年糧食播種面積 25847 畝，總產(chǎn)量 7545 噸，肉類總產(chǎn)量 1588 噸，水產(chǎn)品產(chǎn)量 128 噸，是全縣經(jīng)濟(jì)、文化中心。在 2022 年 xx 州的《政府工作報(bào)告》中提出加快全州茶葉發(fā)展步伐， “十一五”期間預(yù)計(jì)投資 98403 元，把年產(chǎn) 1000 噸 xx 縣銀球茶建設(shè)項(xiàng)目作為全州重點(diǎn)項(xiàng)目來抓。其主要有雷公山國家森林公園、別具民族風(fēng)情馳名中外的“西江千戶苗寨”等。xx 縣現(xiàn)有 9 個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)） 、76 村開通了程控電話，7 個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）已完成移動(dòng)機(jī)站的安裝和投入使用，8 個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）開通了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)。進(jìn)一步提升 xx 縣“銀球茶”品牌的含金量和知名度。 第四章 建設(shè)單位基本情況 建設(shè)單位概況xx 縣 200 噸茶葉深加工項(xiàng)目由 xx 州 xx 實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)實(shí)施。以茶葉產(chǎn)業(yè)化技術(shù)研究為主攻方向，從事無公害茶葉配套栽培技術(shù)，制茶工藝及茶文化等研究。公司自成立經(jīng)營至今，嚴(yán)格遵守國家法律法令，重信用守合同，不存在信譽(yù)和合同執(zhí)行方面的問題。因此，F(xiàn)AO認(rèn)為，中國出口茶中的綠茶將出現(xiàn)供不應(yīng)求的狀況。近十幾年中，世界茶葉出%，%。因此，項(xiàng)目建設(shè)以銀球茶為龍頭產(chǎn)品，充分利用雷公山無公害原料茶生產(chǎn)基地，運(yùn)用現(xiàn)代加工工藝，對銀球茶進(jìn)行規(guī)模開發(fā)，在彌補(bǔ)國內(nèi)外市場空白的同