【正文】 ...................................................... 37 四、企業(yè)所得稅月（季）度納稅申報(bào)表 ............................ 38 五、出口退稅 ..................................................................... 38 六、企業(yè)所得稅年報(bào) .......................................................... 40 七、財(cái)務(wù)報(bào)表 ..................................................................... 41 附錄二：電子繳稅相關(guān)說明 .................................................. 43 一、 電子繳稅的辦理手續(xù) .............................................. 43 二、稅款的電子劃繳 .......................................................... 43 三、相關(guān)銀行的軋賬時(shí)間 .................................................. 44 附錄三：常見問題處理 .......................................................... 46 一、軟件遠(yuǎn)程申報(bào)時(shí)無法與稅務(wù)局主機(jī)聯(lián)機(jī)，可能有些什么原因？ ........................................................................................... 46 二、忘記了電子申報(bào)繳稅軟件的登錄密碼或申報(bào)密碼，怎么辦？ 5 ........................................................................................... 46 三、為何第一次使用電子申報(bào)繳稅軟件時(shí)沒有下載企業(yè)信息就不能填寫報(bào)表？ ..................................................................... 46 四、填寫報(bào)表時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)帶出的 “稅款所屬期 ”不正確，如何操作？ ........................................................................................... 47 五、 網(wǎng)上申報(bào)沒有顯示要申報(bào)的報(bào)表？ ........................ 47 六、【報(bào)表作廢】功能為什么不能激活？ .......................... 47 七、申報(bào)和繳稅時(shí)出現(xiàn)系統(tǒng)繁忙，請(qǐng)稍候重試的提示？ .. 48 6 第一章 系統(tǒng)概述 感謝您使用《 ABC4000 電子申報(bào)繳稅軟件》， 本軟件將幫助您快捷、高效地 完成電子申報(bào)繳稅工作 。 ABC4000 電子申報(bào)繳稅軟 件 用戶操作手冊(cè) 湖南省國家稅務(wù)局 湖南 省 艾博克電 腦系統(tǒng)有限公司 1 前 言 歡迎使用 ABC4000 電子申報(bào)繳稅軟件！ 使用本產(chǎn)品前，請(qǐng)您務(wù)必仔細(xì)閱讀 該 使用手冊(cè)。 產(chǎn)品介紹 為了貫徹國家稅務(wù)總局提出的“以納稅申報(bào)和優(yōu)化服務(wù)為基礎(chǔ)，以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為依托，集中申報(bào)，重點(diǎn)稽查”的稅收征管改革精神，充分利用信息化手段服務(wù)于稅收征管，服務(wù)于納稅人，把優(yōu)化服務(wù)落到實(shí)處，湖南省國家稅務(wù)局、湖南省電信和我公司合作開發(fā)了“湖南省國家稅務(wù)局電子申報(bào)繳稅系統(tǒng)”。匯總申報(bào)企業(yè)可以在分支機(jī)構(gòu)管理中預(yù)先設(shè)置好分配比例，填表時(shí)自動(dòng)按照預(yù)先設(shè)定的分配比例進(jìn)行稅額計(jì)算。點(diǎn)擊“立即注冊(cè)”進(jìn)入以下 界面，輸入相應(yīng)的信息后，點(diǎn)擊提交，回到登錄界面登錄 軟件 。 申報(bào)密碼設(shè)置 選擇【申報(bào)繳稅－申報(bào)密碼設(shè)置】 如下圖所示： 輸入原密碼、新申報(bào)密碼、再次輸入新密碼后，點(diǎn)擊〖確定〗，提交到服務(wù)器修改申報(bào)密碼，申報(bào) 密碼設(shè)置成功后，即時(shí)生效。點(diǎn)擊〖確定〗，系統(tǒng) 顯示 以下界面： 18 填寫報(bào)表 在【報(bào)表填寫】窗口中選擇某一張報(bào)表后，點(diǎn)擊〖打開報(bào)表〗或者雙擊該記錄都會(huì)打開報(bào)表編輯窗口，見下圖。 20 代表錯(cuò)誤項(xiàng)，存在錯(cuò)誤項(xiàng)將不能進(jìn)行數(shù)據(jù)申報(bào)，必須修正錯(cuò)誤后才能通過驗(yàn)證。 您 可從“填寫報(bào)表”窗口 點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)”按鈕進(jìn)入 ，也可從主菜單【申報(bào)繳稅 網(wǎng)上申報(bào)】 點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)”按鈕進(jìn)入 。 申報(bào)作廢 申報(bào)作廢是 指在申報(bào)期內(nèi)可對(duì)已經(jīng)申報(bào)成功 但未繳稅 的申報(bào)表進(jìn)行的作廢操作，申請(qǐng)作廢 的申報(bào)表可以 修改后 再次發(fā) 送。一次 可預(yù)繳多個(gè)申報(bào)稅種。 進(jìn)入 【信息查詢 歷史申報(bào)表查詢】 如下圖： 點(diǎn)擊 〖 查詢 〗 ， 可 按照 條件 進(jìn)行組合查詢，查詢出的記錄將在右側(cè) 28 列表中顯示。 申報(bào)繳稅結(jié)果查詢 申報(bào)繳稅結(jié)果查詢是針對(duì)網(wǎng)上申報(bào)、申報(bào)作 廢、電子繳稅的詳細(xì)處理結(jié)果進(jìn)行查詢。 電子稅票可以在本地進(jìn)行打印，點(diǎn)擊〖打印繳款憑證〗，將在本地進(jìn)行打印。 分支機(jī)構(gòu)的信息設(shè)置后，點(diǎn)擊〖確認(rèn)分配比例〗系統(tǒng)按照各分支機(jī)構(gòu)的收入總額、工資總額、資產(chǎn)總額與總機(jī)構(gòu)的占比關(guān)系計(jì)算的分配比例保存到系統(tǒng)中，確認(rèn)后，本年度的分配比例將不能再進(jìn)行修改。 點(diǎn)擊〖刪除〗，刪除當(dāng)前所選日期的日志內(nèi)容。 40 六、企業(yè)所得稅年報(bào) 本系統(tǒng) 目前版本共提供以下 3 套年度申報(bào)表： 2020 版 A 類所得稅年報(bào) （ 12 張表） ? 《 收入明細(xì)表 》 ? 《成本費(fèi)用明細(xì)表》 ? 《彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》 ? 《境外所得稅抵免明細(xì)表》 ? 《以公 允價(jià)值計(jì)量調(diào)整表 》 ? 《廣告費(fèi)納稅調(diào)查表 》 ? 《資產(chǎn)折舊納稅調(diào)查表》 ? 《減值準(zhǔn)備納稅調(diào)查表》 ? 《股權(quán)投資所得明細(xì)表》 ? 《稅收優(yōu)惠明細(xì)表》 ? 《納稅調(diào)整明細(xì)表》 ? 《主表》 企業(yè)所得稅年度關(guān)聯(lián)企業(yè)申報(bào)表 （ 10 張表） ? 《 關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一） 》 ? 《關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）》 ? 《購銷表（表三）》 ? 《勞務(wù)表（表四）》 41 ? 《無形資產(chǎn)表（表五）》 ? 《固定資產(chǎn)表（表六）》 ? 《融通資金表（表七）》 ? 《對(duì)外投資情況表（表八）》 ? 《對(duì)外支付款項(xiàng)情況表（表九）》 ? 封面 2020 版 B 類所得稅年報(bào)（ 2 張表） ? 《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 （ B 類）》 ? 《附表：稅收優(yōu)惠明細(xì)表》 下面分別對(duì)其填制方法作簡要說明 ： 用戶可根據(jù)具體情況填報(bào)該表。 附錄二：電子繳稅相關(guān)說明 一、 電子繳稅的辦理手續(xù) ? 電子申報(bào)用戶要進(jìn)行電子繳稅，需先辦理電子繳稅申請(qǐng)手續(xù)，具體如下： 納稅人填寫《電子申報(bào)繳稅申請(qǐng)登記表》交稅務(wù)機(jī)關(guān)審核并蓋章； 納稅人需與國稅局、銀行簽訂《橫向聯(lián)網(wǎng)繳稅三方協(xié)議書》。 三、 相關(guān)銀行的軋賬時(shí)間 省工商銀行：無軋賬時(shí)間， 24 小時(shí)服務(wù) 省建設(shè)銀行：軋賬時(shí)間為 20:0024:00 省農(nóng)業(yè)銀行：軋賬時(shí)間為 24:006:00 交通銀行：軋賬時(shí)間為 18:008:00 長沙銀行：無軋賬時(shí)間， 24 小時(shí)服務(wù) 招商銀行：軋賬時(shí)間為 17:308:00 中信實(shí)業(yè)銀行：軋賬時(shí)間為 20:008:00 中國銀行：軋賬時(shí)間為 17:308:00 光大銀行：軋賬時(shí)間為 17:308:00 湖南省 農(nóng)村信用社： 21： 00－ 24： 00 上海浦東發(fā)展銀行 ： 21： 00－ 24： 00 華夏銀行：