【正文】 業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達。第八條 商業(yè)銀行董事會應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：（一）審核批準(zhǔn)并至少每年審議一次流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、重要的政策和程序。第四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立健全流動性風(fēng)險管理體系，對法人和集團層面、各附屬機構(gòu)、各分支機構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動性風(fēng)險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，確保其流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足。第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險水平及其管理狀況實施監(jiān)督管理。（二）監(jiān)督高級管理層對流動性風(fēng)險實施有效管理和控制。（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制。（四）定期提交獨立的流動性風(fēng)險報告，及時向董事會和高級管理層報告流動性風(fēng)險水平、管理狀況及其重大變化。（二）流動性風(fēng)險管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。商業(yè)銀行境外分支機構(gòu)或附屬機構(gòu)采用相對獨立的本地流動性風(fēng)險管理模式的，應(yīng)當(dāng)對其流動性風(fēng)險管理單獨進行審計。（三）融資管理。第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變化等因素，至少每年對流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序進行一次評估，必要時進行修訂。 （二）資產(chǎn)或負債集中度上升。（十）銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財務(wù)狀況惡化。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流動性風(fēng)險限額管理的政策和程序，建立流動性風(fēng)險限額設(shè)定、調(diào)整的授權(quán)制度、審批流程和超限額審批程序，至少每年對流動性風(fēng)險限額進行一次評估，必要時進行調(diào)整。（四）密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價格等變動情況，評估市場流動性對商業(yè)銀行融資能力的影響。（三）充分考慮各類風(fēng)險與流動性風(fēng)險的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性和市場流動性對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的影響。流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計劃的各種情景。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動性風(fēng)險偏好，考慮壓力情景的嚴(yán)重程度和持續(xù)時間、現(xiàn)金流缺口、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力等因素，按照審慎原則確定優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的規(guī)模和構(gòu)成。管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)至少實現(xiàn)以下功能： （一）每日計算各個設(shè)定時間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口。第三章 流動性風(fēng)險監(jiān)管第一節(jié) 流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)第三十六條 流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括流動性覆蓋率、存貸比和流動性比例。第三十九條 流動性比例的計算公式為：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。第四十三條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行融資來源的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對流動性風(fēng)險的影響。第四十六條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟政策調(diào)整和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，分析、監(jiān)測金融市場的整體流動性狀況。銀監(jiān)會可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動性風(fēng)險特點，確定商業(yè)銀行報送流動性風(fēng)險報表和報告的內(nèi)容和頻率。（四）本機構(gòu)發(fā)生擠兌事件。第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期披露流動性風(fēng)險水平及其管理狀況的相關(guān)信息，包括但不限于：（一）流動性風(fēng)險管理體系和治理結(jié)構(gòu)，包括但不限于董事會及其專門委員會、高級管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用。當(dāng)商業(yè)銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)時，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件2的相關(guān)規(guī)定，視情形采取相應(yīng)措施。（七）提高商業(yè)銀行流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。第四章 附 則第五十九條 農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社和外國銀行分行參照本辦法執(zhí)行。在過渡期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%、90%。確定到期日現(xiàn)金流是指有明確到期日的表內(nèi)外業(yè)務(wù)形成的現(xiàn)金流。（六）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)由負責(zé)流動性風(fēng)險管理的部門設(shè)定現(xiàn)金流缺口限額，確保現(xiàn)金流缺口限額與流動性風(fēng)險偏好相適應(yīng)，并經(jīng)其內(nèi)部適當(dāng)程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)。（四）融資期限縮短和融資成本提高。 （十二）中央銀行融資渠道發(fā)生重大不利變化。，流動性枯竭。二、合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指在流動性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，能夠通過出售或抵（質(zhì)）押方式，在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。，商業(yè)銀行可以在不超過30天的期限內(nèi)繼續(xù)將其計入合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。第四，最終償付義務(wù)不是由金融機構(gòu)或其附屬機構(gòu)承擔(dān)。2B資產(chǎn)調(diào)整項＝Max｛調(diào)整后2B資產(chǎn)－15/85（調(diào)整后一級資產(chǎn)＋調(diào)整后2A資產(chǎn)），調(diào)整后2B資產(chǎn)－15/60調(diào)整后一級資產(chǎn)，0｝二級資產(chǎn)調(diào)整項＝Max｛調(diào)整后2A資產(chǎn)＋調(diào)整后2B資產(chǎn)－2B資產(chǎn)調(diào)整項－2/3調(diào)整后一級資產(chǎn)，0｝（1）合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)＝一級資產(chǎn)＋2A資產(chǎn)＋2B資產(chǎn)－2B資產(chǎn)調(diào)整項－二級資產(chǎn)調(diào)整項，或者（2）合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)＝一級資產(chǎn)＋2A資產(chǎn)＋2B資產(chǎn)－Max｛（調(diào)整后2A資產(chǎn)＋調(diào)整后2B資產(chǎn)）－2/3調(diào)整后一級資產(chǎn)，調(diào)整后2B資產(chǎn)－15/85（調(diào)整后一級資產(chǎn)＋調(diào)整后2A資產(chǎn)），0｝三、現(xiàn)金凈流出量（一）定義及計算現(xiàn)金凈流出量是指在流動性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，未來30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。若難以判定某項存款為穩(wěn)定存款，則應(yīng)當(dāng)將其視為欠穩(wěn)定存款。對于商業(yè)銀行有權(quán)在未來30天內(nèi)提前償還的無抵（質(zhì)）押批發(fā)融資，若商業(yè)銀行不行使該提前還款權(quán)可能導(dǎo)致市場認為其面臨流動性壓力時，商業(yè)銀行為防范聲譽風(fēng)險將被迫行使該提前還款權(quán)，相關(guān)的預(yù)期現(xiàn)金流出應(yīng)當(dāng)納入流動性覆蓋率計算。清算、托管和現(xiàn)金管理服務(wù)及相關(guān)的業(yè)務(wù)關(guān)系存款應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：（1）客戶在未來30天內(nèi)對商業(yè)銀行的清算、托管和現(xiàn)金管理服務(wù)存在實質(zhì)性依賴。（質(zhì)）押融資抵（質(zhì)）押融資是指以本行擁有的，可在喪失清償能力、破產(chǎn)清算或處置期間被行使法定權(quán)利的資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押品的融資。（1）未計入商業(yè)銀行的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)；（2）市場價值與信用便利和流動性便利是否提取的相關(guān)性不高； 。無確定到期日的貸款不計算現(xiàn)金流入，但如果存在30天內(nèi)對本金、費用或利息的最低支付要求，則應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同交易對手，適用相應(yīng)的現(xiàn)金流入折算率。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)分析以下因素，確定需要采取的措施：，包括銀行自身和金融市場整體流動性方面的原因及其影響程度。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重的系統(tǒng)性風(fēng)險時，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)考慮所采取措施可能對整個金融體系產(chǎn)生的影響和順周期效應(yīng)?？傌搨琴Y產(chǎn)負債表中負債總計的余額。附件4 關(guān)于外資銀行流動性風(fēng)險相關(guān)指標(biāo)的說明一、外商獨資銀行、中外合資銀行集團內(nèi)跨境資金凈流出比例集團內(nèi)跨境資金凈流出比例為外商獨資銀行、中外合資銀行與境外集團內(nèi)機構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額與資本凈額之比。二、外國銀行分行跨境資金凈流出比例跨境資金凈流出比例為外國銀行分行與境外機構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額與營運資金凈額之比。四、同業(yè)市場負債比例（一）同業(yè)市場負債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機構(gòu)交易對手獲得的資金占總負債的比例。銀監(jiān)會采取的上述措施應(yīng)當(dāng)與其審慎監(jiān)管整體框架保持一致。、持續(xù)時間和頻率。如果某項資產(chǎn)已被計入合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，不再計算與其相關(guān)的現(xiàn)金流入。