【正文】 理平臺(tái)，負(fù)責(zé)：167。 集團(tuán)應(yīng)收保費(fèi)的集中管理，以及各級(jí)分支公司上報(bào)的應(yīng)收保費(fèi)的統(tǒng)一處理167。 編制客戶服務(wù)預(yù)算和計(jì)劃，進(jìn)行差異分析167。 維護(hù)和更新核保核賠系統(tǒng)和相關(guān)數(shù)據(jù)167。 協(xié)調(diào)與各業(yè)務(wù)支持中心的工作167。 制訂有關(guān)業(yè)務(wù)拓展/渠道管理的制度和流程167。 擬定市場預(yù)算，并編制預(yù)算分配計(jì)劃167。 制訂并更新采購制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行167。 稅務(wù)匯算、清繳共享服務(wù) –固定資產(chǎn)管理中心負(fù)責(zé)：167。 合理分?jǐn)偣蚕矸?wù)費(fèi)用，監(jiān)管相關(guān)費(fèi)用的合理性共享服務(wù) –財(cái)務(wù)中心 –股權(quán)管理主要負(fù)責(zé)股權(quán)管理：167。 人力資源中心167。 國內(nèi)投資管理主要負(fù)責(zé)監(jiān)督管理國內(nèi)的直接投資項(xiàng)目，如安泰、太保大學(xué)等167。資金管理會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理稅務(wù)管理資金管理會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理總經(jīng)理（各級(jí)分支公司）總經(jīng)理（集團(tuán)/總公司）管理報(bào)告路線行政匯報(bào)路線稅務(wù)管理董事會(huì)集團(tuán)共享財(cái)務(wù)中心區(qū)域共享財(cái)務(wù)中心各業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)的出納、財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理出納股權(quán)管理具體圖示如下：特別分支機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)太保直接投資的企業(yè)，如安泰、太保大學(xué)，以及海外子公司，應(yīng)確認(rèn)為特別分支機(jī)構(gòu)，一般不享受集團(tuán)共享服務(wù)中心的后援支持服務(wù)，而由集團(tuán)的直接投資職能部門進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，并直接向集團(tuán)管理層進(jìn)行匯報(bào)。其中，部分業(yè)務(wù)前線職能，如投資和再保，根據(jù)集中管理的要求，設(shè)置在集團(tuán)。職能架構(gòu)體系職能架構(gòu)總貌職能構(gòu)架是實(shí)現(xiàn)順暢的分公司管理的前提。167。 集團(tuán)與其直接投資的企業(yè)，具體包括海外公司、安泰、太保大學(xué)等上述三方面的分公司管理的內(nèi)容，涵蓋了以下兩種職能領(lǐng)域：167。范圍本手冊的分公司管理具體體現(xiàn)在：167。 從職能上明確前線業(yè)務(wù)及后援支持的定位，即前線業(yè)務(wù)本著分業(yè)經(jīng)營和合作的原則；后援支持則著眼于集中控制與資源共享。167。支持后援：間接參與主要經(jīng)營業(yè)務(wù)的相關(guān)活動(dòng)，并為業(yè)務(wù)前線提供服務(wù)支持，如策略計(jì)劃、投資決策、財(cái)務(wù)管理、采購、信息技術(shù)、人事管理、辦公室等。而各業(yè)務(wù)前線的分支機(jī)構(gòu)，則一般只設(shè)置財(cái)務(wù)經(jīng)理和出納人員，進(jìn)行簡單的業(yè)務(wù)/財(cái)務(wù)收支處理和財(cái)務(wù)審核工作，其余的財(cái)務(wù)工作，按照其所屬的共享服務(wù)區(qū)域，由相應(yīng)的區(qū)域共享服務(wù)中心提供后援支持服務(wù)，并向上級(jí)共享服務(wù)中心匯報(bào)。 預(yù)算工作 （具體參見預(yù)算流程）167。 協(xié)調(diào)國家監(jiān)管機(jī)關(guān)的檢查風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)專家支持部門，主要負(fù)責(zé)：167。 制訂并審核財(cái)務(wù)有關(guān)政策及管理制度，進(jìn)行財(cái)務(wù)控制167。 協(xié)調(diào)同國家稅務(wù)機(jī)關(guān)的關(guān)系，并接受財(cái)稅機(jī)關(guān)的監(jiān)察167。 固定資產(chǎn)實(shí)物管理，包括固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)、處置等共享服務(wù) –采購中心負(fù)責(zé)：167。167。 根據(jù)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的市場開拓及展業(yè)問題，進(jìn)行跟進(jìn)處理，并及時(shí)向管理層匯報(bào)（不包括在本次咨詢項(xiàng)目中）業(yè)務(wù)拓展/渠道管理負(fù)責(zé)：167。 制訂業(yè)務(wù)管理考核評(píng)定制度，并進(jìn)行年終考核167。 參與重大案件的現(xiàn)場查堪定損167。 根據(jù)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的核保、核賠的問題，進(jìn)行跟進(jìn)處理，并及時(shí)向管理層匯報(bào)業(yè)務(wù)支持 – 客戶服務(wù)客戶服務(wù)中心是壽險(xiǎn)和產(chǎn)險(xiǎn)的熱線服務(wù)共享平臺(tái)，主要負(fù)責(zé)：167。 根據(jù)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的客服問題，進(jìn)行跟進(jìn)處理業(yè)務(wù)支持 – 收款管理收款管理部門是為壽險(xiǎn)和產(chǎn)險(xiǎn)提供收費(fèi)服務(wù)的共享平臺(tái)，主要負(fù)責(zé)：167。 維護(hù)和更新收款管理系統(tǒng)和相關(guān)數(shù)據(jù)167。 協(xié)調(diào)與各業(yè)務(wù)支持中心的工作167。 二級(jí)分支公司直接與上級(jí)分支公司進(jìn)行聯(lián)系，超過其上級(jí)管理權(quán)限要報(bào)審集團(tuán)或總公司的，要先經(jīng)過上級(jí)分支公司審查并提出意見后方能上報(bào)集團(tuán)/總公司，以便有據(jù)可查。 保單的出單工作和批單的處理167。 展業(yè)費(fèi)用記錄167。 代理點(diǎn)和中介的業(yè)務(wù)管理業(yè)務(wù)支持 – 兩核中心167。 下級(jí)分支機(jī)構(gòu)核保核賠工作的審核與抽查（壽險(xiǎn)）167。 與業(yè)務(wù)部門協(xié)調(diào)，本級(jí)應(yīng)收保費(fèi)的管理和催收167。 與業(yè)務(wù)部門協(xié)調(diào)，本級(jí)應(yīng)收保費(fèi)的管理和催收167。 客戶防災(zāi)防損知識(shí)的培訓(xùn)167。 壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保單保全工作，包括保單信息變更、保單質(zhì)押貸款、撤/退保、保單失效與復(fù)效處理、保單遷移等事宜167。 按時(shí)做好本級(jí)重要單證實(shí)物及報(bào)表核銷工作，定期編制各類重要空白單證使用情況報(bào)表167。 定期盤點(diǎn)庫存實(shí)物，填制盤點(diǎn)表并做好差異分析區(qū)域性后援支持職能說明職能職 責(zé)會(huì)計(jì)核算負(fù)責(zé)：167。 為轄區(qū)內(nèi)的分支公司進(jìn)行稅務(wù)的清算匯繳167。 協(xié)調(diào)同銀行的關(guān)系，解決當(dāng)?shù)劂y行服務(wù)問題其它采購管理見采購管理流程；固定資產(chǎn)管理見固定資產(chǎn)管理流程；（其它不包括在本次咨詢項(xiàng)目中）注：區(qū)域性的后援支持是在集團(tuán)共享服務(wù)整合漸進(jìn)過程中的過渡機(jī)構(gòu)，在集團(tuán)人員和系統(tǒng)等方面日趨完善和提升以后，區(qū)域共享服務(wù)中心將被精簡和撤消。成本中心的主要管理職責(zé)是以最小化的費(fèi)用支出，為公司的其它部門提供所需的服務(wù)或物品。所謂投資中心，即集團(tuán)和總公司對(duì)投資建議具有最終的審批權(quán)，如投資管理中心等。固定成本中的一部分可明確由某一相關(guān)受益單位（部門或產(chǎn)品）承擔(dān)的，稱為“直接固定成本”，應(yīng)分?jǐn)傊料鄳?yīng)的受益單位；另一部分費(fèi)用支出可能有若干個(gè)受益單位，不能進(jìn)行直接分?jǐn)偟模瑒t先歸集為“待分?jǐn)偣潭ǔ杀尽?，再通過預(yù)先設(shè)定的原則和方法進(jìn)行分?jǐn)偂?有助于經(jīng)營質(zhì)量的提高：賠付、壞帳、風(fēng)險(xiǎn)控制、客戶服務(wù)等所引起的損失，計(jì)入相應(yīng)的利潤中心，并作為主要的考核標(biāo)準(zhǔn)，有助于敦促管理層改進(jìn)管理水平。167。 規(guī)模（金額 /數(shù)量）167。例如：可以先將財(cái)務(wù)中心的費(fèi)用分?jǐn)偟狡渌蚕矸?wù)部門（如采購中心、固定資產(chǎn)管理中心和信息技術(shù)部門等）和業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)，再將信息技術(shù)部門的費(fèi)用分?jǐn)偟狡渌蚕矸?wù)部門（如采購中心和固定資產(chǎn)管理中心等）和前線業(yè)務(wù)部門（這里假設(shè)信息技術(shù)部門提供服務(wù)的廣泛程度僅次于財(cái)務(wù)中心），以此類推，依次將采購中心、固定資產(chǎn)管理中心等服務(wù)部門的費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)?，最終將所有可分?jǐn)偟馁M(fèi)用分?jǐn)偟綐I(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)，然后再進(jìn)一步分?jǐn)偟较鄳?yīng)的產(chǎn)品或客戶中去。 分?jǐn)傆?jì)算由集團(tuán)共享服務(wù)—財(cái)務(wù)中心每月負(fù)責(zé)完成。（經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算方法與會(huì)計(jì)方法的處理有部分差異，例如，在經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算中研發(fā)費(fèi)用被視為投資，而一般會(huì)計(jì)準(zhǔn)則將其計(jì)入費(fèi)用。 目標(biāo)區(qū)域客戶群 基本特征：年齡、行業(yè)、收入 潛在需求：現(xiàn)有產(chǎn)品、新產(chǎn)品 消費(fèi)行為：購買力、購買渠道、信息渠道批準(zhǔn)時(shí)必須嚴(yán)格依照公司規(guī)定的審批權(quán)限，超過相應(yīng)權(quán)限的投資計(jì)劃必須上報(bào)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理職能負(fù)責(zé)人審批。 會(huì)計(jì)工作人員負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)收支的監(jiān)督管理和對(duì)會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審核確認(rèn)等工作，嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)政策和財(cái)會(huì)制度。 具備健全的電腦制度，包括機(jī)房管理制度、硬件管理制度、操作員管理制度、數(shù)據(jù)安全管理、網(wǎng)絡(luò)安全管理等制度?？偣緮M定相應(yīng)的權(quán)限設(shè)置，并定期審核其可行性、適用性。管理報(bào)告前線業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)報(bào)告路線及頻率各分支機(jī)構(gòu)市場開發(fā)、業(yè)務(wù)拓展部門、業(yè)務(wù)支持部門按照規(guī)定的內(nèi)部管理報(bào)告格式，定期準(zhǔn)備業(yè)務(wù)業(yè)績報(bào)告，上報(bào)至上級(jí)管理機(jī)構(gòu)和部門，層層匯總，并在總公司層次進(jìn)行全面匯總后，再上報(bào)集團(tuán)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理職能部門。內(nèi)部審計(jì)參見相關(guān)咨詢報(bào)告?？己酥笜?biāo)及權(quán)數(shù)太保等級(jí)評(píng)定考核指標(biāo)分為兩大類。 ___%167。 客戶滿意度167。其中經(jīng)營業(yè)績的具體說明和計(jì)算方法等要素請參見附件2（表一）、（表二）和附件3。 對(duì)于存在嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)行為、發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)案件、發(fā)生重大安全事故等行徑的業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)按情節(jié)輕重、損失大小等作相應(yīng)扣分或降級(jí)處理。 首先根據(jù)分支機(jī)構(gòu)的實(shí)際比率計(jì)算值，按照相應(yīng)的分值方法，得出各個(gè)明細(xì)指標(biāo)的分?jǐn)?shù)，再乘以相應(yīng)權(quán)數(shù)等到綜合的分值。獎(jiǎng)金政策應(yīng)注意保密性。 獎(jiǎng)勵(lì)政策可以為單一方式或組合方式，根據(jù)當(dāng)年收益情況決定。海外分支機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu)的管理方法參考產(chǎn)、壽險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)管理辦法執(zhí)行。險(xiǎn)種組合變化率N/A基準(zhǔn)法214。214。214。214。214。214。214。市場占有率 市場占有率基準(zhǔn)法214。214。214。214。214。214。續(xù)期保費(fèi)達(dá)成率（按保費(fèi)）續(xù)期保費(fèi)達(dá)成率（按保費(fèi)）基準(zhǔn)法214。資產(chǎn)收益率資產(chǎn)收益率插值法214。214。214。小計(jì)100%小計(jì)100%否決事項(xiàng)（__ %）否決事項(xiàng)次數(shù)否決事項(xiàng)次數(shù)基準(zhǔn)法214。214。214。小計(jì)100%小計(jì)100%公司整體指標(biāo)計(jì)算公式（表二 ）一、經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)：壽險(xiǎn)產(chǎn)險(xiǎn)計(jì)算方法審閱管理層集團(tuán)總公司分支公司償付能力（__ %）長期險(xiǎn)保費(fèi)收入增長率N/A（本年長期險(xiǎn)保費(fèi)收入 – 上年長期險(xiǎn)保費(fèi)收入）/上年長期險(xiǎn)保費(fèi)收入 * 100%214。N/A自留保費(fèi)規(guī)模率自留保費(fèi) / （實(shí)收資本 + 公積金）* 100%214。214。214。214。214。利潤增長率利潤增長率(本期營業(yè)利潤上期營業(yè)利潤)/上期營業(yè)利潤 * 100%214。月人均標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)月人均標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)保費(fèi)收入/業(yè)務(wù)員人數(shù) * 100%214。214。214。214。214。展業(yè)費(fèi)用支出率展業(yè)費(fèi)用支出率展業(yè)費(fèi)用支出總額/保費(fèi)收入 * 100%（月度/季度/年度）214。214。（前第14或第26個(gè)月當(dāng)月所售保單的年保費(fèi)）* 100%（會(huì)計(jì)年度）214。資產(chǎn)收益率資產(chǎn)收益率{凈收入+[利息支出x（1稅率）]}/平均資產(chǎn)總值 * 100%214。214。214。小計(jì)小計(jì)否決事項(xiàng)（__ %）否決事項(xiàng)次數(shù)否決事項(xiàng)次數(shù)一定期間的公司規(guī)定范圍內(nèi)的否決事項(xiàng)次數(shù)214。214。214。小計(jì)小計(jì)附件3經(jīng)營利潤表按業(yè)務(wù)線劃分合并集團(tuán)產(chǎn)險(xiǎn)總公司壽險(xiǎn)總公司產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入 500,000 200,000 300,000 減：變動(dòng)成本 保費(fèi)變動(dòng)成本 180,000 60,000 120,000 其它變動(dòng)成本 50,000 20,000 30,000 總變動(dòng)成本 230,000 　　 80,000 150,000 邊際貢獻(xiàn) 270,000 120,000 150,000 減：直接固定成本 187,000 38,000 13,700 25,300 57,000 53,000 直接固定成本分?jǐn)? 30,000 10,000 20,000 23,000 37,000 分業(yè)務(wù)線邊際貢獻(xiàn) 。小計(jì)小計(jì)員工滿意度（__ %）員工問卷調(diào)查滿意率員工問卷調(diào)查滿意率一定期間內(nèi)對(duì)一定數(shù)量的員工做問卷調(diào)查后的滿意度結(jié)果214。214。214。違規(guī)事項(xiàng)嚴(yán)重程度違規(guī)事項(xiàng)嚴(yán)重程度按照公司規(guī)定的違規(guī)事項(xiàng)嚴(yán)重程度等級(jí)和損失金額評(píng)定214。214。速動(dòng)比率速動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債214。核保通過率核保通過率核保通過件數(shù)/投保單件數(shù) * 100%214。分險(xiǎn)種退保率分險(xiǎn)種退保率當(dāng)期（撤）退保保單保險(xiǎn)金額 / 期初有效保單總保險(xiǎn)金額 * 100%（月度/季度/會(huì)計(jì)年度）214。綜合結(jié)案率綜合結(jié)案率結(jié)案的數(shù)量/ 立案的數(shù)量 * 100%214。費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率 費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率 實(shí)際費(fèi)用/預(yù)算費(fèi)用 * 100%214。利潤計(jì)劃完成率（分險(xiǎn)種）利潤計(jì)劃完成率（分險(xiǎn)種）實(shí)際營業(yè)利潤/計(jì)劃營業(yè)利潤 * 100%（分險(xiǎn)種）214。經(jīng)營質(zhì)量（__ %）小計(jì)未決賠款準(zhǔn)備金充足率 未決賠款準(zhǔn)備金充足率上期準(zhǔn)備金計(jì)提數(shù)/本期賠款支出 * 100%214。214。214。214。利潤貢獻(xiàn)率 （渠道）利潤貢獻(xiàn)率 （渠道）營業(yè)利潤/營業(yè)收入 * 100%（渠道）214。214。214。短期險(xiǎn)兩年賠付率N/A（本年和上年的賠款支出之和 + 本年和上年的分保賠款支出之和 + 本年和上年的未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差之和 – 本年和上年的追償款收入之和）/（本年和上年的短期險(xiǎn)自留保費(fèi)之和 – 本年和上年的短期險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差之和）* 100%214。N/A保費(fèi)規(guī)模率（保費(fèi)收入 + 分保費(fèi)收入）/（認(rèn)可資產(chǎn) – 認(rèn)可負(fù)債）*100%214。214。小計(jì)100%小計(jì)100%員工滿意度（__ %）員工問卷調(diào)查滿意率員工問卷調(diào)查滿意率基準(zhǔn)法214。214。214。違規(guī)事項(xiàng)嚴(yán)重程度違規(guī)事項(xiàng)嚴(yán)重程度基準(zhǔn)法214。214。速動(dòng)比率速動(dòng)比率插值法214。核保通過率核保通過率劃等法214。2