建安企業(yè)財務(wù)管理辦法doc(完整版)
【正文】 ，抵扣總公司管理費。 1汽車司機的每日出車補貼為5元。 發(fā)票正面必須注明：日期、單位、貨物名稱、數(shù)量、單價、金額、收款人，并蓋有銷貨單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。 （4）積極配合銀行做好對帳、報帳工作。 （4）與設(shè)備部、材料部保持緊密聯(lián)系，協(xié)助設(shè)備部和材料部搞好機料管理，嚴(yán)把成本控制關(guān)。按期報帳，登記會計賬簿，編制會計報表，及時上報總公司。 出納的工作職責(zé) （1）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，根據(jù)財務(wù)會計審核簽字的收付款憑證辦理款項收付，收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖”“付訖”，并在登記后將收付款憑證返回會計。 第三條、財務(wù)日常工作辦法 項目經(jīng)理部財務(wù)采取印鑒分管制度，出納一枚，會計一枚，其中一人外出時，交由項目經(jīng)理監(jiān)管。 材料部購買固定資產(chǎn)、大型周轉(zhuǎn)材料，必須向總公司設(shè)備物資部打正式的申請報告，經(jīng)總公司審批同意后，材料部才能購買，材料設(shè)備發(fā)票必須由項目經(jīng)理簽字報帳。 1報銷金額，不能有任何人為涂改，涂改后的報銷憑證，不能報銷。 超過借支總額累計金額的，不能再次借支。 支票存根應(yīng)由收款人簽字，并加蓋印章，支票存根因故遺失，支票領(lǐng)用人應(yīng)立即通知財務(wù)部，并以書面形式上報項目經(jīng)理，由此而造成的一切后果，由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。業(yè)務(wù)招待費原則上由部門負(fù)責(zé)人以上報銷，但發(fā)生業(yè)務(wù)招待費前應(yīng)告知項目經(jīng)理。 探親差旅費可以報銷，車船費可包括往返飛機票和汽車票、火車票，省內(nèi)不允許報銷飛機票。交項目經(jīng)理簽字同意后，方可作為記帳憑據(jù)。 每月按8天計算加班費,法定節(jié)假日按國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十條 材料、固定資產(chǎn)核算 鋼材、水泥、砂石料、商品混凝土等主要材料，購進(jìn)時，材料部應(yīng)向財務(wù)部提供規(guī)定的《材料結(jié)算表》，并附過磅磅單，經(jīng)材料部兩人簽字，主管項目副經(jīng)理審核，項目經(jīng)理審批。 ７、固定資產(chǎn)的核算與管理，按照總公司《財務(wù)管理制度細(xì)則》、《固定資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。 低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料的攤銷、固定資產(chǎn)的折舊，由財務(wù)部進(jìn)行核算并報材料部，材料部依據(jù)財務(wù)部提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。 本財務(wù)管理辦法經(jīng)項目經(jīng)理簽字同意后生效，自****年**月**日起實行。同時必須附有加蓋公章的“修理清單”作為附件。 固定資產(chǎn)行政辦公部份，應(yīng)經(jīng)行辦簽認(rèn)。零星材料，必須附有詳細(xì)清單和單價，由主管項目副經(jīng)理審核。 每月發(fā)放工資，由會計根據(jù)行辦提供的《職工考勤表》，會同行辦一起制定《工資發(fā)放單》，經(jīng)項目經(jīng)理簽字審批后，由出納發(fā)放?！豆こ逃媰r領(lǐng)款書》采用總公司統(tǒng)一印制的。 差旅費報銷只能包括車船費和住宿費，出差期間
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