【正文】 務(wù)管理制度必不可少。積極而穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)政策，規(guī)避了公司很多財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。 每月精心按排好資金，確保員工工資及時(shí)發(fā)放。 （ 3）強(qiáng)化材料物資、低值易耗品費(fèi)用的分配核算盤點(diǎn)及固定資產(chǎn)的管理 每個(gè)月對(duì)各部門、自營商品、聯(lián)營商品材料物資的領(lǐng)用消耗進(jìn)行逐一核對(duì)并按照會(huì)計(jì)費(fèi)用核算要求進(jìn)行分配核算，將固定資產(chǎn)分門別類進(jìn)產(chǎn)卡片，確保資產(chǎn)的使用去向；做好每月一次的自營商品盤點(diǎn)，本商場基本上都在每月 25 日對(duì)自營商品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，本部門全力以赴按排所有財(cái)務(wù)人員，分布四個(gè)樓層積極配合經(jīng)管中心、商品部做好自營商品的監(jiān)盤工作，對(duì)商品盤點(diǎn)損益作出處理。 每月按時(shí)編制并報(bào)送錦宸商貿(mào)股份有份公司、泰州錦宸廣告?zhèn)髅接邢薰旧霞?jí)主管部門所須的各項(xiàng)報(bào)表資料，按時(shí)納稅。在今后的工作中，財(cái)務(wù)部全體人員刻苦學(xué)習(xí)業(yè) 務(wù)專業(yè)知識(shí)，與商場全體員工一起共同努力，努力實(shí)現(xiàn)公司預(yù)定目標(biāo)，當(dāng)好家、理好財(cái)。集團(tuán)總公司要求在今年 4 月份全面正式運(yùn)行新中大財(cái)務(wù)軟件，而本集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部在 3 月份就完全甩掉金蝶財(cái)務(wù)系統(tǒng)，正式運(yùn)行新中大，結(jié)束了長達(dá)半年之久的兩套財(cái)務(wù)軟件同時(shí)運(yùn)行的局面。 六、制定財(cái)務(wù)部各工作崗位職責(zé)，并進(jìn)行自我評(píng)定 為明確財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員各崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，制定了會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，同時(shí)要求各崗位會(huì)計(jì)人員根據(jù)本崗位的職責(zé)要求，進(jìn)行工作總結(jié)，崗位評(píng)述和認(rèn)定，對(duì)各自的工作提出建議、作出打算，并對(duì)自己的崗位寫出每月工作規(guī)程備忘錄。 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)處要求在全集團(tuán)范圍內(nèi)推行全面預(yù)算管理，本公司是先行試點(diǎn)單位，因此財(cái)務(wù)部要積極配合做好這方面的工作。 二、以實(shí)施新中大軟件為契機(jī)，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作 在經(jīng)過兩個(gè)月的三套會(huì)計(jì)決算報(bào)告的編制后，財(cái)務(wù)部按新企業(yè)會(huì)計(jì)制度的要求著手進(jìn)行了新中大 2021 年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊的初始化工作。 五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建設(shè)，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量 財(cái)務(wù)部根據(jù)公司差旅費(fèi)的實(shí)際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范 本集團(tuán)公司工作人員差旅費(fèi)開支行為、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，制定了《機(jī)械集團(tuán)工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》。配合集團(tuán)總部進(jìn)行收入、成本、費(fèi)用的專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)非生產(chǎn)費(fèi)用和可控費(fèi)用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。從 ****年 10 月上場， ****年 1 月1 日正式開工， ****項(xiàng)目經(jīng)過一年多的艱苦努力，在施工生產(chǎn)、隊(duì)伍建設(shè)、成本控制等方面取得了一定的成績，得到了業(yè)主、監(jiān)理和公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定。在辦理業(yè)主動(dòng)員預(yù)付款的業(yè)務(wù)上，財(cái)務(wù)人員在大雪封山之際，往返于工地、天水、蘭州之間，使業(yè)主 1500 萬元的動(dòng)員預(yù)付款能及時(shí)到賬，確保了工程的順利進(jìn)行。 ****項(xiàng)目下設(shè)第七工程隊(duì)、機(jī)械隊(duì)、拌和站三個(gè)內(nèi)部隊(duì)伍，拌和站核算簡單，每月根據(jù)生產(chǎn)成品砼核算單價(jià)。 ****項(xiàng)目上場至今，從未拖欠職工一分錢工資，財(cái)務(wù)部每月根據(jù)對(duì)隊(duì)計(jì)價(jià)，及時(shí)核算各隊(duì)工費(fèi)，組織人員 親自到各隊(duì)發(fā)放工資，項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)高度重視農(nóng)民工工資的發(fā)放問題，要求財(cái)務(wù)人員把工資發(fā)放到每一個(gè)農(nóng)民工的手中，開工以來還未出現(xiàn)因農(nóng)民工工資發(fā)放而導(dǎo)致的矛盾的發(fā)生，有力地保證了項(xiàng)目工程的有效運(yùn)作。 內(nèi)部控制：一個(gè)公司要穩(wěn)定、健康的發(fā)展，完善的財(cái)務(wù)管理制度必不可少。積極而穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)政策，規(guī)避了公司很多財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。 每月精心按排好資金，確保員工工資及時(shí)發(fā)放。 （ 3）強(qiáng)化材料物資、低值易耗品費(fèi)用的分配核算盤點(diǎn)及固定資產(chǎn)的管理 每個(gè)月對(duì)各部門、自營商品、聯(lián)營商品材料物資的領(lǐng)用消耗進(jìn)行逐一核對(duì)并按照會(huì)計(jì)費(fèi)用核算要求進(jìn)行分配核算，將固定資產(chǎn)分門別類進(jìn)產(chǎn)卡片，確保 資產(chǎn)的使用去向；做好每月一次的自營商品盤點(diǎn)，本商場基本上都在每月 25 日對(duì)自營商品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，本部門全力以赴按排所有財(cái)務(wù)人員，分布四個(gè)樓層積極配合經(jīng)管中心、商品部做好自營商品的監(jiān)盤工作，對(duì)商品盤點(diǎn)損益作出處理。 每月按時(shí)編制并報(bào)送錦宸商貿(mào)股份有份公司、泰州錦宸廣告?zhèn)髅接邢薰旧霞?jí)主管部門所須的各項(xiàng)報(bào)表資料，按時(shí)納稅。在今后的工作中，財(cái)務(wù)部全體人員刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)，與商場全體員工一起共同努力，努力實(shí)現(xiàn)公司預(yù)定目標(biāo)，當(dāng)好家、理好財(cái)。 展望公司發(fā)展的明天，新的起點(diǎn)、新的機(jī)遇、新的挑戰(zhàn)，我們決心再接再勵(lì)， 更上一層樓。這期間 共制作面值卡 萬元，團(tuán)購部領(lǐng)用 萬元；為各種促銷活動(dòng)回饋卡充值 279281 元。 建立公司垂直管理的財(cái)務(wù)管理體系 （ 1）確保收銀體系的正常化運(yùn)行 收銀管理是商場管理工作中的重要環(huán)節(jié)之一，管理好與壞直接關(guān)系到商場的經(jīng)濟(jì)利益。在充分考慮和利用財(cái)務(wù)軟件功能的基礎(chǔ)上，針對(duì)公司機(jī)構(gòu)體制的調(diào)整，對(duì)會(huì)計(jì)各科目，特別是一些陳年老帳和歷史遺留問題，承上啟下，銜接以往，投入專人進(jìn)行查證落實(shí)，理順了帳目，使得 整個(gè)核算體系更為清晰、合理，滿足管理的需要，具體有以下幾個(gè)方面 |： 理順公司各業(yè)務(wù)及綜合部門的核算體系 （ 1）嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)憑證原始附件。首先，修訂了財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，對(duì)售后直銷的財(cái)務(wù)流程重新進(jìn)行了規(guī)范 。每月按時(shí)向公司上報(bào)財(cái)務(wù)月報(bào)和成本核算報(bào)表，及時(shí)完成公司下達(dá)的其他任務(wù)。第七工程隊(duì)根據(jù)成本核算規(guī)定，每月對(duì)各工班進(jìn)行計(jì)價(jià)，根據(jù)材料節(jié)超情況分配各工班工費(fèi)，隊(duì)管理人員工資隨完成產(chǎn)值、效 益浮動(dòng)。目前， ****項(xiàng)目業(yè)主拔款及時(shí)，不存在拖延工程款情況。辦法在預(yù)算管理、資金管理、資產(chǎn)管理、成本管理、工資管理等方面做了細(xì)致、明確的規(guī)定。 繼續(xù)制定和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，如會(huì)計(jì)電算化管理制度、固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)人員崗位考評(píng)辦法等。 平時(shí)財(cái)務(wù)部通過開展每周一次的交流會(huì)，解決上周工作中出現(xiàn)的問題，布置下周的主要工作，逐步規(guī)范各項(xiàng)會(huì)計(jì)行為，使會(huì)計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)按一定的會(huì)計(jì)規(guī)則、程序有效地運(yùn)行 和控制。如設(shè)置“制造費(fèi)用”明細(xì)科目，并按該科目的費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行了明細(xì)核算、歸集和分配，費(fèi)用的具體開支情況現(xiàn)已一目了然；規(guī)范“應(yīng)交稅金”科目的核算，如對(duì)增值稅明細(xì)項(xiàng)目的月末結(jié)轉(zhuǎn)、個(gè)人所得稅的科目統(tǒng) 一、現(xiàn)金流量項(xiàng)目的規(guī)范化；對(duì)收下屬分公司的管理費(fèi)用由以前沖減管理費(fèi)用改為沖減制造費(fèi)用，這樣使管理費(fèi)用和銷售毛利率的反映更為合理、恰當(dāng)；在配合固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上， 按照《固定資產(chǎn)分類與代碼》對(duì)固定資產(chǎn)編制了固定資產(chǎn)