【正文】 825， 057萬(wàn)元，同比增加 449， 423萬(wàn)元；累計(jì)支出現(xiàn)金 1952， 566萬(wàn)元，比去年同期增加 480，481萬(wàn)元，累計(jì)凈投放現(xiàn)金 127， 509萬(wàn)元，同比增加 18， 395萬(wàn)元。 二、安寧市村鎮(zhèn)銀行定位 安寧市村 鎮(zhèn)銀行立足于自主開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和社區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)。 村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。 （ 2）貸款 2021 年末，金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款余額 647， 172 萬(wàn)元，比年初減少 59， 107 萬(wàn)元，下降 %。 （ 2）企業(yè)存款有所增加，活期存款增加較多。 2021 年配合農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，注重支持高效農(nóng)業(yè)，重點(diǎn)支持農(nóng)民發(fā)展林果、烤煙、 花椒、養(yǎng)殖等支柱產(chǎn)業(yè)， 12 月末，發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款 2， 106 萬(wàn)元，有力扶持了種養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)基地、小區(qū)發(fā)展，使零星分散的產(chǎn)業(yè)向?qū)I(yè)化、區(qū)域化、基地化、集約化方向發(fā)展，形成了各具特色的產(chǎn)業(yè)格局。 （ 3）金融服務(wù)尤其是貸款需求服務(wù)因信貸抵押擔(dān)保、評(píng)估登記條件門(mén)檻過(guò)高而使農(nóng)民望而卻步。近年來(lái)，融資行為在農(nóng)戶中的普及程度逐年提高，以 0 0 07年來(lái)看，農(nóng)戶貸款余額分別為 644萬(wàn)元、 1， 368萬(wàn)元、 2，017萬(wàn)元，這說(shuō)明農(nóng)民的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)的增強(qiáng)及對(duì)小農(nóng)型自給自足經(jīng)濟(jì)意識(shí)的擺脫。農(nóng)民還希望金融機(jī)構(gòu)提供良種、生產(chǎn)、加工、經(jīng)營(yíng)、銷售、市場(chǎng)、科技等信息，即需要在增產(chǎn)增收時(shí)提供全方位金融服務(wù)。 2. 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對(duì)農(nóng)村金融平臺(tái)的需 求 安寧市農(nóng)村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)了“異軍突起”的局面，成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要支柱和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。 四、市場(chǎng)前景分析 1. 由于農(nóng)村地區(qū)相對(duì)封閉保守，農(nóng)民的儲(chǔ)蓄觀念非常傳統(tǒng)，缺乏理財(cái)觀念 以非銀行（尤其是非國(guó)有商業(yè)銀行）民資企業(yè)為發(fā)起人的村鎮(zhèn)銀行，在吸納存款時(shí)與國(guó)有商業(yè)銀行相比缺乏令農(nóng)民信服的資金實(shí)力，吸儲(chǔ)難度較高，由此對(duì)村鎮(zhèn)銀行的放貸等經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和資金流動(dòng)性、資本充足率造成不利影響。 4. 金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶貸款滿足率不高，民間借貸發(fā)揮了主渠道作用 2021年末，農(nóng)民每人從銀行和農(nóng)村信用社借入資金 ，通過(guò)民間借貸借入4， 608元 (根據(jù)安寧市統(tǒng)計(jì)局農(nóng)村住戶抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)測(cè)算得來(lái) )，分別占借入資金總量的 ％和 ％。幫助信譽(yù)好的農(nóng)業(yè)企業(yè)，尤其是當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大。如果單純從服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的角度考慮，將村鎮(zhèn)銀行設(shè)在經(jīng)濟(jì)條件較差的偏遠(yuǎn)村鎮(zhèn)，勢(shì)必導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行存款來(lái)源少，業(yè)務(wù)發(fā)展慢，經(jīng)營(yíng)績(jī)效差，最終會(huì)影響村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展和支農(nóng)效能的發(fā)揮。根據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)來(lái)看， 2021 年，安寧市農(nóng)戶和中小企業(yè)民間融資規(guī)模分別為 （根據(jù)安寧市統(tǒng)計(jì)局農(nóng)村住戶抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)和中國(guó)人民銀行民間借貸專項(xiàng)調(diào)查數(shù)據(jù)測(cè)算得到），以央行1年期存、貸款基準(zhǔn)利率為例，則上述兩項(xiàng)民間融資一年的利差收入將高達(dá) 億元，安寧市村鎮(zhèn)銀行如獲得 1/10 的份額，其人均利潤(rùn)率將達(dá)到安寧市金融業(yè)的平均水平。建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)科目為：各項(xiàng)貸款、銀行承兌匯票墊款、銀行卡透支、貼現(xiàn)、拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目。計(jì)提減值準(zhǔn)備所包含的會(huì)計(jì)科目是：其他金融資產(chǎn)?？紤]的重要因素包括：（ 1）借款人的還款能力；（ 2）借款人的還款記錄；（ 3）借款人的還款意愿；（ 4）貸款的擔(dān)保；（ 5）貸款償還的法律責(zé)任；（ 6）銀行的信貸管理。加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理，高度關(guān)注央行利率、匯率政策動(dòng)向以及市場(chǎng) 資金需求及其價(jià)格信號(hào)，建立靈敏有效的產(chǎn)品定位機(jī)制。 。流動(dòng)性比率公式：流動(dòng)性資產(chǎn)－流動(dòng)性負(fù)債＞ 0；流動(dòng)性資產(chǎn)＋半流動(dòng)性資產(chǎn)－流動(dòng)性負(fù)債＞ 0（非流動(dòng)性負(fù)債）。三是對(duì)單一客戶的貸款余額不得超過(guò)本社資本凈額的 5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的 10%，貸款質(zhì)量指標(biāo)必須符合《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行 法》和銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。 2. 呆賬準(zhǔn)備提取的要求： （ 1）應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備。如果正常類貸款有風(fēng)險(xiǎn)，也可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。村鎮(zhèn)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理。作為新設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，中間業(yè)務(wù)應(yīng)作為今后發(fā)展的重點(diǎn)，以創(chuàng)造新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。采取村鎮(zhèn)銀行加農(nóng)村合作組織的形式，將村鎮(zhèn)銀行市場(chǎng)業(yè)務(wù)覆蓋到轄內(nèi)所有村鎮(zhèn)。 五、未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃 安寧市村鎮(zhèn)