【正文】 展的重大戰(zhàn)略問題，國家發(fā)布的《食品衛(wèi)生法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》等法律法規(guī)，已將肉制品安全納入法制管理軌道，今后國家將進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)肉類產(chǎn)品的質(zhì)量管理，出臺一系列產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，實行肉類產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，推行 HACCP 衛(wèi)生管理體系，建立健全企業(yè)質(zhì)量保證體系，強(qiáng)化政府部門監(jiān)控體系，這些措施的實行，必將促進(jìn)肉類產(chǎn)業(yè)得到更好的發(fā)展。近年來，低溫肉制品在我國各城市迅速發(fā)展起來，其銷售不斷擴(kuò)大，如河南雙匯集團(tuán)、南京雨潤集團(tuán)、山東得利斯集團(tuán)、湖南唐人神集團(tuán)等，其生產(chǎn)產(chǎn)值幾乎連年翻番，品種達(dá)到百余種。第五章 市場分析與銷售方案 31 從我國肉類供需平衡狀況看， 2020 年我國肉類產(chǎn)品凈出口量增加到180萬噸。 2020年，我國城鎮(zhèn)居民豬肉與牛羊肉的消費比例為 ： 1，由于目前居民收入水平還有限，預(yù)計隨著收入水平的提高，牛羊肉的消費比例會上升，隨之豬肉消費比例會降低。建有省級技術(shù)中心和市級肉類工程研究中心以及質(zhì)量檢測中心，并 與南京農(nóng)業(yè)大學(xué)組建了肉品聯(lián)合研究所，目前正與湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)合作建設(shè)湖南省肉類工程技術(shù)中心。 三是充分利用目前公司在港澳市場的優(yōu)勢，特別依托公司產(chǎn)品的價格質(zhì)量優(yōu)勢，擴(kuò)大港澳市場的份額，依托本公司在港澳地區(qū)的合作伙伴代理商負(fù)責(zé)港澳市場的營銷業(yè)務(wù)，在港澳市場采用產(chǎn)品大批量批發(fā)、建立連鎖店、超市銷售等方式，使產(chǎn)品占領(lǐng)港澳市場的一定份額，并逐年鞏固和擴(kuò)大港澳市場份額。因此，擬采取以下三結(jié)合的產(chǎn)品銷售方案： ①設(shè)置產(chǎn)品營銷中心，組建精干的營銷隊伍。 防范與降低風(fēng)險對策 采取“公司 +養(yǎng)殖聯(lián)合體 +專業(yè)養(yǎng)殖戶”的運作模式， 以公司為龍頭、農(nóng)民參與、市場化運作，帶動基地農(nóng)戶發(fā)展生豬適度規(guī)模養(yǎng)殖，建立標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)。 市場風(fēng)險分析 項目產(chǎn) 品市場風(fēng)險因素分析 第五章 市場分析與銷售方案 35 (1) 行情價格風(fēng)險 生豬行情從養(yǎng)殖業(yè)近 20年的發(fā)展趨勢看，每 3年左右一個價格周期，主要是占據(jù)養(yǎng)殖半壁江山的散養(yǎng)戶的養(yǎng)殖數(shù)量和養(yǎng)殖積極性隨著行情變化而變化。 二是以聯(lián)絡(luò)在港澳產(chǎn)品銷售代理商和建立深圳、珠海銷售窗口的方式，擴(kuò)大將產(chǎn)品推銷到港澳市場。 由此可見，項目產(chǎn)品具有較強(qiáng)的市場競爭優(yōu)勢。這 一預(yù)計值是 2020年國內(nèi)居民消費總量的 （ 2020年我國居民消費豬肉量）。同時，在無收入約束條件下，任何食品的日 /年消費量總是需要有一個合理消費值，以保證營養(yǎng)和健康的需要，因此，豬肉消費總量還與這一合理消費值有關(guān)。肉類結(jié)構(gòu)將進(jìn)一步優(yōu)化，豬牛羊肉的比重分別達(dá)到 62%、 15%、 22%。與國外發(fā)達(dá)國家相比，尚處發(fā)展的初期，技術(shù)和流通環(huán)節(jié)還存在一定的差距，主要是：工藝技術(shù)相對落后，配套設(shè)備水平低，流通渠道不暢，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)滯后。 冷卻肉加工 ,嚴(yán)格執(zhí)行檢疫制度屠宰后的畜胴體迅速進(jìn)行冷卻處理，使胴體溫度 (以后腿內(nèi)部為測量點 )在 24h 內(nèi)降為 0～ 4℃，并在后續(xù)的加工、流通和零售過程中始終保持在 O～ 4℃。其中出欄肉豬 ，占全國總產(chǎn)量的 %。但是，目前生豬外銷 80%以上為活大豬， 冷鮮肉和肉制品銷售份額很少。 (5) 國 內(nèi)生豬生產(chǎn)、加工流通方式仍然落后 一是飼養(yǎng)方式落后。 活豬出口減少。加工豬肉主要出口國家和地區(qū)有：日本、我國香港地區(qū)和菲律賓，第五章 市場分析與銷售方案 25 出口量分別為 、 ，合計占加工豬肉出口總量的 %。其中，豬雜碎進(jìn)口額占 生豬 產(chǎn)品進(jìn)口的 %，鮮冷凍豬肉占 %。 第五章 市場分析與銷售方案 23 第四章 市場分析與銷售方案 市場分析 項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 (1) 國內(nèi)豬肉生產(chǎn)情況 我國是世界上第一養(yǎng)豬大國，年出欄、存欄生豬約占世界總產(chǎn)量的一半。 第三章 建設(shè)條件 21 燃料與動力供應(yīng)條件 (1) 燃料供應(yīng) 根據(jù)株洲高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會與唐人神集團(tuán)技股份有限公司簽訂的有關(guān)協(xié)議書，本工程所需天然氣將由株洲市燃?xì)夤咎峁?。先后與華中農(nóng)業(yè)大學(xué)、南京農(nóng)業(yè)大學(xué)、湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)、中國農(nóng)科院飼料研究所、武漢工業(yè)學(xué)院等高校成立了飼料、肉品、畜牧獸醫(yī)、生物科學(xué)等產(chǎn)業(yè)聯(lián)合研究所，集團(tuán)擁有省級技術(shù)中心，是湖南省重點高新技術(shù)企業(yè)。 有良好的硬件設(shè)施基礎(chǔ)，擁有 3公里鐵路貨運專線和儲存量 7000 噸的大型冷庫，主體生產(chǎn)設(shè)備均從國外引進(jìn)，其性能優(yōu)良。 生豬產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程加快。財政總支出 億元，增長 %。 2020年 全年完成農(nóng)林牧漁業(yè)增加 值 元，增長 %。 氣象條件 株洲市屬亞熱帶季風(fēng)濕潤氣候， 雨量充沛，光熱充足，冬寒期短； 年均氣溫 ℃，日照時數(shù) 1462～ 1469 小時，日照率 33%；無霜期 282～ 294天；年均降水量 1573～ 1825毫米，年相對濕度 81%。 03′ 05〃到 28176。 是培育壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、實現(xiàn)農(nóng)村剩余勞動力轉(zhuǎn)移的需要 該項目的實施不僅 能擴(kuò)大龍頭企業(yè)的規(guī)模，更重要的是增強(qiáng)龍頭企業(yè)輻射帶動能力。 生豬養(yǎng)殖已成為株洲市農(nóng)業(yè)第一支柱產(chǎn)業(yè)。 項目建設(shè)的 必要性 是采用現(xiàn)代加工技術(shù)，提高肉類加工生產(chǎn)水平和產(chǎn)品質(zhì)量的需要 湖南省肉類加工業(yè)雖具一定的規(guī)模，但仍面臨諸多問題：一是肉類加工轉(zhuǎn)化程度低，加工產(chǎn)品欠豐富，方便性欠佳；二是肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不盡合理，消費者針對性不強(qiáng)；三是企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)裝備差、生產(chǎn)方式落后的局面仍沒有得到根本改變。 近年來，湖南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目突出“兩個重點”（糧食加工與轉(zhuǎn)化，生豬規(guī)模養(yǎng)殖與加工），抓住“八大特色”（柑橘、茶葉、淡水產(chǎn)品、草食畜牧業(yè)、油茶、苧麻、中藥材、竹木林紙），著力扶持了一批產(chǎn)業(yè)有優(yōu)勢、生產(chǎn)有規(guī)模、原料有來源、產(chǎn)品有市場，發(fā)展有前途，科技含量較高，輻射帶動能 力較強(qiáng)的國家級和省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。同時，生豬屠宰和豬肉制品加工行業(yè)是我國食品工業(yè)的大類，從產(chǎn)業(yè)鏈來看，其覆蓋了農(nóng)業(yè)、種植、飼料工業(yè)、養(yǎng)殖、屠宰業(yè)、食品制造業(yè)、運輸業(yè)，零售業(yè)等眾多環(huán)節(jié)，其將在不斷升級的消費需求和良好的政策條件下，保持快速的發(fā)展。 國家“十一五”規(guī)劃中明確將“促進(jìn)中部地區(qū)崛起”列為實施區(qū)域性發(fā)展戰(zhàn)略的重點之一，指出：中部地區(qū)要依托現(xiàn)有基礎(chǔ)，提升產(chǎn)業(yè)層次，推進(jìn)工業(yè)化和城鎮(zhèn)化，在發(fā)揮承東啟西和產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢中崛起。 《唐人神集團(tuán) 1000 萬生豬產(chǎn)業(yè)鏈一體化工程總體規(guī)劃(20202020 年 )》已于 2020 年 12 月 26 日通過湖南省發(fā)改委組織的專家評審。 項目建成達(dá)產(chǎn)后，企業(yè)每年可 為國家創(chuàng)稅收；可解決 1760個城鎮(zhèn)人口的就業(yè) ,并就地轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動力 11000人。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 詳見表 11 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 指標(biāo)名稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 建設(shè)規(guī)模 1 肉制品加工能力 噸 /年 60000 2 產(chǎn)品方案 火腿腸、營養(yǎng)玉米狗 噸 /年 30000 低溫西式火腿 噸 /年 5000 低溫西式灌腸 噸 /年 5000 速凍微波肉制品 噸 /年 10000 傳統(tǒng)肉制品 (醬鹵 ) 噸 /年 10000 3 總投資 萬元 建設(shè)投資 萬元 鋪底流動資金 萬元 4 正常年銷售收入 萬元 /年 5 正常年總成本費 萬元 /年 6 正常年利潤總額 萬元 /年 7 稅后利潤 萬元 /年 8 銷售稅金及附加 萬元 /年 9 所得稅 萬元 /年 10 投資利潤率 % 11 投資利稅率 % 12 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后 13 財務(wù)凈現(xiàn)值 (i=8%) 萬元 所得稅后 12 動態(tài)投資回收期 (所得稅后 ) 年 含建設(shè)期 1年 13 資 本金財務(wù)內(nèi)部收益率 % 14 盈虧平衡點 (生產(chǎn)能力 ) % 第一章 總 論 7 可行性研究報告編制依據(jù) (1)《 2020年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營項目申報指南》及《湖南省 2020年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》； (2) 國家發(fā)改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 (第三版 )； (3)《湖南省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》； (4)《 湖南省人民政府關(guān)于加快農(nóng)業(yè)五大產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的意見》 (湘政發(fā) [2020]24 號 )； (5)《株洲市國民經(jīng) 濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》； (6)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》； (7) 國家及省、市有關(guān)部門頒布的相關(guān)政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)定及定額等； (8) 項目單位提供的各項基礎(chǔ)資料。 第一章 總 論 5 (5) 技術(shù)來源 本項目技術(shù) 來源于公司近年來 產(chǎn)學(xué)研結(jié)合 的多項 技術(shù)成果 與專利技術(shù)； 同時，擬對國內(nèi)現(xiàn)有先進(jìn)實用技術(shù)進(jìn)行集成、配套， 結(jié)合國內(nèi)最新流程設(shè)計，應(yīng)用國內(nèi)技術(shù)和設(shè)備創(chuàng)新，建成后符合 ISO9000和ISO14000 標(biāo)準(zhǔn)，投產(chǎn)后，各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和技術(shù)指標(biāo)達(dá)到國內(nèi)同類工廠領(lǐng)先水平。 2) 用地條件 廠區(qū)規(guī)劃用地面積 平方米 (合 畝 ),已辦理了征地等相關(guān)手續(xù)（詳附件：土地使用證書）。 建設(shè)條件 (1) 產(chǎn)品品牌優(yōu)勢 集團(tuán)公司已獲得四項國家級品牌榮譽(yù)： 1個馳名商標(biāo)和 3個中國名牌。“駱駝”牌飼料和“唐人神”肉品分別榮獲“中國名牌產(chǎn)品”，“唐人神”商標(biāo)榮獲“中國馳名商標(biāo)”，企業(yè)已跨入中國飼料行業(yè) 前十強(qiáng)企業(yè)，中國肉類行業(yè)前 11強(qiáng)企業(yè)，中國制造業(yè) 500強(qiáng)企業(yè)。 (2) 財務(wù)狀況 根據(jù)湖南 天華 有限責(zé)任公司會計師事務(wù)所 對 唐人神集團(tuán)股份有限公司 2020年 、 2020年度 《審計報告》表明，企業(yè)財務(wù)狀況良好。 “駱駝”牌飼料、“唐人神”肉品分別榮獲“中國名牌產(chǎn)品”，第一章 總 論 3 “唐人神”商標(biāo)榮獲“中國馳名商標(biāo)”。 3)燃料及動力供應(yīng) 第一章 總 論 4 本工程生活及生產(chǎn)用水年耗水量為 ，由開發(fā)區(qū)負(fù)責(zé)將城市自來水管網(wǎng)接到廠區(qū)用地紅線內(nèi)供本工程使用。 唐人神肉品已榮獲“中國馳名商標(biāo)”， 唐人神低溫肉制品已連續(xù)兩屆榮獲“中國名牌產(chǎn)品稱號”，其生產(chǎn)工藝水平和產(chǎn)品質(zhì)量特色均可與國內(nèi)先進(jìn)企業(yè)媲美。 綜合評價與結(jié)論 綜合評價 (1) 項目的龍頭帶動作用明顯 依托唐人神集團(tuán) 現(xiàn)有 種苗、飼料、動物保健、肉品加工、 連鎖銷售一條龍 基礎(chǔ)條件，通過進(jìn)一步加大投入、擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模和龍頭帶基地、建立養(yǎng)殖聯(lián)合體的方式，完善優(yōu)質(zhì)豬肉供應(yīng)產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)“生豬無公害養(yǎng)殖、標(biāo)準(zhǔn)化屠宰與肉制品深加工 ”轉(zhuǎn)化增殖。 論證結(jié)論 綜上所述，建設(shè)項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向要求，項目采用的技術(shù)先進(jìn)、成熟、可靠，且建設(shè)基礎(chǔ)條件具備。作為湖南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化十大標(biāo)志性企業(yè)， 大舉進(jìn)軍生豬養(yǎng)殖業(yè)、屠宰業(yè)、肉制品加工業(yè)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展，滿足人們?nèi)找嬖鲩L的優(yōu)質(zhì)、安全豬肉需求，既是國家和省、市政府的期望，更是唐人神集團(tuán) 在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營上做大做強(qiáng)、保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實選擇 。加強(qiáng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，增強(qiáng)大宗農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)能力，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化增值。 目前，我 國 肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)“四多四少”的現(xiàn)狀依然存在，即：白條肉、冷凍肉多，分割肉、冷卻肉、小包裝肉品種少；生肉制品多，熟肉制品少；高溫制品多，低溫制品少；粗加工產(chǎn)品多，精深加工產(chǎn)品少。使這些企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品銷售、實現(xiàn)利稅和創(chuàng)匯能力有了成倍的增加。目前除少數(shù)企業(yè)經(jīng)過技術(shù)改造，技術(shù)裝備達(dá)到國外 90 年代初的水平或接近發(fā)達(dá)國家水平外，湖南肉類產(chǎn)品加工技術(shù)、裝備的總體水平和發(fā)達(dá)國家相比落后 15 年左右。 但目前生豬屠宰加工規(guī)模和加工水平，還不適應(yīng)生豬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和肉類需求增長的需要。通過“公司 +養(yǎng)殖聯(lián)合體 +專業(yè)養(yǎng)殖戶”的產(chǎn)業(yè)化運作模式，在株洲全市建立 200個以上生豬標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)或養(yǎng)殖大戶，進(jìn)行綠色、無公害生豬養(yǎng)殖，形成年新增出欄安全優(yōu)質(zhì)生豬 100萬頭以上的生產(chǎn)規(guī)模。 01′27〃 。 第三章 建設(shè)條件 17 社會經(jīng)濟(jì)狀況 經(jīng)濟(jì)總量不斷擴(kuò)大。糧食播種面積 ，增長 %；經(jīng)濟(jì)作物播種面積 萬公頃，下降 %；全市年出欄肉豬 萬頭，比上年增長 %， 2020年全市主要產(chǎn)品產(chǎn)量詳表 31。 城鄉(xiāng)居民生活繼續(xù)改善。經(jīng)過 20年的發(fā)展， 全 市涌現(xiàn)了一批生豬養(yǎng)殖企業(yè)、生豬營銷企業(yè)、生豬產(chǎn)業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人等，帶動了生豬基地建設(shè)，拓寬了生豬產(chǎn)品 流通渠道，推動了畜牧業(yè)產(chǎn)銷一體化進(jìn)程。還建有已進(jìn)入吉尼斯世界大全的豬文化博物館。還與中南大學(xué)、湖南大學(xué)等高校建立了培養(yǎng)管理人才的 MBA教學(xué)基地。根據(jù)開發(fā)區(qū)對供氣系統(tǒng)的規(guī)劃，在開發(fā)區(qū)內(nèi)規(guī)模有 3條區(qū)域中壓（ A級）管線，分別沿西環(huán)路、天易路和 北部東西向主干道布置，已在 2020年接通。 據(jù)農(nóng)業(yè)部統(tǒng)計， 2020年我國出欄肉豬 ，豬肉產(chǎn)量 萬噸， 年末 生豬存欄 億頭；生豬養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)值達(dá)到，占畜牧業(yè)總產(chǎn)值的 %。 鮮冷凍豬肉出口額、進(jìn)口額均減少。加工豬肉進(jìn)口量為 噸，同比增加 倍；進(jìn)口額為 萬美元，同比增加 %。 2020年，我國活豬出口量為 ，出口額為 億美元，同比分別減少 %和 %。目前，生豬養(yǎng)殖正處在一個由傳統(tǒng)養(yǎng)殖向現(xiàn)代養(yǎng)殖轉(zhuǎn)型