【正文】 經(jīng)理關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ............................................. 15 附件四： 2020 年技改與信息化建設(shè)副總經(jīng)理關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) .......... 17 附件五： 2020 年軍品事業(yè)部部長(zhǎng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) .............................. 18 附件六： 2020 年軍品事業(yè)部副部長(zhǎng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) .......................... 20 附件七： 2020 年民品事業(yè)部部長(zhǎng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) .............................. 22 附件八： 2020 年民品事業(yè)部副部長(zhǎng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) .......................... 24 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績(jī)合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 2 第一章 總 則 第一條 目的 為保證戰(zhàn)略的順利實(shí)施，使公司高層管理者把精力集中在對(duì)公司價(jià)值最大的經(jīng)營(yíng)決策上，以合同的方式體現(xiàn)業(yè)績(jī)考核的嚴(yán)肅性，特制定本辦法。 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績(jī)合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 3 第二章 業(yè)績(jī)合同的制定 第五條 業(yè)績(jī)合同的作用 業(yè)績(jī)合同作為績(jī)效管理的有效手段，有助于： （一） 提 高公司內(nèi)部管理的透明度，有利于對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行監(jiān)督和及時(shí)反饋。 （四） 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的選擇方法 1. 效益類(lèi)指標(biāo)選擇方法： 凈資產(chǎn)收益率是公司資產(chǎn)盈利能力的重要指標(biāo)，適用于對(duì)損益結(jié)果有重大影響的經(jīng)營(yíng)管理人員，對(duì)總經(jīng)理和事業(yè)部部長(zhǎng)加大該項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重； 凈利潤(rùn)與息稅前利潤(rùn)考察創(chuàng)利能力，其中息稅前利潤(rùn)剔除了融資成本和稅收因素，事業(yè)部沒(méi)有資本組織權(quán)，由公司統(tǒng)一報(bào)稅，所以對(duì)事業(yè)部部長(zhǎng)考察息稅前利潤(rùn)，對(duì)公司總經(jīng)理則考察凈利潤(rùn)； 2. 營(yíng)運(yùn)類(lèi)指標(biāo)選擇方法：營(yíng) 運(yùn)類(lèi)指標(biāo)反映崗位獨(dú)特的工作成果， 盡量體現(xiàn)出主要年度目標(biāo)，數(shù)量不應(yīng)過(guò)多。董事長(zhǎng)（發(fā)約人）與總經(jīng)理（受約人）、總經(jīng)理 (發(fā)約人 )與公司副總經(jīng)理和各事業(yè)部部長(zhǎng)（受約人）、事業(yè)部部長(zhǎng)與事業(yè)部副部長(zhǎng)分別就合同條款進(jìn)行面對(duì)面協(xié)商，達(dá)成共識(shí)并簽署合同； 第十九條 人力資源部組織業(yè)績(jī)合同的協(xié)商簽訂工作，并負(fù)責(zé)合同備案。 （二） 董事長(zhǎng)聽(tīng)取匯報(bào)后，審批業(yè)績(jī)改進(jìn)計(jì)劃和具體實(shí)施方案。 第二十八條 當(dāng)受約人在合同期內(nèi)調(diào)離原職或擔(dān)任新職，則應(yīng)將其在任期間的實(shí)際業(yè)績(jī)與其在任期間的合同目標(biāo)進(jìn)行衡量比較。 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績(jī)合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 12 附件一：業(yè)績(jī)合同制訂流程 薪酬考核委員會(huì) / 人力資源部 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 人力資源部 事業(yè)部 量化指標(biāo) 權(quán)重 業(yè)績(jī)合同 初步樣板 合同樣板 合同初稿 審核 發(fā)起 經(jīng)營(yíng)預(yù)算 反饋意見(jiàn) 組織協(xié)調(diào) 簽署合同 反饋意見(jiàn) 簽訂合同 簽訂合同 業(yè) 績(jī) 評(píng) 估 協(xié)商簽署業(yè)績(jī)合同 確定關(guān)鍵業(yè)績(jī) 指 標(biāo)的目標(biāo)值 制定業(yè)績(jī)合同樣板 董事長(zhǎng) /總經(jīng)理 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績(jī)合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 13 附件二：公司業(yè)績(jī)合同 合同編號(hào) : 受約人姓名： 發(fā)約人姓名： 職位： 職位： 合同有效期： 年 月 日至 年 月 日 為使公司 年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃落到實(shí)處，經(jīng)雙方商定， 同意簽訂 年業(yè)績(jī)合同。 。發(fā)約人根據(jù)合同完成情況，按《公司薪酬設(shè)計(jì)方案》給予獎(jiǎng)罰。 （二） 董事會(huì)依據(jù)業(yè)績(jī)合同分值，決定對(duì)受約人的非物質(zhì)獎(jiǎng)懲，如職務(wù)任免、晉升、培訓(xùn)等。 （二） 人力資源部設(shè)計(jì)并發(fā)放員工滿意度調(diào)查問(wèn)卷，每年年底進(jìn)行公司和事業(yè)部范圍的民意測(cè)驗(yàn)，分別計(jì)算公司和各事業(yè)部員工滿意度的平均得分。如屬于外部環(huán)境的重大 變化或自然災(zāi)害等不可抗力原因，人力資源部在進(jìn)行充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)外部環(huán)境變化的趨勢(shì)，及時(shí)提出業(yè)績(jī)目標(biāo)的調(diào)整意見(jiàn)，報(bào)董事長(zhǎng)。為體現(xiàn)各指標(biāo)的輕重緩急不同，指標(biāo)之間的權(quán)重差異最好控制在 5％以上。 （四） 公平一致性：上下級(jí)進(jìn)行開(kāi)放、充分的溝通，對(duì)業(yè)績(jī)合同產(chǎn)生認(rèn)同。 第三條 業(yè)績(jī)合同的期限 業(yè)績(jī)合同的有效期為一年，具體簽訂日期根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)周期、會(huì)計(jì)核算等特點(diǎn)確定，通常情況下業(yè)績(jī)合同的有效期可以設(shè)為每年一月一日至十二月三十一日止。在有效期結(jié)束前，通過(guò)新一輪業(yè)績(jī)目標(biāo)談判簽訂下一年的業(yè)績(jī)合同。 第七條 業(yè)績(jī)合同核心內(nèi)容 業(yè)績(jī)合同主要包括四個(gè)部分： （一） 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類(lèi)別 （二） 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) （三） 指標(biāo)權(quán)重 （四） 指標(biāo)量化目標(biāo) 第八條 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)類(lèi)別 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分為 三類(lèi)： （一） 效益類(lèi)：體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)，全面衡量創(chuàng)造價(jià)值的能力，典型的效益類(lèi)指標(biāo)包括三類(lèi)： 1. 資產(chǎn)盈利效率指標(biāo)，如凈資產(chǎn)收益率 2. 現(xiàn)金獲利能力指標(biāo)，如自由現(xiàn)金流 3. 盈利水平指標(biāo)，如凈利潤(rùn)、息稅前利潤(rùn) （二） 營(yíng)運(yùn)類(lèi)：是實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量，體現(xiàn)為完成戰(zhàn)略及財(cái)務(wù)目標(biāo)運(yùn)用營(yíng)運(yùn)杠桿的能力，包括七類(lèi)： 貴州永紅航空機(jī)械有限責(zé)任公司業(yè)績(jī)合同管理辦法 北大縱橫管理咨詢公司 4 1. 收入管理指標(biāo)，如銷(xiāo)售額 2. 成本費(fèi)用控制指標(biāo)，如生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用 3. 投資支出控制指標(biāo)，如投資資本支出 4. 營(yíng)運(yùn)資本管理指標(biāo)，如營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)期 5. 進(jìn)度管理指標(biāo)，如產(chǎn)量計(jì)劃完成率 6. 科研管理指標(biāo)，如新產(chǎn)品數(shù)量 7. 質(zhì)量管理 指標(biāo)，如產(chǎn)品合格率、廢品率、返工率、投訴次數(shù)、客戶滿意度 （三） 組織類(lèi)：是實(shí)現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo)，體現(xiàn)推動(dòng)公司價(jià)值觀建立與人員組織競(jìng)爭(zhēng)