【正文】 出納和審計工作人員組成。第一條 ，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。不準用“白條”入帳。信息披露的時間和格式，應遵循和結(jié)合本單位的具體情況，在具體行為發(fā)生的前后的2日內(nèi)進行披露。(十一)、堅持廉潔奉公，自覺接受政府有關部門及社會各界對社會組織的監(jiān)督和批評，共同抵制和糾正行業(yè)不正之風。(四)、模范遵守國家的各項法律法規(guī)，積極維護市場經(jīng)濟秩序，堅持合作、互助和互律，反對和抵制采取不正當手段進行行業(yè)內(nèi)部競爭。日常財務管理由校長(所長、主任…)負責，聘請具有專業(yè)資格的會計人員，建立財務收支帳目，會計、出納必須分設。(三)本單位經(jīng)費使用范圍：辦公費及差旅費。對熱愛本單位、支持本單位工作成績突出和貢獻卓著的，本單位應予表彰獎勵。(一)本單位經(jīng)費來源之一，是鼓勵會員單位、企業(yè)界合作單位和其他單位進行贊助。(五)修改章程：本單位章程是開展工作的依據(jù)。九、費用報銷、借款申請、付款申請流程經(jīng)辦人整理票據(jù)――部門負責人審核――財務審核――分管總經(jīng)理――出納付款經(jīng)辦人整理票據(jù)――部門負責人審核――財務審核――分管總經(jīng)理――總部財務總監(jiān)――總部批準――出納付款小微企業(yè)財務管理制度 私人企業(yè)財務管理制度篇四為了把本單位辦成一個管理規(guī)范、制度健全、決策民主、事業(yè)興旺的民辦非企業(yè)單位，更好地為我單位工作服務，特制定以下七項制度?！墩写M用申請表》由財務部專人妥善保管。七、資產(chǎn)管理制度本制度所指的資產(chǎn)是指單位價值在500元以上的且使用期限超過3年的物品。所開出支票必須封填收款單位名稱。無論何種匯款，財務人員都需審核“匯款通知單”，分別由經(jīng)手人，部門主管，總經(jīng)理簽字方可匯出?？傊?，海外投資企業(yè)應因地制宜，因時而異的調(diào)整、優(yōu)化財政管理措施，以便最大化地發(fā)揮企業(yè)效用，增加企業(yè)競爭力。但其也不得不面對管理理念差異的問題。由于部分國家對某些行業(yè)禁止外資獨立經(jīng)營，這就要求海外投資企業(yè)不得不選擇合營這一投資模式，當然，合資也有其一定的優(yōu)勢。同時要充分考慮企業(yè)承受經(jīng)營風險的能力及海外企業(yè)自身的特點和所在國的具體環(huán)境。融資方式的選擇。此外，由于目前我國在海外的開發(fā)投資項目還比較單一，在國內(nèi)銀行外匯貸款的規(guī)模也比較小。這主要由一下幾方面的原因引起，首先是由于海外分公司的財務預算不到位，對市場情況的變化，如匯率變動等估計不足。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內(nèi)，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。十一、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。移交交接必須由建設局財務科監(jiān)交。三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權(quán)債務帳目的登記工作。寫范文的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？這里我整理了一些優(yōu)秀的范文，希望對大家有所幫助，下面我們就來了解一下吧。六、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準，任何人不得借支公款。辦理登記領用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號，經(jīng)常檢查核對。這種方式過于單一。海外融資管理方面和國內(nèi)企業(yè)的融資方式少，融資困難不同，我國企業(yè)在海外的`生產(chǎn)經(jīng)營活動有著更為廣泛和多樣的融資方式。首先，海外子公司應該根據(jù)投資項目的進展狀況制定合理的資金預算計劃，對各個階段的資金需求量做出科學、準確的預算，盡量縮小誤差。(一)直接斥資在海外創(chuàng)建新的企業(yè)，相當于在海外成立獨立的子公司，與在國內(nèi)成立子公司的方法和形式是一致的，就我國海外投資的基本情況來看，這是目前我國在海外投資最主要的形式。（三）跨國并購。統(tǒng)籌企業(yè)稅收管理可以節(jié)省資金，增加利潤。作到日清月結(jié)，帳實相符。收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。因業(yè)務需要接待時，必須事前經(jīng)部門負責人、分管副總批準后方可接待。（3）公司各部門因公外出人員，在出差期間所支出的費用，要本著勤儉節(jié)約，杜絕浪費的原則，嚴格按以下規(guī)定。專職工作人員外出參加與本單位工作相關的會議與考察，須報理事長同意，考察后必須寫出考察情況向理事會報告。(一)凡修改章程、變更等重大事項，必須提前十天寫出報告，報社會組織登記管理機關、業(yè)務主管單位同意后方可進行，并邀請上級領導和有關部門領導現(xiàn)場指導。(三)本單位工作人員代表本單位參加其他社會組織及國外科技組織的有關活動，接受捐贈屬本單位所有，必須交回本單位。(一)本單位財務工作必須嚴格遵守《民間非營利組織會計制度》，自覺接受業(yè)務主管單位和社會組織登記管理機關監(jiān)督管理，堅持開支合理、勤儉節(jié)約的原則，切實做好、管好、用好各項經(jīng)費。設備添置費。(二)、牢固樹立“以人為本”的理念，強化“誠實守信、回報社會”的意識。(九)、根據(jù)有關規(guī)定使用票據(jù)，不違法、違規(guī)使用票據(jù)，要依法建帳，確保會計資料真實完整，不得賬外設賬。承諾服務項目，應將服務內(nèi)容、服務形式、服務責任及收費標準等向社會公眾披露。小微企業(yè)財務管理制度 私人企業(yè)財務管理制度篇五公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金?，F(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監(jiān)督。7 銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。 公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度 非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。（五）合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。（二）按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。小微企業(yè)財務管理制度 私人企業(yè)財務管理制度篇六企業(yè)內(nèi)部各項財務管理基礎工作制度，包括：原始記錄管理及填報制度、定額管理制度、計量驗收制度、財產(chǎn)物資管理及清查盤點制度、價格管理制度、財務預算制度和財務分析制度。在商品銷售環(huán)節(jié)，我們制訂了煙糖公司《銷售貨款管理辦法》，目的是加快銷貨款回收。盡量避免無計劃、無定額使用資金。近年來又建立和健全了企業(yè)內(nèi)部的部門承包經(jīng)營責任制，使各業(yè)務部門對自己一年的任務、目標做到心中有數(shù)。從而強化了會計監(jiān)督職能，保證了會計制度的落實和有效執(zhí)行。由于缺乏一套科學、合理的預算指標定額標準，各基層單位在預算編制中盡量多列成本，少列收入，使預算的執(zhí)行結(jié)果難以保證。要使預算做到科學合理，就必須進行詳細的調(diào)查研究，深入實踐，細分預算對象，考慮各種內(nèi)在和外在的影響因素，掌握足夠大的信息量，只有這樣才能使預算做到科學、嚴謹，可行性強，不致流于形式。企業(yè)財務管理部門及各預算執(zhí)行單位應當充分收集有關財務、業(yè)務、市場、技術、政策、法律等方面的有關信息資料，根據(jù)不同情況分別采用比率分析、比較分析、因素分析、平衡分析等方法，從定量與定性兩個層面充分反映預算執(zhí)行單位的現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢及其存在的潛力。如何建立預算管理體系，有效利用網(wǎng)絡資源加強預算監(jiān)控，是預算管理面臨的新課題。企業(yè)應結(jié)合自身特點制定好各自的《預算管理辦法》、《實施細則》等內(nèi)部規(guī)章制度，嚴格預算的約束機制，規(guī)范完善企業(yè)預算管理工作。本地展會原則上不得支付會務費；外地展會如在參展費中包含會務費用的，必須注明人數(shù)與明細并履行上述審批手續(xù)。業(yè)務費用：業(yè)務費用包括業(yè)務交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務招待費。公司設立財務經(jīng)理，下設主管會計（由財務經(jīng)理兼任）、收銀、倉庫保管員、出納會計。交接不清（賬目不清）不得離任，請會計師事務所審計后才能交接。十六、出納庫存現(xiàn)金要實行定額控制，一般不超出3天的零星開支。二十一、公司任何人不準用白條、實物抵充庫存現(xiàn)金或銀行存款，不能公款私存、私借：不準設立“小金庫”：不能出租、出借銀行賬號。二十七、倉庫、財務科應建全庫存商品明細賬和收發(fā)登記、盤點制度，倉庫每月末盤點一次，財務部門每月應核對庫存商品帳。三十一、公司根據(jù)實際需要購置低值易耗品和固定資產(chǎn)時，應由各部門提出申請，上報部門經(jīng)理審查，財務審核，并報廠部領導批準，才能購買。三十五、固定資產(chǎn)應按規(guī)定計提折舊，計提折舊采用平均年限法，機器設備使用年限310年，電子、電器設備使用年限5年，折舊費用計入企業(yè)營業(yè)成本及費用。四十、公司辦公用品的采購各部門在每月25日前將下月需求計劃報財務部門審核，廠部批準，由辦公室人員統(tǒng)一在指定供應商處購買。四十一、水電、電話費由辦公室按賬單金額預借現(xiàn)金或支票，繳費后持回折由經(jīng)手人、財務部負責人及廠部領導簽字后報賬。車輛的保險費等按規(guī)定程序報銷。五十、費用報銷嚴格執(zhí)行“前賬不清，后賬不借”的原則，必須有合法的原始憑證，即所報銷的發(fā)票必須是稅務部門監(jiān)制的專業(yè)發(fā)票，稅務部門規(guī)定可以不使用發(fā)票的除外，由經(jīng)辦人按費用性質(zhì)不同分類填好報銷憑證，附上原始發(fā)票，報部門領導審批，財務審核，最后報廠部領導審批報銷。五十四、財務人員要正確執(zhí)行《會計制度》，使用規(guī)定的會計科目和子科目，不能自編科目或代號，確保核算指標口徑統(tǒng)一，業(yè)務內(nèi)用和會計處理原則一致，會計處理方法前后應當一致，一年內(nèi)不得變動，特殊情況如有變動，將變動原因以及對財務情況和經(jīng)營成果的影響在財務報告中說明清楚，往來科目按規(guī)定使用。賬簿應逐行逐頁連續(xù)登記，不得跳行、擱頁，如發(fā)生錯誤，應劃線對角線注銷，各賬戶在記滿一頁后接記次頁時，需要計算發(fā)生額的賬戶（收支賬戶），應加計借貸方發(fā)生額，并計算出余額，記入本面最后一行，并在摘要欄目注明“過次頁”，后轉(zhuǎn)入頁的第一行，并在摘要欄目中注明“承前頁”字樣。當月沒有稅款繳納的，也應進行零申報。 各種會計報表中的補充資料，都應填寫齊全，不得遺漏。第二條本制度包括：日常辦公制度辦公秩序管理制度保密規(guī)定文件收發(fā)、傳閱，檔案管理制度印鑒、介紹信管理制度文印、辦公設備管理制度辦公用品領用制度通信設備使用制度財產(chǎn)管理制度車輛使用與維護管理辦法1文件銷毀制度第三條公司上下都要嚴格遵守勞動管理制度和費用管理制度，高效率地為公司服務。重大問題堅持原則，一般分歧互相體諒、互相理解。第十一條向領導請示、匯報工作，應簡明扼要，節(jié)省時間。“秘密”：內(nèi)部規(guī)章制度屬秘密級，只限全體員工周知，不可外傳。凡借閱其他中心或部門“機密”級以下文件(含“機密”級)，需經(jīng)中心經(jīng)理允許，到辦公室登記辦理借閱手續(xù)，并于借閱當日歸還，若需帶出公司，需經(jīng)總經(jīng)理簽字批準。建立健全事務所各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。加強其他財務人員管理，進行內(nèi)部培訓，提高財務工作人員素質(zhì)。日常備用金庫存余額不超過20xx元，如備用金額度調(diào)整須與會計人員商議并達成一致意見，再報財務負責人或合伙人授予權(quán)限人審批；完成會計人員交付的39。財務負責人或合伙人授予權(quán)限人審核項目及金額，簽署同意或拒絕費用支出意見。借款單首聯(lián)由出納留存，待借款人還清款項時還本人作為清賬依據(jù)；借款單復寫聯(lián)交會計入賬。如調(diào)節(jié)不符，編表人與銀行出納共同查找原因，及時處理。（二） 更換銀行印鑒的保管人，須經(jīng)過總經(jīng)理批準，交接雙方須在交接記錄上簽名。（五） 收購成員企業(yè)向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價款。第八條 成員企業(yè)必須根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)的實際情況，在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。銀行對賬單及銀行存款余額調(diào)節(jié)表應視同會計憑證及賬簿等會計檔案進行保存。小微企業(yè)財務管理制度 私人企業(yè)財務管理制度篇十二第一條 本規(guī)定是xx集團有限責任公司(以下簡稱集團公司)財務管理控制制度的一個組成部分，其目的是最大限度地降低企業(yè)在資金管理方面可能出現(xiàn)的風險，保障企業(yè)的資金安全。二、借款（一）、借款原則：前不清，后不借；團隊工作人員借款由該員工負責合伙人承擔擔保責任。第二章 日常工作管理規(guī)定為明確事務所資金使用流程、規(guī)范費用報銷及借款行為，完善財務管理制度，特制定本規(guī)定。1負責保管財務專用章，保證該印章的正確使用及安全。編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃，督促有關部門合理使用資金、加強資金回流，確保事務所資金安全。第二十條對泄密行為的處理凡私自傳播、散發(fā)、復印公司保密范圍內(nèi)的文件，均屬泄密行為。“絕密”：公司“董事會會議紀要”、“總經(jīng)理工作報告”、“年度財務決算報告書”、“年度財務收支和利潤分配方案”等屬公司絕密級，此類文件發(fā)至公司領導。第十二條除談工作外，不準串崗閑聊、擅自離崗，進入各辦公室應先請示，允許后方可進入。公司利益第一，個人利益服從公司利益。重大問題、人事安排由總經(jīng)理辦公會決定。六十一、財務部門應定期考核、分析財務狀況和經(jīng)營成果，主要包括總資產(chǎn)報酬率、營業(yè)利潤率、凈資產(chǎn)收益率、流動比率、應收賬款損失率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標。會計報表應附編表說明，季末、半年、年末要編寫財務分析報告，并按時向集團及有關部門報告。月、季、年度終了要及時辦理結(jié)賬，并做出結(jié)賬標記。公司稅后利潤應按規(guī)定制定分配方案，報廠部會議批準后進行利潤分配。五十一、公司發(fā)生的費用開支，必須堅持領導審批原則，即部門經(jīng)理、分管領導、財務經(jīng)理審核后報廠部領導批準。辦公室負責聯(lián)系印刷，并發(fā)放至使用部門，使用部門應指定人員保管發(fā)放。由辦公室負責。辦公室要建立收發(fā)登記制度。三十七、公司固定資產(chǎn)的維修，不論價值大小應由廠部會議研究決定，3萬元以上的維修工程經(jīng)集團報批。專項商品按規(guī)定辦理有關手續(xù)。倉庫原則上不能發(fā)生缺少配件，一旦發(fā)生缺少，若無意外發(fā)生，應由當事人負責賠償，把缺少配件降低到最低限度。經(jīng)辦人持批準的合同、協(xié)議、借據(jù)、報銷憑證和匯款申請書（匯款申請書由經(jīng)辦人申請，財務審核、廠部領導批準），后到財務部門辦理付款手續(xù)，有下列情況之一者，財務部門有權(quán)拒絕付款：未經(jīng)財務審核或廠部領導審批生