【正文】 1 至4月實現(xiàn)銷售收入404,。固定資產(chǎn)、應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款明細表見附件。三、存在問題截至20xx年4月30日，應(yīng)付款項中應(yīng)付工資余額4,651,工會經(jīng)費248,，教育經(jīng)費202,， 勞動保險費1,102,，福利費147,，共計6,351,。附送：20xx年4月30日資產(chǎn)負債表；20xx年1月1日至20xx年4月30日損益表；固定資產(chǎn)明細表；應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款明細表；應(yīng)付賬款及其他應(yīng)付款明細表。(1)審計中，我們調(diào)出有發(fā)生快遞費用的二家快遞商的合同，見行政部在20xx年3月31日與**快遞公司簽訂的快遞服務(wù)合同，未見有**速遞相關(guān)合同及協(xié)議。其他問題代墊支付快遞費未見在貨款中扣除：部門 月份 郵遞日期 郵遞編號 寄達地 郵資 產(chǎn)生費用申請內(nèi)容采購 3月到付 20xx320xx74689479866 寧波 ￥61 **寄材料，運費從貨款中扣除采購 3月到付 20xx329 575523277950 浙江 ￥417 費用由**支付采購 5月到付 20xx52 575543479553 浙江 ￥792 **借光源，由**承擔(dān)，貨款中扣除采購 5月到付 20xx54 510481054557 常州 ￥52 **借光源，由**承擔(dān)，貨款中扣除采購 5月到付 20xx52 117081420xx7 深圳 ￥22 由**承擔(dān)采購 5月到付 20xx57 575502923729 浙江 ￥262 **來料，從**貨款中扣除采購 5月到付 20xx521 574712714373 寧波 ￥28 **寄材料，運費從貨款中扣除小計 1,634(1)部分快遞業(yè)務(wù)申請單為事后申請審批，未做到先申請后執(zhí)行。各單位工會經(jīng)費支出結(jié)構(gòu)也比較合理,主要用在了勞動競賽、職工小家建設(shè)、困難職工幫扶、職工權(quán)益維護等方面。票據(jù)的審核管理工作還需進一步加強。第二,對捐贈或獎勵的資產(chǎn)沒有及時記入固定資產(chǎn)。(二)財務(wù)收支情況根據(jù)該單位會計報表反映，其中：。二、 被審計單位的會計責(zé)任根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十一條的規(guī)定，XX中心學(xué)校作出了書面承諾，對其所提供與審計事項有關(guān)會計資料、其他證明材料的真實性和完整性負責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的會計責(zé)任。嚴格遵照《中華人民共和國會計法》、《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》的規(guī)定審核原始憑證、辦理財務(wù)手續(xù)、支出有關(guān)費用。場館通用物資及競賽器材購置、賽事組織、。20xx年以來大運會組委會及其執(zhí)行機構(gòu)、。(四)大運會收入情況。深圳大運會火炬?zhèn)鬟f活動突出“青春夢想”和“低碳環(huán)?！保鸦鹁鎸嶓w傳遞和網(wǎng)絡(luò)虛擬傳遞相結(jié)合，是本屆大運會的創(chuàng)新舉措。自20xx年起，深圳市審計局對大運會執(zhí)行局開展每年一次的財務(wù)收支審計，跟蹤監(jiān)督大運會運行與保障經(jīng)費的使用與管理。三、審計評價在黨中央、國務(wù)院、國家有關(guān)部委和廣東省委、省政府的關(guān)心支持下，在深圳市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，深圳大運會的籌備和舉辦踐行“政府主辦、市場運作、全民參與、節(jié)約辦會”的宗旨，大力推進場館建設(shè)，完善道路交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，向世界展示深圳經(jīng)濟和社會建設(shè)的成果，提升了深圳的國際影響力。(二)加強物資管理及賽后資產(chǎn)處置。全部項目按期建成并投入使用，滿足了大運會運行要求。如： “網(wǎng)上采購統(tǒng)一平臺擴容”項目申請經(jīng)費130萬元，直到20xx年12月才啟動。此外，工程建設(shè)方面，大運中心項目部分前期費用未按規(guī)定招投標。對于上述問題，大運會賽后資產(chǎn)(物資)處置小組已采納審計意見，分別做出妥善處置，剩余資源(物資)已得到安排使用，未造成資產(chǎn)損失。西部通道后海填海區(qū)深圳灣體育中心片區(qū)道路及周邊提升工程項目Ⅰ標段工程送審金額10 ，核減1 ，%。在今后的預(yù)算管理活動中，嚴格執(zhí)行預(yù)算管理和采購管理制度，真正做到程序合規(guī)、手續(xù)齊全、約束到位，確保財政資金有效使用。本次大運會新建和擴建了一些體育場館，快速提升了城市體育設(shè)施水平，為全民健身運動提供了良好的條件。對于上述問題，審計機關(guān)已移送建設(shè)主管部門處理，建設(shè)主管部門正在調(diào)查處理中。審計發(fā)現(xiàn)，大運中心主體育場鋼結(jié)構(gòu)工程原設(shè)計鑄管工藝因在施工過程中無法實現(xiàn)，調(diào)整工藝后增加投資2 000萬元。(三)個別物資使用率較低，個別贊助資源配置不合理。對于上述問題，審計機關(guān)根據(jù)不同情況分別作出處理：責(zé)令調(diào)整賬目。大運會在全市各區(qū)分別新建運動中心或體育場館，將體育設(shè)施建造和未來城市發(fā)展相結(jié)合，促進了經(jīng)濟和社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。賽后資產(chǎn)經(jīng)必要的審批程序后，專用資產(chǎn)由單位和場館留用，通用資產(chǎn)統(tǒng)一調(diào)配，責(zé)任清晰、措施得力、監(jiān)督到位，賽后資產(chǎn)的盤點、處置和交接工作規(guī)范、有序，處置工作整體情況良好。通過精彩辦賽事，精彩辦城市，深圳大運會成就了“不一樣的精彩”。 (二)場館建設(shè)及配套項目審計實施情況。根據(jù)市財政委提供的資料，截至20xx年9月30日，已處置大運會資產(chǎn)517批次。大運會收入實行收支兩條線管理，除現(xiàn)金等價物贊助(VIK)和實物捐贈按計劃使用外，其他收入全部上繳財政專戶。本次大運會共使用63個場館，其中：政府投資新建、改(擴)建及臨時搭建場館61個，企業(yè)投資新建場館1個，企業(yè)現(xiàn)有場館1個。大運村設(shè)備和家具等物資購置、運動員及隨行官員住宿餐飲、。本報告及有關(guān)整改情況隨后將以適當(dāng)方式公告。審計組嚴格按照《審計法》、《國家審計準則》和其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，認真進行了審前調(diào)查，制定了切實可行的審計實施方案。，其中：。財務(wù)審計報告模板5根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十九條的規(guī)定和20xx年度審計工作計劃，XXX審計局成立審計組，自20xx年X月X日至X月X日，對XX中心學(xué)校XX至XX年度財務(wù)收支情況進行了審計。部分財務(wù)人員素質(zhì)還需進一步提高。在審計過程中,我們發(fā)現(xiàn)各二級單位工會都能很好地執(zhí)行重大開支集體研究制度,叁萬元以上的經(jīng)費開支都能及時地召開主席辦公會集體研究,但在操作過程中還不太規(guī)范,出現(xiàn)了只召開會議不作記錄或有會議記錄無相關(guān)會議紀要等現(xiàn)象。部門 月份 郵遞日期 郵遞編號 寄達地 郵資 產(chǎn)生費用申請內(nèi)容國際營銷 5月寄付 20xx531 103021412234 浙江 ￥1,392國際營銷 5月寄付 20xx531 103021412225 浙江 ￥1,327