期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理辦法-(完整版)
【正文】 面報告。中國證監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要及行業(yè)發(fā)展情況調(diào)整風(fēng)險監(jiān)管報表的編制及報送要求。中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以要求期貨公司對資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的充足性和合理性、預(yù)計負(fù)債確認(rèn)的完整性進(jìn)行專項說明，并要求期貨公司聘請具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具鑒證意見。第九條 中國證監(jiān)會對風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)置預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。會計師事務(wù)所及其注冊會計師應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對出具報告所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行核查和驗證，并對出具審計報告的合法性和真實性負(fù)責(zé)。下面是查字典我提供的期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理辦法，快來看看吧。第五條 期貨公司應(yīng)當(dāng)及時根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及業(yè)務(wù)發(fā)展情況對公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行壓力測試。流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例不得低于100%。第十一條 期貨公司風(fēng)險資本準(zhǔn)備是指期貨公司在開展各項業(yè)務(wù)過程中，為應(yīng)對可能發(fā)生的風(fēng)險損失所需要的資本。期貨公司不得互相持有次級債務(wù)。風(fēng)險監(jiān)管報表的保存期限應(yīng)當(dāng)不少于5年。第二十四條 期貨公司的風(fēng)險監(jiān)管報表被相關(guān)會計師事務(wù)所出具了保留意見、帶強調(diào)事項段或其他事項段無保留意見的，期貨公司應(yīng)當(dāng)自審計意見出具的 5個工作日內(nèi)就涉及事項對風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的影響進(jìn)行專項說明，并向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)進(jìn)行書面報告。第二十七條 期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，進(jìn)入風(fēng)險預(yù)警期。期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自驗收合格之日起3個工作日內(nèi)解除對期貨公司采取的有關(guān)措施。《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》、《關(guān)于期貨公司風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》同時廢止。第三十二條 期貨公司違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以依據(jù)《期貨交易管理條例》第六十六條的規(guī)定處罰。要求期貨公司進(jìn)行重大業(yè)務(wù)決策時，應(yīng)當(dāng)至少提前5個工作日向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報送臨時報告，說明有關(guān)業(yè)務(wù)對風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的影響。期貨公司未限期改
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