【正文】 組織要求報(bào)送的，從其要求。對在合規(guī)管理有效性評估過程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的問責(zé)措施。證券公司將合規(guī)管理有效性評估納入內(nèi)部控制評價(jià)的，其合規(guī)管理有效性評估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨(dú)出具合規(guī)管理有效性評估報(bào)告。第七條證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評估工作的實(shí)施辦法，對評估組織形式、評估范圍、評估內(nèi)容、評估程序和方法、評估報(bào)告、評估問責(zé)等作出明確規(guī)定。第三章 評估程序和方法第十四條證券公司合規(guī)管理有效性評估的程序一般包括評估準(zhǔn)備、評估實(shí)施、評估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。合規(guī)管理有效性評估報(bào)告至少應(yīng)包括：評估依據(jù)、評估范圍和對象、評估程序和方法、評估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。第四章 評估問責(zé)第二十九條證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績效考核范圍。第三十四條本指引自發(fā)布之日起施行。學(xué)習(xí)建議本課程為必修課程。二、《指引》的制定立足于證券公司的運(yùn)行實(shí)踐，充分吸收了行業(yè)和監(jiān)管部門的合理建議，保障了《指引》的普適性。第四條證券公司合規(guī)管理有效性評估分為全面評估和專項(xiàng)評估。第九條證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。證券公司應(yīng)當(dāng)確保評估小組具備獨(dú)立開展合規(guī)管理有效性評估的權(quán)力，確保評估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。第二十條評估人員可以根據(jù)關(guān)注重點(diǎn)，對業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對樣本的符合性做出判斷。第二十五條證券公司合規(guī)管理有效性評估報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報(bào)批程序。第三十條證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評估工作。在合規(guī)管理有效性評估過程中，評估小組采用了訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等評估方法，從合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面，復(fù)核了各業(yè)務(wù)及管理部門的自評底稿等文件，為評估公司合規(guī)管理的有效性取得了必要的評價(jià)證據(jù)。評估小組對納入評估范圍的單位及業(yè)務(wù)（事項(xiàng)）進(jìn)行了評估。包括但不限于：是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。（存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的情形）從本次合規(guī)管理有效性評估的總體情況分析，報(bào)告期內(nèi)，公司在經(jīng)營管理制度的制定和執(zhí)行方面上存在未完成整改的重大合規(guī)問題[描述該問題的性質(zhì)及其對實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理目標(biāo)的影響程度]。在起草過程中，廣泛征求了行業(yè)和監(jiān)管部門的意見，并根據(jù)反饋的意見進(jìn)行了多次討論和修改，幾經(jīng)易稿，形成本《指引》。二是秉承“全員合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)”的理念，注重發(fā)揮一線業(yè)務(wù)部門的作用，建立業(yè)務(wù)部門自評與評估小組復(fù)核相結(jié)合的評估模式，重點(diǎn)關(guān)注各業(yè)務(wù)的合規(guī)管理狀況。為此，《指引》規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性全面評估的，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。其中，基本格式包括報(bào)告正文和報(bào)告說明兩部分。證券公司無需將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層的績效考核范圍（）證券公司自行組織實(shí)施合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層牽頭組建評估小組。A、內(nèi)部評估 B、全面評估 C、專項(xiàng)評估 D、外部評估1按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿，應(yīng)當(dāng)由（）簽署確認(rèn)。（）下列關(guān)于證券公司合規(guī)管理有效性評估主體的說法中，錯(cuò)誤的是（）A、證券公司組織內(nèi)部評估小組實(shí)施評估的，小組成員不應(yīng)來自于合規(guī)總結(jié)分管的部門B、證券公司委托外部中介機(jī)構(gòu)開展評估的，應(yīng)要求中介機(jī)構(gòu)選派具備勝任的人員從事評估工作C、證券公司可以將合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門作為全面評估的單一責(zé)任主體D、證券公司應(yīng)結(jié)合自身自身治理機(jī)構(gòu)，選擇由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織開展全面評估。具體來說，評估報(bào)告通常以內(nèi)部使用為主，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織可以根據(jù)需要審閱評估報(bào)告正文或調(diào)閱評估工作底稿。在自評完成后，評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。為此，《指引》規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性全面評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面。在以往的實(shí)踐中，有相當(dāng)一部分公司將主要的評估責(zé)任分配給了合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門?！吨敢窇?yīng)當(dāng)能夠充分調(diào)動(dòng)公司參與評估的主動(dòng)性和積極性，并通過評估促進(jìn)公司內(nèi)部了解和熟悉相關(guān)合規(guī)要求，實(shí)現(xiàn)全員合規(guī)。問：請介紹一下《指引》出臺(tái)的背景？答：合規(guī)管理是證券公司創(chuàng)新發(fā)展的基礎(chǔ)。四、公司合規(guī)管理狀況（一）合規(guī)管理環(huán)境（二）合規(guī)管理職責(zé)履行情況（三）經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)及運(yùn)行狀況五、評估發(fā)現(xiàn)的合規(guī)管理問題和整改情況評估期間，公司存在的合規(guī)管理問題及整改情況如下：序號(hào)問題描述問題涉及的領(lǐng)域或部門擬采取的整改措施計(jì)劃整改期限一、合規(guī)管理環(huán)境方面?二、合規(guī)管理職責(zé)履行方面?三、經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)及運(yùn)行方面?經(jīng)過整改，公司在報(bào)告期末仍存在以下問題[從以上方面對問題進(jìn)行描述]。包括但不限于：合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。在合規(guī)管理有效性評估過程中，評估小組采用了訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等評估方法，從合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面，復(fù)核了各業(yè)務(wù)及管理部門的自評底稿等文件，為評估公司合規(guī)管理的有效性取得了必要的評價(jià)證據(jù)。評估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評估的全部評估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實(shí)際需要對表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。第二十七條證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對評估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時(shí)完成整改。被評估部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋意見。第十七條評估小組應(yīng)當(dāng)收集評估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計(jì)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、投訴、舉報(bào)、媒體報(bào)道等資料，明確評估重點(diǎn)。第十三條證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評估的目的和需要，確定專項(xiàng)評估的內(nèi)容。第六條證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評估。聯(lián)系人：陳闖聯(lián)系電話：01066575651二○一二年二月十日證券公司合規(guī)管理有效性評估指引第一章總則第一條為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定本指引?，F(xiàn)任國泰君安證券股份有限公司副總裁、合規(guī)總監(jiān)，中國證券業(yè)協(xié)會(huì)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)副主任委員。學(xué)員點(diǎn)擊“開始學(xué)習(xí)”后，應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)完成課程學(xué)習(xí)并參加課后測驗(yàn)。第五章 附則第三十一條本指引所稱“公司主要負(fù)責(zé)人”是指公司董事長或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。第二十六條證券公司應(yīng)當(dāng)針對合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時(shí)間表。第二十二條評估人員可以對涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試，重點(diǎn)檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)臵的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對，以驗(yàn)證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運(yùn)行。第十六條評估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評，各部門應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫評估底稿，提交評估相關(guān)材料。第十一條 證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注各項(xiàng)經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。第五條證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。第三十三條本指引由中國證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第