【正文】 關(guān)單（出口退稅專用聯(lián)）三項(xiàng)。一、關(guān)聯(lián)號(hào)、申報(bào)年月、申報(bào)批次、申報(bào)序號(hào)、部門代碼、退稅稅種、商品代碼、商品名稱、計(jì)量單位都是根據(jù)出口數(shù)據(jù)自動(dòng)導(dǎo)轉(zhuǎn)的不需要更改；二、進(jìn)貨憑證號(hào)由增值稅發(fā)票上的代碼加號(hào)碼加項(xiàng)號(hào)組成，項(xiàng)號(hào)由三位組成，一張發(fā)票上兩條數(shù)據(jù)第一條是001第二條是002，換一張發(fā)票還是從001開始不接著上一張發(fā)票；三、供貨方稅號(hào)以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上的銷貨單位欄次里面的納稅人識(shí)別號(hào)錄入；四、開票日期以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票右上角的開票日期錄入；五、進(jìn)貨數(shù)量根據(jù)出口數(shù)量來(lái)錄入，前提進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的數(shù)量與報(bào)關(guān)單法定數(shù)量要一致，如果進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)量與報(bào)關(guān)單法定數(shù)量不一致，跟報(bào)關(guān)單上的“輔助”出口數(shù)量一致這樣進(jìn)貨數(shù)量需要換算成法定出口數(shù)量；六、計(jì)稅金額是錄入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上的不含稅金額；七、進(jìn)貨單價(jià)自動(dòng)跳；八、法定稅率都根據(jù)商品編碼自動(dòng)跳，除了小規(guī)模納稅人開具稅率為3%的需要手工修改；九、征收率、實(shí)繳稅額不做任何填寫；十、退稅率根據(jù)商品編碼中自動(dòng)跳，除了小規(guī)模納稅人開具的3%的發(fā)票，退稅率修改為3%；十一、可退額自動(dòng)跳；十二、“備注”一般情況不做任何填寫。商品代碼：見關(guān)單商口明細(xì)中“商品編號(hào)”，區(qū)分以下情況錄入：1，8位商品碼①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補(bǔ)加“00”補(bǔ)足10位碼；以上完畢后，點(diǎn)擊“保存”，按提示進(jìn)行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。出口日期：輸入報(bào)關(guān)單中的出口日期。供貨方納稅號(hào)：按進(jìn)貨憑證的對(duì)應(yīng)內(nèi)容錄入；進(jìn)貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進(jìn)貨憑證的計(jì)量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位進(jìn)行轉(zhuǎn)換后，錄入對(duì)應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時(shí)按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，加工費(fèi)或輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量”為空。注意：退消費(fèi)稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進(jìn)行消費(fèi)稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集即可，不需要再做出口處理。③預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查④生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。②、生成并打印匯總表匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動(dòng)生成，但企業(yè)可以進(jìn)行修改。（二）、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)及時(shí)登錄“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，進(jìn)行交單工作（三）、外貿(mào)企業(yè)必須將每一份出口貨物報(bào)關(guān)單與對(duì)應(yīng)的增值稅專用發(fā)票的品名、數(shù)量、計(jì)量單位一致，否則不能退稅。此欄按系統(tǒng)進(jìn)入時(shí)顯示的“當(dāng)前所屬期”自動(dòng)生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報(bào)年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對(duì)“當(dāng)前所屬期”進(jìn)行更改。對(duì)多條進(jìn)貨（出口）對(duì)應(yīng)一條出口（進(jìn)貨）或多條進(jìn)貨對(duì)應(yīng)多條出口的，可使用一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)；部門代碼：只有分部核算單位錄入。③、生成退稅軟盤：執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)生成退稅申報(bào)軟盤”，選擇路徑后點(diǎn)“確定”。2業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報(bào)審核結(jié)果調(diào)整申報(bào)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報(bào)。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報(bào)數(shù)據(jù)容易出錯(cuò)，并且退稅申報(bào)明細(xì)表中的出口進(jìn)貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無(wú)法生成）。計(jì)稅金額：即專用發(fā)票上的“計(jì)稅金額”；法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費(fèi)稅從價(jià)定率的按小數(shù)點(diǎn)方式錄入，如10％，；從量定額的錄入單位稅額。代理證明號(hào)：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項(xiàng)號(hào)）；項(xiàng)號(hào)錄入規(guī)則同報(bào)關(guān)單項(xiàng)號(hào)；若自營(yíng)出口的，此項(xiàng)為空遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明號(hào)；非遠(yuǎn)期收匯的，此項(xiàng)為空，不得錄入任何內(nèi)容；出口備注：可錄可不錄。如果一個(gè)月內(nèi)有多次申報(bào)，可以按順序連續(xù)編排。美元離岸價(jià)：錄入實(shí)際離岸價(jià)，計(jì)算換匯成本的依據(jù)，如報(bào)關(guān)不是FOB成交價(jià)，就換算成FOB價(jià)后錄入。一、關(guān)聯(lián)號(hào)是有“年”4位（例如2011）“月”2位（例如01）“批次”2位（例如01）“部門代碼”2位（固定為00）“流水號(hào)5位（例如00001），合起來(lái)是***；二、申報(bào)年月與關(guān)聯(lián)號(hào)當(dāng)中的年月是同一個(gè)；三、申報(bào)批次與關(guān)聯(lián)號(hào)當(dāng)中的批次是同一個(gè)；四、申報(bào)序號(hào)不需要人工改，雙擊點(diǎn)下會(huì)自動(dòng)跳；五、部門代碼統(tǒng)一是“00”；六、退稅稅種統(tǒng)一是“V”增值稅；七、出口發(fā)票的號(hào)碼輸入是由出口發(fā)票代碼第7位加最后一位再加出口發(fā)票號(hào)碼8位數(shù)字填入；八、出口日期是以報(bào)關(guān)單上的出口日期為準(zhǔn)填入；九、報(bào)關(guān)單號(hào)碼是以報(bào)關(guān)單上右上角的海關(guān)編號(hào)后九位再加報(bào)關(guān)單上的明細(xì)行次的項(xiàng)號(hào)，項(xiàng)號(hào)由三位組成，例如：1的話就在前加00變成001，例如10的話就加0變成010，報(bào)關(guān)單 號(hào)碼標(biāo)準(zhǔn)是12位，后三位由項(xiàng)號(hào)來(lái)組成；十、核銷單號(hào)根據(jù)核銷單上的編號(hào)錄入；十一、商品編碼是從商品代碼庫(kù)中選擇；十二、商品名稱和計(jì)量單位都不需做修改，都是根據(jù)商品編碼自動(dòng)跳的；十三、出口數(shù)量以商品編碼跳出的法定計(jì)量單位為依據(jù)在報(bào)關(guān)單上找到相對(duì)應(yīng)的數(shù)量填入；十四、美元離岸價(jià)要看報(bào)關(guān)單上的成交方式是FOB還是CIF或Camp。在出口明細(xì)申報(bào)查詢中打印退稅申報(bào)明細(xì)表，點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能打印到EXCEL”，對(duì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整合適后打印一式三份(稅務(wù)機(jī)關(guān)兩份：一份裝訂成冊(cè)，一份直接放入檔案盒；企業(yè)自留一份)在進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢中打印進(jìn)貨申報(bào)明細(xì)表，步驟同上如果在未生成正式申報(bào)軟盤前發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，可以在第六步中，撤消本次申報(bào)數(shù)據(jù)，返回重新操作。返回第二步進(jìn)行檢查修改，修改完成后不要忘記點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”換匯成本檢查，若檢查通過(guò)，點(diǎn)擊關(guān)閉，進(jìn)入下一步操作。企業(yè)代碼：企業(yè)海關(guān)代碼（10位阿拉伯?dāng)?shù)字）企業(yè)名稱：本企業(yè)全稱納稅人識(shí)別號(hào)：企業(yè)稅務(wù)登記證號(hào)碼計(jì)稅計(jì)算方法：2 開戶銀行碼：開設(shè)退稅帳戶的銀行代碼(可不填)開戶銀行名稱：開設(shè)退稅帳戶的銀行全稱 銀行帳號(hào)：退稅帳戶號(hào)碼 進(jìn)貨足額檢查：2是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。外貿(mào)企業(yè)如何撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù) 企業(yè)進(jìn)入外貿(mào)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)，打開“已申報(bào)出口（或進(jìn)貨）明細(xì)數(shù)據(jù)查詢”表，選擇需要撤銷的數(shù)據(jù)，單擊“認(rèn)可申報(bào)”按鈕，選擇“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)”后單擊“確定”按鈕即可，此時(shí)數(shù)據(jù)回到錄入狀態(tài)，重新操作。關(guān)于生產(chǎn)企業(yè)導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)緩慢舊版本的出口退稅申報(bào)系統(tǒng)可卸載也可保留（建議保留），如卸載，舊的出口退稅申報(bào)系統(tǒng)要做好數(shù)據(jù)備份以免數(shù)據(jù)丟失。（8） 說(shuō)明：，如果能夠安裝則不需再執(zhí)行第7步。（3）清